1、北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告北京德恒律師事務(wù)所DeHeng Law Offices北京市西城區(qū)金融街19號(hào)富凱大廈B座12層電話傳真郵編:100033 TOC o 1-5 h z 釋義2 HYPERLINK l bookmark13 o Current Document h 第一部分引言6 HY

2、PERLINK l bookmark17 o Current Document h 一、北京德恒律師事務(wù)所及經(jīng)辦律師簡(jiǎn)介6 HYPERLINK l bookmark25 o Current Document h 二、出具本律師工作報(bào)告的主要工作過(guò)程7 HYPERLINK l bookmark34 o Current Document h 三、聲明事項(xiàng)9 HYPERLINK l bookmark43 o Current Document h 第二部分律師工作報(bào)告正文11 HYPERLINK l bookmark47 o Current Document h 一、本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)11 HY

3、PERLINK l bookmark86 o Current Document h 二、發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格14 HYPERLINK l bookmark133 o Current Document h 三、本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件17 HYPERLINK l bookmark208 o Current Document h 四、發(fā)行人的設(shè)立24 HYPERLINK l bookmark272 o Current Document h 五、發(fā)行人的獨(dú)立性29 HYPERLINK l bookmark318 o Current Document h 六、發(fā)行人的發(fā)起人、股東及實(shí)際控制人33

4、 HYPERLINK l bookmark367 o Current Document h 七、發(fā)行人的股本及其演變過(guò)程42 HYPERLINK l bookmark387 o Current Document h 八、發(fā)行人的業(yè)務(wù)52 HYPERLINK l bookmark436 o Current Document h 九、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)57 HYPERLINK l bookmark517 o Current Document h 十、發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)73 HYPERLINK l bookmark582 o Current Document h 十一、發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)86 HYP

5、ERLINK l bookmark621 o Current Document h 十二、發(fā)行人重大資產(chǎn)變化及收購(gòu)兼并92 HYPERLINK l bookmark639 o Current Document h 十三、發(fā)行人章程的制定與修改93 HYPERLINK l bookmark671 o Current Document h 十四、發(fā)行人股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作95 HYPERLINK l bookmark706 o Current Document h 十五、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其變化98 HYPERLINK l bookmark757 o Curre

6、nt Document h 十六、發(fā)行人的稅務(wù)102 HYPERLINK l bookmark789 o Current Document h 十七、發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)110 HYPERLINK l bookmark814 o Current Document h 十八、發(fā)行人募集資金的運(yùn)用113 HYPERLINK l bookmark848 o Current Document h 十九、發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)117 HYPERLINK l bookmark862 o Current Document h 二十、訴訟、仲裁或行政處罰117 HYPERLINK l bookm

7、ark879 o Current Document h 二十一、對(duì)發(fā)行人招股說(shuō)明書法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)119 HYPERLINK l bookmark883 o Current Document h 二十二、結(jié)論性意見(jiàn)119北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 釋義在本律師工作報(bào)告內(nèi)，除非文義另有所指，下列簡(jiǎn)稱和詞語(yǔ)具有下述含義:發(fā)行人、公司、智微 智能、股份有限公司指深圳市智微智能科技股份有限公司發(fā)行人前身、智微有 限指深圳市智微智能

8、科技開(kāi)發(fā)有限公司智微軟件指深圳市智微智能軟件開(kāi)發(fā)有限公司，系發(fā)行人 之全資子公司新兆電指東莞市新兆電科技有限公司，系發(fā)行人之全資 子公司東莞智微指東莞市智微智能科技有限公司，系發(fā)行人之全 資子公司惠州智微指惠州市智微智能科技有限公司，系發(fā)行人之全 資子公司海寧智微指海寧市智微智能科技有限公司，系發(fā)行人之全 資子公司香港智微指智微智能（香港）有限公司，系發(fā)行人之全資 子公司智展投資指深圳智展投資合伙企業(yè)（有限合伙），系發(fā)行 人員工持股平臺(tái)、發(fā)行人之股東智聚投資指深圳智聚投資合伙企業(yè)（有限合伙），系發(fā)行 人員工持股平臺(tái)、發(fā)行人之股東公司章程指發(fā)行人現(xiàn)行有效的深圳市智微智能科技股份 有限公司章程公司

