1、.：.；財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及出差管理流程1目的為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷運(yùn)作，規(guī)范員工的報(bào)銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。2范圍公司全體員工。3職責(zé)1各部門主管擔(dān)任審核本部門員工的借款報(bào)銷懇求。2財(cái)務(wù)部擔(dān)任復(fù)核相關(guān)懇求，發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng)，處置發(fā)票等單據(jù)。3行政人事部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)視流程的執(zhí)行及改善。4程序41個人借支及報(bào)銷411備用金借支：員工根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫，直屬各級指點(diǎn)審批，累計(jì)借款金額不得超越本人的薪金總額并不超越5000元，特批除外。412報(bào)銷費(fèi)用必需提供發(fā)票及住宿清單等明細(xì)的原始憑證，并照實(shí)填寫。413個人因公借支在公務(wù)履行終了后應(yīng)及時報(bào)銷并清償所借款項(xiàng)，報(bào)銷及清款期限為事

2、件完成后的五個任務(wù)日內(nèi)，不得超越本月末的最后一天，逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部做出合理書面解釋，并辦理續(xù)期懇求，否那么將從借款員工工資中扣除。414員工分開公司前必需結(jié)清一切款項(xiàng)，離任按相關(guān)流程后由財(cái)務(wù)部審查,不合之處及時更正, 假設(shè)離任后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的, 由該部門主管擔(dān)任追索，追索不回的，在相關(guān)責(zé)任人的工資中扣回。5出差規(guī)定51出差人員必需事先填寫，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門擔(dān)任人簽署意見，分管指點(diǎn)同意后方可出差。52出差人員借款需持同意后的“出差懇求單，填寫“借款審批單，列明借款金額及用途，估計(jì)還款報(bào)銷日期，由部門擔(dān)任人簽字、分管指點(diǎn)審批，經(jīng)財(cái)務(wù)擔(dān)任人審核后

3、方可借款。53出差人員前往公司后，應(yīng)及時就出差完成情況向分管指點(diǎn)匯報(bào)。54出差人員憑“出差懇求單和提供真實(shí)發(fā)票以及住宿清單等明細(xì)的原始憑證，參照公司相關(guān)費(fèi)用規(guī)范，經(jīng)審核后報(bào)銷差旅費(fèi)。55凡與出差懇求單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊緣由或情況變化需改動道路、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管指點(diǎn)簽署意見后方可報(bào)銷。56出差前往公司應(yīng)在本月內(nèi)報(bào)賬，未于本月內(nèi)報(bào)銷者費(fèi)用報(bào)銷期限為每月的25日，即當(dāng)月25日前必需提交上月25日以后產(chǎn)生的差旅費(fèi)用，財(cái)務(wù)部應(yīng)將該員工預(yù)借差旅費(fèi)在當(dāng)月薪金中先予扣回，待其報(bào)支時，再行核付。57出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借的原那么，延誤任務(wù)責(zé)

4、任自傲，特殊情況由分管主管及經(jīng)理向指點(diǎn)懇求特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而呵斥賬務(wù)混亂的，清查相關(guān)人員的責(zé)任。58出差員工完成義務(wù)后，應(yīng)立刻前往公司，不得借故逗留或辦理私事。59如因個人緣由確需額外逗留的，應(yīng)提早辦理休假手續(xù)，逗留期間所產(chǎn)生之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān)。510一切出差員工必需留意堅(jiān)持公司及個人籠統(tǒng)，不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司籠統(tǒng)。511交通工具5111公司員工出差應(yīng)選擇群眾交通工具。5112員工在本市辦理公務(wù)，應(yīng)運(yùn)用群眾之交通工具，如公共巴士或地鐵。5113不趕時間的情況下，可選擇汽車或火車。5114以下可以運(yùn)用計(jì)程車。A、時間緊急。B、攜大量現(xiàn)款或攜帶公司證照辦事。 C、有客戶陪同

