1、第三章第三章 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)第一節(jié)第一節(jié) 存款的作用及風(fēng)險(xiǎn)存款的作用及風(fēng)險(xiǎn) 一、存款的作用 （一）為銀行提供了大部分資金來源 （二）為銀行各職能的實(shí)現(xiàn)提供了基礎(chǔ) （三）是決定銀行盈利水平的重要因素 （四）為銀行與社會(huì)各界的溝通提供了渠道 以上從銀行的角度看，從客戶角度著眼點(diǎn)看：銀行是存放閑置貨幣的理想場所，對銀行的債權(quán)意識不強(qiáng) 二、存款的風(fēng)險(xiǎn) （一）清償性風(fēng)險(xiǎn) （二）利率風(fēng)險(xiǎn) （三）電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn) 三、對清償性風(fēng)險(xiǎn)的防范 （一）存款準(zhǔn)備金制度的建立 1、建立 2、做法 （二）存款保險(xiǎn)制度 1、建立 2、做法我國存款準(zhǔn)備金率的歷次變化1984 開始實(shí)行存款準(zhǔn)備金制度1985 統(tǒng)一

2、為10%1987 12%1988 13%1998 8%1999 6%2004 7.5%2006 7.5%、8%8.5%9%2007 9.5%10%10.5%11%11.5%12%12.5%13%13.5%14.5%2008 15%15.5%16%16.5%17%17.5%16.5%16%15%2010 16%16.5%17%17.5%18%18.5%2011 19%19.5%20%20.5%21%21.5% 我國存款準(zhǔn)備金付息制度 世界上大多數(shù)國家不對準(zhǔn)備金付息，不對超額準(zhǔn)備金付息。我國對法定和超額準(zhǔn)備金付息。 目前法定利率1.62%（2008、11、27） 超額利率0.72% 影響： 1、貨

3、幣政策執(zhí)行效果 擴(kuò)張：商業(yè)銀行將資金存入央行，獲得無風(fēng)險(xiǎn)收益。 緊縮：商業(yè)銀行超額多，央行調(diào)節(jié)商行流動(dòng)性來控制貨幣總量有限。 2、阻礙同業(yè)拆借利率市場化 只有當(dāng)銀行同業(yè)或企業(yè)正常貸款需求所提供的利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于央行提供的利率時(shí)，商行才有動(dòng)力把資金貸出去。存款保險(xiǎn)制度 建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作用： 1、保護(hù)中小存款者、提高公眾信心、防范系統(tǒng)性金融危機(jī) 2、有利于加強(qiáng)該機(jī)構(gòu)本身的內(nèi)在約束，減少虧損 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的建立： 資金來源： 國際貨幣基金組織建議，最理想的狀況是由政府部門提供融資支持，以幫助存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)迅速采取行動(dòng) 。 我國：在建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)初期，國家會(huì)投入一定資金，但以后該機(jī)構(gòu)將采取商業(yè)化運(yùn)作，通

4、過保費(fèi)收入和保費(fèi)投資收益維持自身長遠(yuǎn)發(fā)展。 國家態(tài)度： 中國目前的情況而言，應(yīng)采取強(qiáng)制性投保方式 在我國建立存在的問題： 1、道德風(fēng)險(xiǎn)問題 2、操作層面上 第二節(jié) 存款的種類 一、傳統(tǒng)的三大存款種類 （一）活期存款（demand deposits） 又稱支票賬戶或交易賬戶 1、多用于支付和交易用途 2、支付方式多樣 3、開設(shè)該賬戶的客戶 4、對存戶一般不付利息 5、一定條件允許透支 6、從貨幣供應(yīng)角度看，具有派生能力 7、雖期限短但銀行總能獲得較穩(wěn)定的存款余額 （二）定期存款(time deposits) 1、期限固定 2、持有者獲得利息收入，期限越長，利率越高，收益越多 3、開設(shè)該賬戶的客戶

5、 4、銀行簽發(fā)定期存單作為存款憑證，不可轉(zhuǎn)讓，可抵押 （三）儲(chǔ)蓄存款（savings deposits） 1、開設(shè)該賬戶的客戶 2、存折、存取款 3、活期儲(chǔ)蓄、定期儲(chǔ)蓄 4、儲(chǔ)蓄存款屬個(gè)人性質(zhì) 近年來我國存款的狀況 二、國外商業(yè)銀行創(chuàng)新的存款種類 （一）可轉(zhuǎn)讓定期存單（cd存單） （二）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（now賬戶） 近年來我國存款狀況對我國高存款總額的控制措施對我國高存款總額的控制措施： 政府對公款私存的控制 1999、11利息稅 稅率：20% 2000、4、1存款實(shí)名制 2007、8、5利息稅率：5% 2008、10、9免征所得稅 證券市場的發(fā)展一組數(shù)據(jù)一組數(shù)據(jù) 2006 161587億