9、章程（草 案）指經(jīng)發(fā)行人2021年4月24日召開(kāi)的2021年第一 次臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)的深圳市智微智能科技 股份有限公司章程（草案），該公司章程（草案）將于本次發(fā)行上市完成后施行發(fā)起人協(xié)議指深圳市智微智能科技股份有限公司（籌）發(fā) 起人協(xié)議股改審計(jì)報(bào)告指天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）深圳分所為智微有限整體變更設(shè)立股份有限公司就其截 至2019年10月31日的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)并出 具的天健深審（2020） 59號(hào)審計(jì)報(bào)告股改驗(yàn)資報(bào)告指天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）就智微有 限整體變更設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)變更登記的 注冊(cè)資本及其實(shí)收情況出具的天健驗(yàn)20203- 23號(hào)驗(yàn)資報(bào)告股改資產(chǎn)評(píng)估報(bào) 告指中

10、瑞世聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司出具的中瑞評(píng) 報(bào)字2020第000189號(hào)深圳市智微智能科技 開(kāi)發(fā)有限公司擬進(jìn)行股份制改造所涉及其凈資 產(chǎn)價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告實(shí)收資本復(fù)核報(bào) 告指天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的天 健驗(yàn)20213-31號(hào)實(shí)收資本復(fù)核報(bào)告申報(bào)審計(jì)報(bào)告指天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本次發(fā) 行上市對(duì)發(fā)行人2018年度、2019年度及2020 年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)并出具的天健審20213-393號(hào)審計(jì)報(bào)告內(nèi)部控制鑒證報(bào) 告指天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的天 健審20213-394號(hào)關(guān)于深圳市智微智能 科技股份有限公司內(nèi)部控制的鑒證報(bào)告納稅鑒證報(bào)告指天健會(huì)計(jì)師事

11、務(wù)所（特殊普通合伙）出具的天 健審20213-397號(hào)關(guān)于深圳市智微智能 科技股份有限公司最近三年主要稅種納稅情況 的鑒證報(bào)告招股說(shuō)明書指深圳市智微智能科技股份有限公司首次公開(kāi) 發(fā)行股票招股說(shuō)明書（申報(bào)稿）本律師工作報(bào)告、律 師工作報(bào)告指北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科 技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市 的律師工作報(bào)告法律意見(jiàn)指北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科 技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市 的法律意見(jiàn)公司法指中華人民共和國(guó)公司法證券法指中華人民共和國(guó)證券法北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北京德

12、恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 管理辦法指首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法股票上市規(guī)則指深圳證券交易所股票上市規(guī)則第12號(hào)規(guī)則指公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12 號(hào)公開(kāi)發(fā)行證券的法律意見(jiàn)書和律師工作 報(bào)告證券法律業(yè)務(wù)管理 辦法指律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè) 規(guī)則指律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試 行）最近三年、報(bào)告期指2018年度、2019年度及2020年度A股、股票指在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行上市的人民幣普通股股票本次發(fā)行、本次發(fā)行 上市指發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A股）股 票并在深圳證券交易所上市交易保

13、薦機(jī)構(gòu)、主承銷商、中信證券指中信證券股份有限公司本所或德恒指北京德恒律師事務(wù)所天健指天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中瑞世聯(lián)指中瑞世聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司中國(guó)指中華人民共和國(guó)（為本律師工作報(bào)告之目的， 不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái) 灣地區(qū)）深圳市監(jiān)局指深圳市市場(chǎng)監(jiān)督管理局（曾用名為深圳市工商 行政管理局）中國(guó)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證券交易所、深交所指深圳證券交易所元、萬(wàn)元指人民幣元、人民幣萬(wàn)元注：如本律師工作報(bào)告中部分合計(jì)數(shù)與各項(xiàng)直接相加之和在尾數(shù)上存在差異，或部分比例與相關(guān)數(shù)值直接計(jì)算 的結(jié)果在尾數(shù)上存在差異，則這些差異是由四舍五入造成的。北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微

14、智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作扌艮告德恒 0 6F20170585-00002號(hào) 致：深圳市智微智能科技股份有限公司根據(jù)本所與發(fā)行人簽訂的專項(xiàng)法律顧問(wèn)合同，接受發(fā)行人的委托，擔(dān)任發(fā) 行人本次發(fā)行上市的特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)，為本次發(fā)行上市提供法律服務(wù)，并就本次 發(fā)行上市事宜出具本律師工作報(bào)告及法律意見(jiàn)。本所依據(jù)公司法證券法管理辦法第12號(hào)規(guī)則證券法律業(yè) 務(wù)管理辦法證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文 件的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具本律 師工作報(bào)告。本律師工作報(bào)告僅供發(fā)行人本次發(fā)行上市之目的使用，不得用作任何其他目 的