5、。D、執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。5125出差交通工具規(guī)范明細(xì)飛機(jī)火車輪船長途汽車出租車總經(jīng)理普通艙軟臥/軟座二等艙實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)總監(jiān)高級經(jīng)理區(qū)省經(jīng)理運(yùn)營經(jīng)理部門經(jīng)理主管硬臥/硬座三等艙 預(yù)懇求其他人員513通訊費(fèi)用5131通訊費(fèi)用的報(bào)銷主要用于銷售類人員與客戶聯(lián)絡(luò)時所發(fā)生的費(fèi)用。5132嚴(yán)禁營私舞弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通訊費(fèi)用報(bào)銷資歷。5133通訊費(fèi)用應(yīng)及時申報(bào)，隔月作廢。514住宿費(fèi)用5141根據(jù)各地域消費(fèi)程度的差別，公司對住宿費(fèi)實(shí)行按地域按行政級別對待。5142如有兩位以上同性同事同時出差，住宿以雙人住為原那么。5143如在出差當(dāng)?shù)毓居袇f(xié)議酒店的，員工住宿以此作為首選，但住宿金額不得超越

6、相關(guān)規(guī)范。5144如陪同客戶同行, 經(jīng)主管同意后可與客戶住同一酒店。5145駐外銷售人員長期在固定城市任務(wù)的，不得報(bào)銷當(dāng)?shù)氐淖∷拶M(fèi)用。515費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及膳食補(bǔ)助5151應(yīng)付費(fèi)需在出差前征得本部門主管贊同方能報(bào)銷。5152公司為在外出差的員工提供餐費(fèi)補(bǔ)助;餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)踐出差時間算。5153由對方單位擔(dān)任支付用餐的，不再另報(bào)銷餐費(fèi)。5154本市出差，不再另報(bào)銷餐費(fèi)。516暫時費(fèi)用5161出差人員隨帶私有物品如有超重, 托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān). 如屬公物可按合法真實(shí)憑證報(bào)銷。5162交際費(fèi)及其它特別開支由需在出差之前申報(bào)并由上級主管同意后方能報(bào)銷。5163員工出差如有公司安排住宿者或用餐者,不報(bào)銷住宿費(fèi)

7、和餐費(fèi)公司安排的，那么需行政部審核。517其他5171在出差過程中因業(yè)務(wù)需求發(fā)生款待費(fèi)應(yīng)事先征得分管指點(diǎn)贊同，其相關(guān)單據(jù)需經(jīng)指點(diǎn)核準(zhǔn)并簽署意見后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷，餐飲票據(jù)背后必需注明款待事由、用餐人員、日期。5172出差人員應(yīng)保管完好車船票時間、車次、住宿發(fā)票作為計(jì)算費(fèi)用的根據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保管復(fù)印件作為審核根據(jù)。5173駕駛公司車輛出差，行車途中的違章罰款一概不準(zhǔn)報(bào)銷。5174兩人以上出差人員，在請示主管指點(diǎn)允許后，可就隨行較高級他人員規(guī)范執(zhí)行。5175去往總部或各地辦事處出差的人員，按相關(guān)規(guī)范報(bào)銷餐費(fèi)。抵達(dá)后食宿由總部或辦事處承當(dāng)?shù)模辉倭硇袌?bào)銷食宿費(fèi)。 5176外出參與會議，

8、會議費(fèi)用中包括食宿時不再享用食宿費(fèi)用，只享用市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按相關(guān)規(guī)范予以報(bào)銷。5177凡是公司提供租房費(fèi)用的，房租及物管費(fèi)用由公司承當(dāng)，其他水電等各項(xiàng)費(fèi)用由個人自傲，特批除外。5178凡是由公司行政部門預(yù)定酒店住宿的，退房時均各自結(jié)帳，待日后再報(bào)銷。5179凡是由公司一致組織的培訓(xùn)等活動，除往返交通費(fèi)不計(jì)各區(qū)費(fèi)用額，其他費(fèi)用計(jì)入各區(qū)費(fèi)用總額。51710財(cái)務(wù)部在審核中如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)、假報(bào)的，根據(jù)虛報(bào)、假報(bào)的金額大小，公司可做出如下處置A、當(dāng)次虛報(bào)、假報(bào)金額達(dá)100元不含以下的，連同當(dāng)次一切票據(jù)一概不予報(bào)銷，并全公司通報(bào)批判。B、當(dāng)次虛報(bào)、假報(bào)金額達(dá)100至500元不含的，連同當(dāng)