6、元 2007 172534億元 2008 217885億元 2009 260772億元 2010 303302億元 當(dāng)前高儲(chǔ)蓄的原因： 1、熱錢 2、沒有其他好的投資方式 3、消費(fèi)增長慢 存款業(yè)務(wù)的案例 1、代理掛失存款引起的糾紛 2、巨額存款被冒領(lǐng) 責(zé)任應(yīng)由誰負(fù) 3、信用卡收費(fèi) 1、代理掛失存款引起的糾紛 案情： 章先生于2003年2月1日在H銀行的裕華儲(chǔ)蓄所開立了活期存折。 2003年4月11日，趙某某（章先生妻子）來到該儲(chǔ)蓄所掛失，并同時(shí)出示章先生和她本人的身份證、結(jié)婚證，并按要求提供了活期存折的戶名、賬號、密碼、金額和儲(chǔ)戶住址。 2003年4月18日，趙某某來到儲(chǔ)蓄所，說章先生出差不能

7、回來，帶章先生辦理了新存折并取款。 2003年5月2日，章先生帶著2003年2月1日辦理的存折取款，發(fā)現(xiàn)存款已被趙取走。 他告訴銀行人員，他們夫妻感情不和，正在辦理離婚手續(xù)，銀行不能在未得到本人允許的情況下將存款支付給別人，現(xiàn)存款已被趙一人占有，因此要求銀行賠償其存款本息。 儲(chǔ)蓄負(fù)責(zé)人說，既然正在辦理離婚手續(xù)，為何將身份證交給趙，我們是按照規(guī)定在手續(xù)齊全的情況下辦理掛失手續(xù)的，不應(yīng)賠償。 雙方爭執(zhí)未果，章將銀行告上法庭。 案例分析： 此案爭論焦點(diǎn)在于被告為原告之妻掛失、換補(bǔ)新存折支取存款是否合法。 根據(jù)中國人民銀行的關(guān)于執(zhí)行的若干規(guī)定，第37條，允許儲(chǔ)戶委托他人辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其

8、身份證，并且其所述存款賬號、金額、儲(chǔ)戶地址及輸入的密碼均無誤。被告不存在過錯(cuò)。 但是，若干規(guī)定允許儲(chǔ)戶委托他人掛失手續(xù)，卻不允許他人代理儲(chǔ)戶辦理補(bǔ)領(lǐng)存折或支取已掛失存款的手續(xù)。 根據(jù)中華人民共和國民法通則和中華人民共和國合同法規(guī)定，法院判決被告銀行于判決生效后10日給付原告章某人民幣10萬元并按中國人民銀行活期存款利息支付利息。 啟示：商業(yè)銀行及工作人員必須了解法律，保護(hù)自身利益。 對大額存款的支付與掛失特別要警惕，防止外來風(fēng)險(xiǎn)。 2、巨額存款被冒領(lǐng)責(zé)任應(yīng)由誰負(fù) 案情 1997年8月15日，潘某在某銀行?？谑惺袞|支行開設(shè)定期“一本通”存折。2000年10月16日，他用此存折在該市市西支行某分理

9、處存入美金23181.54元，港幣2144.75元，存期均為12月。2002年7月，潘某到銀行支取這筆資金，發(fā)現(xiàn)，賬戶內(nèi)的存款不翼而飛，已被他人分別從市西支行和市中支行掛失后提取 分析： 1、根據(jù)某銀行儲(chǔ)蓄存款掛失業(yè)務(wù)管理辦法（試行），儲(chǔ)蓄存款掛失應(yīng)當(dāng)在原開戶行辦理。 2、兩家支行接受了同一存折的兩次掛失，說明銀行在辦理存款掛失中存在疏漏，由此導(dǎo)致的損失由銀行方面負(fù)責(zé)。 3、在基層銀行關(guān)于儲(chǔ)蓄掛失業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定中，如果能加入與原開戶行核對客戶預(yù)留通訊方式，并與客戶聯(lián)系后再?zèng)Q定是否辦理掛失，是否可以彌補(bǔ)存款假掛失被冒領(lǐng)的風(fēng)險(xiǎn)？ 3、銀行卡收費(fèi) 2004年，我國商業(yè)開始對銀行卡收費(fèi)，這一措施特別是對

10、借記卡收費(fèi)問題引起了軒然大波。 銀行方面認(rèn)為：銀行卡收費(fèi)依據(jù)有二。 其一，從國外經(jīng)驗(yàn)看，借記卡大部分收取賬戶管理費(fèi)或手續(xù)費(fèi)，即使不受手續(xù)費(fèi)，也不付息。我國借記卡存款按活期付息，收取手續(xù)費(fèi)彌補(bǔ)利息支出不過分；并且當(dāng)時(shí)中國銀行卡中約有1/3是睡眠卡，收費(fèi)為了使睡眠卡消失。 其二，銀行依據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)與國家發(fā)展改革委聯(lián)合制定的商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法：各商業(yè)銀行可對自己的業(yè)務(wù)制定相應(yīng)服務(wù)價(jià)格，至少在15個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告，并在執(zhí)行前10個(gè)工作日在相關(guān)營業(yè)場所公告。 中國消協(xié)認(rèn)為： 銀行打算對借記卡收費(fèi)，對新的辦卡人而言是合法的。但是對原借記卡持有人而言，當(dāng)初辦卡時(shí)銀行并沒有表示要收費(fèi)，甚至明確