15、。本所同意將本律師工作報(bào)告作為發(fā)行人本次發(fā)行上市所必備的法定文件，隨其 他申請(qǐng)材料一起上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)。第一部分引言一、北京德恒律師事務(wù)所及經(jīng)辦律師簡(jiǎn)介德恒原名中國(guó)律師事務(wù)中心，經(jīng)中華人民共和國(guó)司法部批準(zhǔn)，1993年1月創(chuàng) 建于北京，1995年7月更名為德恒律師事務(wù)所，2001年更名為北京市德恒律師事 務(wù)所，2011年更名為北京德恒律師事務(wù)所。本所住所為北京市西城區(qū)金融街19號(hào) 富凱大廈B座12層，負(fù)責(zé)人為王麗。作為發(fā)行人本次發(fā)行上市的特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)，本所為發(fā)行人出具本律師工作 報(bào)告和法律意見(jiàn)的簽字律師為唐永生律師、宋宇紅律師、韓雪律師及歐陽(yáng)婧嫻律 師，其主要執(zhí)業(yè)領(lǐng)域、證券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)經(jīng)歷、聯(lián)系方

16、式如下：（一）唐永生律師唐永生律師：北京德恒律師事務(wù)所律師，律師執(zhí)業(yè)證號(hào)： 14403201110047614，深圳大學(xué)法學(xué)學(xué)士。執(zhí)業(yè)領(lǐng)域?yàn)槠髽I(yè)上市、并購(gòu)、重組等。唐永生律師的聯(lián)系方式：電話傳真址：深圳市福田區(qū)金田路4018號(hào)安聯(lián)大廈B座11層（二）宋宇紅律師宋宇紅律師：北京德恒律師事務(wù)所律師，律師執(zhí)業(yè)證號(hào)： 14403199511901657，武漢大學(xué)法律碩士。執(zhí)業(yè)領(lǐng)域?yàn)槠髽I(yè)上市、并購(gòu)、重組等。宋宇紅律師的聯(lián)系方式：電話傳真址：深圳市福田區(qū)金田路4018號(hào)安聯(lián)大廈B座11層

17、（三）韓雪律師北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 韓雪律師：北京德恒律師事務(wù)所律師，律師執(zhí)業(yè)證號(hào)：14403201511952669, 深圳大學(xué)法律碩士（法學(xué)）。執(zhí)業(yè)領(lǐng)域?yàn)槠髽I(yè)上市、并購(gòu)、重組等。韓雪律師的聯(lián)系方式：電話傳真址：深圳市福田區(qū)金田路4018號(hào)安聯(lián)大廈B座1

18、1層（四）歐陽(yáng)婧嫻律師歐陽(yáng)婧嫻律師：北京德恒律師事務(wù)所律師，律師執(zhí)業(yè)證號(hào)： 14403201711879780，香港中文大學(xué)法學(xué)碩士。執(zhí)業(yè)領(lǐng)域?yàn)槠髽I(yè)上市、并購(gòu)、重組 等。歐陽(yáng)婧嫻律師的聯(lián)系方式：電話傳真址：深圳市福田區(qū)金田路4018號(hào)安聯(lián)大廈B座11層二、出具本律師工作報(bào)告的主要工作過(guò)程本所作為發(fā)行人本次發(fā)行上市法律事務(wù)的特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)，為發(fā)行人本次發(fā) 行上市出具本律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)，指派本所經(jīng)辦律師及項(xiàng)目組成員，具體經(jīng) 辦該項(xiàng)目。為發(fā)行人本次發(fā)行上市提供法律服務(wù)的主要工作包括：（一）了解發(fā)行人基本情況并編制查驗(yàn)計(jì)劃，提交盡職調(diào)

19、查文件清單本所接受發(fā)行人的委托擔(dān)任本次發(fā)行上市特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)后，依據(jù)證券法 律業(yè)務(wù)管理辦法證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合 發(fā)行人實(shí)際情況編制了查驗(yàn)計(jì)劃，確定了查驗(yàn)事項(xiàng)、查驗(yàn)工作程序和查驗(yàn)方法，并 就查驗(yàn)事項(xiàng)向發(fā)行人提交了全面的盡職調(diào)查文件清單，詳細(xì)了解發(fā)行人的歷史沿 革、股權(quán)結(jié)構(gòu)及其演變、股東和實(shí)際控制人、主營(yíng)業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)成果、關(guān)聯(lián)交易和同 業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、主要財(cái)產(chǎn)、重大債權(quán)債務(wù)、重大資產(chǎn)變化情況、董事和高級(jí)管理人員、公 司治理、組織結(jié)構(gòu)、勞動(dòng)人事、規(guī)范運(yùn)作、訴訟仲裁等情況。上述法律盡職調(diào)查清 單包括了出具本律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)所需調(diào)查的所有方面的詳細(xì)資料及相關(guān)文件的提交指引。