9、次一切票據(jù)一概不予報(bào)銷、記大過一次并全公司通報(bào)批判。C、當(dāng)次虛報(bào)、假報(bào)金額達(dá)500至1000元不含的，當(dāng)月一切產(chǎn)生的一切報(bào)銷費(fèi)用一概不予報(bào)銷、全公司通報(bào)批判并記大過一次；如類似情況再次發(fā)生，除執(zhí)行上述處分之外，另從次月起三個月內(nèi)所發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷按其個人所在級別報(bào)銷規(guī)范下調(diào)20%。D、當(dāng)次虛報(bào)、假報(bào)金額達(dá)1000元含以上的，根據(jù)實(shí)踐情況可直接解除勞動合同處置。518費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范5181市場銷售類人員崗位總監(jiān)高級經(jīng)理區(qū)經(jīng)理/運(yùn)營經(jīng)理省經(jīng)理/運(yùn)營經(jīng)理業(yè)務(wù)(團(tuán)購、營業(yè))經(jīng)理/營業(yè)市場主任/市場督察/市場專員工程一類地域二類地域三類地域一類地域二類地域三類地域一類地域二類地域三類地域一類地域二類地域三類

10、地域一類地域二類地域三類地域通訊費(fèi)月500市內(nèi)交通費(fèi)天352525長途車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷出差住宿費(fèi)天230180 150出差餐費(fèi)補(bǔ)貼天856555款待費(fèi)單筆費(fèi)用額度超出1000元以上的,須向上級指點(diǎn)請示并贊同方可執(zhí)行.單筆費(fèi)用額度超出 500元以上的,須向上級指點(diǎn)請示并贊同方可執(zhí)行.5182其他人員崗位總監(jiān)部門經(jīng)理部門主管職員工程一類地域二類地域三類地域一類地域二類地域三類地域一類地域二類地域三類地域一類地域二類地域三類地域通訊費(fèi)根據(jù)崗位任務(wù)性質(zhì)決議市內(nèi)交通費(fèi)352525長途車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷出差住宿費(fèi)天230180 150出差餐費(fèi)補(bǔ)貼天856555款待費(fèi)須向上級指點(diǎn)請示并贊同方可執(zhí)行.注: 1、 以上費(fèi)

11、用規(guī)范為上限，一切費(fèi)用須以實(shí)踐發(fā)生為準(zhǔn),并提供正規(guī)合法的發(fā)票； 2、地域劃分：一類地域：北京、上海、廣州、深圳 二類地域：各省會、直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū) 三類地域：除一、二類地域以外地域 3、特殊情況費(fèi)用超支需向總經(jīng)理闡明情況并得同意后方可報(bào)銷。 4、一個月內(nèi)如有出差駐外地的，那么市內(nèi)的交通費(fèi)限額隨之扣除出差天數(shù)后，再計(jì)算月費(fèi)用總額數(shù)。 5、一切報(bào)銷票據(jù)反面必需用鉛筆詳細(xì)記錄報(bào)銷事由或簡單闡明。6費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)范要求61一切送上公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷的費(fèi)用單據(jù)必需是合法、合規(guī)、有效。票據(jù)中必需包括以下內(nèi)容：公司稱號、日期、金額、工程內(nèi)容以及收款單位蓋章齊全，如有缺項(xiàng)和時間跨月超越一個月的不予報(bào)銷。票據(jù)包括：機(jī)打發(fā)票、手寫發(fā)票、定額發(fā)票62交通費(fèi)：包括飛機(jī)票、輪船、火車、出租車、公交車費(fèi)按費(fèi)用發(fā)生城市及時間發(fā)生的順序粘貼，無特殊緣由未經(jīng)同意不準(zhǔn)乘坐頭等艙。63業(yè)務(wù)接待費(fèi)：不合法、不合