11、表示不收費(fèi)，現(xiàn)在在沒有征求客戶同意的情況下，單方面對客戶增加收費(fèi)，是增加了持卡人的義務(wù)，違反合同法。此外，消法第24條明確規(guī)定，不得以通知、店堂公告的方式作出對消費(fèi)者不公平的協(xié)議，不尊重消費(fèi)者的公平權(quán)、自由選擇權(quán)和知情權(quán)的條款就是霸王條款。 三、我國商業(yè)銀行存款的種類 （一）按期限分： 活期存款、定期存款、定活兩便存款 （二）按資金來源性質(zhì)分： 1、經(jīng)濟(jì)組織存款 2、城鄉(xiāng)居民的儲(chǔ)蓄存款 3、財(cái)政性存款 （三）按存款性質(zhì)劃分： 原始存款、派生存款 （四）按存款幣種分： 本幣：人民幣 外幣：美元、日元、英鎊、德國馬克 1、甲類外幣存款 2、乙類外幣存款 3、丙種外幣存款 （五）近年新推出的存款種類

12、 1、近年推出：信用卡存款賬戶、個(gè)人支票賬戶、工資賬戶、住房儲(chǔ)蓄賬戶等 著重講信用卡業(yè)務(wù) 2、關(guān)于信用卡業(yè)務(wù)的幾點(diǎn)認(rèn)識 圖 （1）、信用卡定義 （2）、信用卡功能 支付功能、結(jié)算功能、消費(fèi)信貸功能、儲(chǔ)蓄功能 （3）、發(fā)展信用卡的基本條件 持卡人、特約商戶、金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng) 關(guān)于信用卡的幾個(gè)注意點(diǎn)： 1、收費(fèi)： 睡眠卡一樣收費(fèi) 未足額還款不免息 分期付款免息不免費(fèi) 透支取現(xiàn)沒有免息期 2、安全： 無密碼或過于簡單 與有效證件放在一起 網(wǎng)上查詢、支付信息被盜 3、還款 逾期還款損失大 未及時(shí)還款引起法律糾紛 （4）、關(guān)于中國信用卡市場的發(fā)展 現(xiàn)狀 思考 我國信用卡發(fā)展數(shù)據(jù) 2002年出現(xiàn)爆炸性增長

13、，2010：2.3億張 原因：經(jīng)濟(jì)增長和人均收入水平增長 信用卡惡意透支 2009年12月15日最高人民法院、最高人民檢察院公布的關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋中明確了“惡意透支”屬于信用卡詐騙犯罪行為。 司法解釋中對“惡意透支”增加了兩個(gè)限制條件：一是發(fā)卡銀行的兩次催收；二是超過三個(gè)月沒有歸還。 信用卡套現(xiàn) 使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具(POS機(jī))等方法進(jìn)行信用卡套現(xiàn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為，將以非法經(jīng)營罪定罪處罰。 一是持卡人的個(gè)人行為，持卡人玩弄“他人消費(fèi)刷自己的卡”的把戲，把別人購物的賬刷進(jìn)自己卡內(nèi)以增加積分的方式，同時(shí)購物者再返還持卡人現(xiàn)金，這樣對持卡人來說真可謂一舉兩得。因

14、為許多銀行在發(fā)行信用卡的同時(shí)都推出了增值服務(wù)，開展消費(fèi)積分換禮品等活動(dòng)，以刺激民眾辦卡和消費(fèi)的熱情。 二是持卡人與商家或某些“貸款公司”、“中介公司”合作，持卡人通過付給商家手續(xù)費(fèi)來獲取套現(xiàn)。一般是利用商家的POS機(jī)進(jìn)行虛假交易，將信用卡上的金額劃走，商家或“貸款公司”、“中介公司”則當(dāng)場付現(xiàn)(付給持卡人現(xiàn)金)，持卡人付給商家的手續(xù)費(fèi)又低于銀行。 三是持卡人利用一些網(wǎng)站或公司的服務(wù)而取得套現(xiàn)，如，借助“支付寶”或中國移動(dòng)的“網(wǎng)上購買充值卡”的服務(wù)進(jìn)行套現(xiàn)。 第三節(jié) 存款的組織與管理 一、商業(yè)銀行組織吸收存款的策略 （一）經(jīng)營有安全保障 （二）存款品種有創(chuàng)新 （三）服務(wù)要優(yōu)質(zhì) （四）存款人存取自由有保證 存款原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密 （五）搞好存款的宣傳 二、存款的成本管理與控制 （一）存