20、本所向發(fā)行人解釋了法律盡職調(diào)查的要求和責(zé)任，并逐項(xiàng)回答了發(fā) 行人提出的問(wèn)題，使其充分了解法律盡職調(diào)查的目的、過(guò)程、方式及嚴(yán)肅性。（二）落實(shí)查驗(yàn)計(jì)劃，制作工作底稿為全面落實(shí)查驗(yàn)計(jì)劃，本所組成專門的工作組，親自收集相關(guān)法律文件和證據(jù) 材料，遵循審慎性及重要性原則，合理、充分地運(yùn)用了面談、書面審查、實(shí)地調(diào) 查、查詢、復(fù)核等方式進(jìn)行查驗(yàn)，對(duì)發(fā)行人提供的材料之性質(zhì)和效力進(jìn)行了必要的 分析和判斷，以查證和確認(rèn)有關(guān)事實(shí)。在查驗(yàn)過(guò)程中，本所工作組不時(shí)對(duì)查驗(yàn)計(jì)劃 的落實(shí)進(jìn)度、效果等進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)，視情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，向發(fā)行人提交補(bǔ)充盡 職調(diào)查文件清單。本所經(jīng)辦律師按照證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則的要求，獨(dú)立、客觀、公正

21、，就 業(yè)務(wù)事項(xiàng)是否與法律相關(guān)、是否應(yīng)當(dāng)履行法律專業(yè)人士特別注意義務(wù)做出了分析、 判斷。對(duì)需要履行法律專業(yè)人士特別注意義務(wù)的事項(xiàng)，擬定了履行義務(wù)的具體方 案、手段和措施，并注意落實(shí)；對(duì)其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)履行了普通人一般的注意義務(wù)。本 所經(jīng)辦律師對(duì)從國(guó)家機(jī)關(guān)、具有公共事務(wù)管理職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng) 估機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)直接取得的文書，按照前述原則履行必要的注意義務(wù)后， 作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)；對(duì)于不是從上述機(jī)構(gòu)直接取得的文書，經(jīng)本所經(jīng)辦律師 核查后作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)。本所經(jīng)辦律師對(duì)于從上述機(jī)構(gòu)抄錄、復(fù)制的材 料，經(jīng)該機(jī)構(gòu)確認(rèn)，并按照前述原則履行必要的注意義務(wù)后，作為出具法律意見(jiàn)的 依據(jù)；

22、未取得上述機(jī)構(gòu)確認(rèn)的，對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)后作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)。 從不同來(lái)源獲取的證據(jù)材料或者通過(guò)不同查驗(yàn)方式獲取的證據(jù)材料，對(duì)同一事項(xiàng)所 證明的結(jié)論不一致的，本所經(jīng)辦律師追加了必要的程序作進(jìn)一步查證。查驗(yàn)工作結(jié)束后，本所對(duì)查驗(yàn)計(jì)劃的落實(shí)情況進(jìn)行了評(píng)估和總結(jié)，認(rèn)為查驗(yàn)計(jì) 劃得到了全面落實(shí)。本所將盡職調(diào)查中收集到的重要文件資料和查驗(yàn)過(guò)程中制作的 書面記錄、面談和查詢筆錄、回復(fù)函等歸類成冊(cè)，完整保存出具本律師工作報(bào)告和 法律意見(jiàn)過(guò)程中形成的工作記錄，以及在工作中獲取的所有文件、資料，及時(shí)制作 成工作底稿，作為本律師工作報(bào)告和為本次發(fā)行上市出具法律意見(jiàn)的基礎(chǔ)資料。（三）協(xié)助發(fā)行人解決有關(guān)法律問(wèn)題，

23、參與發(fā)行人的輔導(dǎo)工作針對(duì)盡職調(diào)查和查驗(yàn)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，本所通過(guò)備忘錄和其他形式，及時(shí)向 發(fā)行人提出了相應(yīng)的建議和要求，督促并協(xié)助發(fā)行人依法予以解決、更正、完善。 本所還根據(jù)保薦機(jī)構(gòu)的安排，對(duì)發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行了公司 法證券法等相關(guān)法律法規(guī)的培訓(xùn)，協(xié)助發(fā)行人依法規(guī)范運(yùn)作。（四）參與發(fā)行人本次發(fā)行上市的準(zhǔn)備工作本所全程參與了發(fā)行人本次發(fā)行上市的現(xiàn)場(chǎng)工作，出席中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會(huì)和相關(guān) 專題會(huì)議，與發(fā)行人和其他中介機(jī)構(gòu)一起，擬定發(fā)行上市方案和實(shí)施計(jì)劃。為協(xié)助 發(fā)行人完善法人治理結(jié)構(gòu)，滿足首次公開(kāi)發(fā)行股票和上市的條件，本所協(xié)助發(fā)行人 按照相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，制訂并修改了發(fā)行人

24、公司章程股 東大會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)議事規(guī)則監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則等一系列公司治理文 件，并督促發(fā)行人實(shí)際執(zhí)行。本所還參與了招股說(shuō)明書法律內(nèi)容相關(guān)的討論和 修改，審閱了法律相關(guān)的申請(qǐng)文件。（五）內(nèi)核委員會(huì)復(fù)核本所內(nèi)核委員會(huì)對(duì)查驗(yàn)計(jì)劃及其落實(shí)情況、工作底稿的制作情況、工作過(guò)程 中相關(guān)問(wèn)題的解決情況、本律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)的制作情況等，進(jìn)行了認(rèn)真的 復(fù)核。本所經(jīng)辦律師根據(jù)內(nèi)核意見(jiàn)，修改完善了本律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)。（六）出具本律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)基于上述工作，本所在查驗(yàn)相關(guān)資料和事實(shí)、對(duì)相關(guān)法律問(wèn)題進(jìn)行分析和判 斷后，在對(duì)相關(guān)法律法規(guī)研究并充分論證、分析的基礎(chǔ)上，制作本律師工作報(bào)告并 據(jù)此出具法律意見(jiàn)。

25、三、聲明事項(xiàng)對(duì)于本律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)，本所作出如下聲明：本律師工作報(bào)告依據(jù)截至出具之日現(xiàn)行有效的中國(guó)法律、法規(guī)和規(guī)范性文 件出具，并基于本所經(jīng)辦律師對(duì)該等規(guī)定的理解和對(duì)有關(guān)事實(shí)的了解發(fā)表法律意 見(jiàn)。本所及本所經(jīng)辦律師依據(jù)證券法證券法律業(yè)務(wù)管理辦法和證券法律 業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則等規(guī)定及本律師工作報(bào)告出具之日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)， 嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠(chéng)實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證， 保證法律意見(jiàn)及本律師工作報(bào)告所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性 意見(jiàn)合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé) 任。本所經(jīng)辦律師僅就與本次發(fā)行上市有關(guān)的中國(guó)

26、境內(nèi)法律問(wèn)題（以本律師工 作報(bào)告發(fā)表意見(jiàn)事項(xiàng)為準(zhǔn)及為限）發(fā)表法律意見(jiàn)，本所及本所經(jīng)辦律師并不具備對(duì) 有關(guān)財(cái)務(wù)、驗(yàn)資及審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等專業(yè)事項(xiàng)和境外法律事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)的適當(dāng) 資格。在本律師工作報(bào)告中涉及評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、境外法律事項(xiàng)等 內(nèi)容時(shí)，均為嚴(yán)格按照有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)文件和發(fā)行人的說(shuō)明予以引述。本所經(jīng)辦律師同意將本律師工作報(bào)告作為發(fā)行人申請(qǐng)本次發(fā)行上市所必備 的法定文件，隨同其他申報(bào)材料上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審查，并依法對(duì)所出具的法律意見(jiàn) 承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。本所經(jīng)辦律師同意發(fā)行人部分或全部在招股說(shuō)明書中引用或按中國(guó)證 監(jiān)會(huì)審核要求引用本律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)的內(nèi)容，但發(fā)行人作上

27、述引用時(shí)，不 得因引用上述內(nèi)容而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解，本所經(jīng)辦律師有權(quán)對(duì)發(fā)行人本次公 開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行再次審閱并確認(rèn)。對(duì)于本律師工作報(bào)告和法律意見(jiàn)至關(guān)重要而又無(wú)法得到獨(dú)立證據(jù)支持的事 實(shí)，本所經(jīng)辦律師有賴于有關(guān)政府部門、發(fā)行人或者其他有關(guān)單位出具的證明文件 作為制作本律師工作報(bào)告的依據(jù)。本律師工作報(bào)告僅供發(fā)行人為本次發(fā)行上市之目的使用，未經(jīng)本所經(jīng)辦律 師書面許可，不得用作任何其他目的或用途。第二部分律師工作報(bào)告正文一、本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)本所經(jīng)辦律師履行了包括但不限于如下查驗(yàn)程序：查閱發(fā)行人第一屆董事會(huì)第五次會(huì)議的通知、議案、表決票、決議、會(huì)議 記錄；查閱發(fā)行人第一屆監(jiān)

28、事會(huì)第三次會(huì)議的通知、議案、表決票、決議、會(huì)議 記錄；查閱發(fā)行人2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的通知、議案、表決票、決議、會(huì) 議記錄。在審慎核查基礎(chǔ)上，本所經(jīng)辦律師出具如下法律意見(jiàn)：（一）本次發(fā)行上市已取得的批準(zhǔn)和授權(quán)發(fā)行人董事會(huì)的批準(zhǔn)2021年4月9日，發(fā)行人召開(kāi)第一屆董事會(huì)第五次會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了關(guān)于 深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的議案及其他與 本次發(fā)行上市相關(guān)的議案。會(huì)議決定將前述議案提交發(fā)行人于2021年4月24日召開(kāi) 的2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議。發(fā)行人股東大會(huì)的批準(zhǔn)2021年4月24日，發(fā)行人召開(kāi)2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了關(guān)于 深圳市

29、智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的議案及其他與 本次發(fā)行上市相關(guān)的議案。發(fā)行人本次發(fā)行上市的方案根據(jù)發(fā)行人2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于深圳市智微智能科技 股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的議案，具體發(fā)行方案如下：（1）發(fā)行股票的種類：境內(nèi)上市的人民幣普通股（A股）。北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- （2）每股面值：人民幣1.00元。（3）發(fā)行數(shù)量：本次發(fā)行股票的數(shù)量不超過(guò)6,175萬(wàn)股，且

30、本次發(fā)行完成后公 開(kāi)發(fā)行股數(shù)占發(fā)行后總股數(shù)的比例不低于25%,最終發(fā)行數(shù)量以中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管 部門的核準(zhǔn)為準(zhǔn)。本次發(fā)行不涉及公司原股東公開(kāi)發(fā)售股份。（4）發(fā)行對(duì)象：符合資格的詢價(jià)對(duì)象和在深交所開(kāi)立證券賬戶的自然人、法 人等投資者（中國(guó)法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件禁止者除外）。（5） 發(fā)行價(jià)格和定價(jià)方式：由公司董事會(huì)（或董事會(huì)授權(quán)人士）與主承銷商 參考詢價(jià)對(duì)象的詢價(jià)情況，并綜合考慮公司的募集資金計(jì)劃、公司業(yè)績(jī)及市場(chǎng)情況 等因素確定發(fā)行價(jià)格，或采用中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他方式確定發(fā)行價(jià)格。（6）發(fā)行方式：發(fā)行方式采用網(wǎng)下向詢價(jià)對(duì)象配售和網(wǎng)上向社會(huì)公眾投資者 定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他方

31、式。（7）募集資金用途：本次發(fā)行募集資金擬投入如下項(xiàng)目：序號(hào)募集資金投資項(xiàng)目總投資額（萬(wàn)元）擬投入募集資金額（萬(wàn)元）1謝崗智微智能科技項(xiàng)目67,527.0767,527.072海寧市智微智能科技有 限公司年產(chǎn)32萬(wàn)臺(tái)交換 機(jī)生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目9,572.099,572.093深圳市智微智能營(yíng)銷網(wǎng) 絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目6,248.376,248.374補(bǔ)充流動(dòng)資金20,000.0020,000.00合計(jì)103,347.53103,347.53募集資金到位前，發(fā)行人將根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，通過(guò)自籌資金先期支付上述項(xiàng) 目款項(xiàng)。發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)際募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將用于支付項(xiàng)目 剩余款項(xiàng)及置換先期投入。

32、若本次公開(kāi)發(fā)行實(shí)際募集資金凈額不能滿足上述項(xiàng)目全 部資金需求，不足部分將由發(fā)行人通過(guò)銀行貸款或自有資金予以解決。若本次實(shí)際 募集資金凈額（扣除發(fā)行費(fèi)用后）超出本次募集資金項(xiàng)目的資金需求，超出部分將 用于補(bǔ)充與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的營(yíng)運(yùn)資金。（8）承銷方式：本次發(fā)行的股票由主承銷商以余額包銷方式承銷。（9）發(fā)行費(fèi)用的分?jǐn)偅罕敬伟l(fā)行的承銷費(fèi)、保薦費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、信息 披露費(fèi)、發(fā)行手續(xù)費(fèi)等由發(fā)行人承擔(dān)。（10）上市地點(diǎn)：公司股票將申請(qǐng)?jiān)谏罱凰靼迳鲜?。?1）決議有效期：關(guān)于發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的決議自本次發(fā)行上 市的方案由發(fā)行人股東大會(huì)審議通過(guò)之日起二十四個(gè)月內(nèi)有效；若在此有效期內(nèi)公 司取

33、得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意核準(zhǔn)本次發(fā)行上市的決定，則本次發(fā)行決議有效期自動(dòng)延長(zhǎng) 至本次發(fā)行上市完成。董事會(huì)授權(quán)根據(jù)發(fā)行人2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán) 董事會(huì)辦理深圳市智微智能科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市具體事宜的 議案，發(fā)行人股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的具體授權(quán)如下：（1）根據(jù)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)及證券市場(chǎng)的實(shí)際情況，確定和實(shí)施本次 發(fā)行上市的具體方案，包括但不限于本次發(fā)行上市的發(fā)行時(shí)間、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行對(duì) 象、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行方式具體事宜。（2） 在不變更募集資金用途的前提下，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況對(duì)其具體實(shí) 施方案進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。（3）根據(jù)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的審核意見(jiàn)和本次發(fā)

34、行上市的具體情況對(duì)公司 章程（草案）中的相關(guān)條款進(jìn)行必要的修改和補(bǔ)充，并辦理工商變更登記等相關(guān) 手續(xù)。（4）簽署與本次發(fā)行上市有關(guān)的各項(xiàng)文件、合同及募集資金投資項(xiàng)目運(yùn)作過(guò) 程中的重大合同。（5 ）聘請(qǐng)參與本次發(fā)行上市的中介機(jī)構(gòu)并決定其專業(yè)服務(wù)費(fèi)用。（6）辦理本次股票發(fā)行后申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所掛牌上市事宜。（7）在符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)、政策的情況下，辦理與本次發(fā)行上市有關(guān) 的其他事宜。本次授權(quán)董事會(huì)全權(quán)辦理發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市具體事宜的決議自發(fā) 行人股東大會(huì)審議通過(guò)之日起生效，至本次發(fā)行上市完成并辦理完畢相關(guān)手續(xù)之日 止，或發(fā)行人另行召開(kāi)股東大會(huì)終止或撤銷本決議之日止。（二）本次發(fā)行上市決

35、議的合法性經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人上述董事會(huì)、股東大會(huì)的召 集、召開(kāi)程序、表決程序、決議內(nèi)容及出席董事會(huì)、股東大會(huì)的人員資格均符合 公司法等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，決議內(nèi)容及程 序合法有效；股東大會(huì)已授權(quán)董事會(huì)具體辦理本次發(fā)行上市事宜，上述授權(quán)的范 圍、程序合法有效；發(fā)行人本次發(fā)行上市已獲得發(fā)行人內(nèi)部的有效批準(zhǔn)和授權(quán)。（三）本次發(fā)行上市尚需取得的授權(quán)和批準(zhǔn)根據(jù)證券法公司法管理辦法等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī) 定，發(fā)行人本次發(fā)行上市尚需獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)和深交所的審核同意。二、發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格本所經(jīng)辦律師履行了包括但不限于如下查驗(yàn)程序：查

36、閱發(fā)行人持有的營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及公司章程；查閱發(fā)行人的完整工商登記檔案資料并登錄國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進(jìn) 行核查；查閱相關(guān)政府部門出具的證明文件；查閱發(fā)行人歷次股東會(huì)/股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議文件，實(shí)地了解 發(fā)行人職能部門的設(shè)置及運(yùn)作情況；查閱發(fā)行人制定的相關(guān)制度文件；查閱發(fā)行人出具的說(shuō)明、承諾等書面文件。在審慎核查基礎(chǔ)上，本所經(jīng)辦律師出具如下法律意見(jiàn)：（一）發(fā)行人系依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上的股份有限公司發(fā)行人系依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司發(fā)行人系由智微有限整體變更設(shè)立的股份有限公司。截至本律師工作報(bào)告出具 之日，發(fā)行人持有深圳市監(jiān)局于2020年4月15日核發(fā)的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為 91

37、440300582702079P的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。根據(jù)深圳市監(jiān)局檔案登記資料及本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人依法設(shè)立且合法存 續(xù)，不存在根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)終止的情 形。發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間三年以上根據(jù)發(fā)行人提供的資料并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人前身智微有限成立于 2011年9月7日，且成立后持續(xù)經(jīng)營(yíng)，并于2020年4月15日以經(jīng)審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)值 折股整體變更為股份有限公司。根據(jù)管理辦法第九條第二款的規(guī)定，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股 整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。 自智微有限成立之日起算，截至2020年12月31日，發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)

38、時(shí)間已超過(guò)三 年。（二）發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，且發(fā)起人用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移 手續(xù)已辦理完畢根據(jù)天健于2020年4月15日出具的股改驗(yàn)資報(bào)告，發(fā)行人全體股東的出 資18,521.5萬(wàn)元均已足額繳納。本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人及股東用作出資的 資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。（三）發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛根據(jù)發(fā)行人提供的資料并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，截至本律師工作報(bào)告出具之 日，發(fā)行人的主要資產(chǎn)包括房屋所有權(quán)、注冊(cè)商標(biāo)、專利權(quán)、軟件著作權(quán)、生產(chǎn)經(jīng)北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北京德恒

39、律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 營(yíng)設(shè)備、對(duì)外投資等。根據(jù)發(fā)行人的承諾及本所經(jīng)辦律師對(duì)發(fā)行人相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬證書、正在履行的重 大合同及子公司等相關(guān)資料的核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在 重大權(quán)屬糾紛。（詳見(jiàn)本律師工作報(bào)告正文“十、發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)”及“十一、 發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)”）（四）發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家 產(chǎn)業(yè)政策根據(jù)發(fā)行人現(xiàn)行有效的公司章程，截至本律師工作報(bào)告出具之日，發(fā)行人 的經(jīng)營(yíng)范圍為“一般經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目是：計(jì)算機(jī)軟硬件技術(shù)開(kāi)發(fā)、銷售（不含限制項(xiàng) 目）；自動(dòng)化控制系統(tǒng)設(shè)備、計(jì)算機(jī)系

40、統(tǒng)集成設(shè)備的研發(fā)、設(shè)計(jì)；經(jīng)濟(jì)信息咨詢 （不含證券、保險(xiǎn)、基金、金融業(yè)務(wù)、人才中介服務(wù)及其它限制項(xiàng)目）；國(guó)內(nèi)貿(mào)易 （不含專營(yíng)、?？?、專賣商品）；進(jìn)出口業(yè)務(wù)。（法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院決定禁 止的項(xiàng)目除外，限制的項(xiàng)目須取得許可后方可經(jīng)營(yíng)）許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目是：計(jì)算機(jī)軟硬 件的生產(chǎn)；自動(dòng)化控制系統(tǒng)設(shè)備、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集成設(shè)備的生產(chǎn)”。根據(jù)招股說(shuō)明 書、發(fā)行人的書面文件并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人目前的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方 式均在工商管理部門核準(zhǔn)登記范圍之內(nèi)。根據(jù)發(fā)行人相關(guān)政府主管部門出具的證明文件、發(fā)行人書面確認(rèn)并經(jīng)本所經(jīng)辦 律師核查，發(fā)行人最近三年不存在因違反工商、稅務(wù)、環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)與社會(huì)保障 以及其他法律、行

41、政法規(guī)而受到重大行政處罰的情形。本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的 規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。（五）發(fā)行人最近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生重大變化根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告招股說(shuō)明書及發(fā)行人提供的業(yè)務(wù)相關(guān)資料并經(jīng)本 所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人最近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)為教育辦公類、消費(fèi)類、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備類、 網(wǎng)絡(luò)安全類、零售類及其他電子設(shè)備產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及服務(wù)。本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人最近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生重大變化。（詳見(jiàn)本 律師工作報(bào)告正文“八、發(fā)行人的業(yè)務(wù)”）（六）發(fā)行人的董事、高級(jí)管理人員最近三年沒(méi)有發(fā)生重大變化根據(jù)本所經(jīng)辦律師對(duì)發(fā)行人最近三年股東會(huì)/股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)相關(guān) 會(huì)議資

42、料及發(fā)行人工商登記文件的核查，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人的董事、高級(jí) 管理人員最近三年未發(fā)生重大變化。（詳見(jiàn)本律師工作報(bào)告正文“十五、發(fā)行人董 事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員及其變化”）（七）發(fā)行人的實(shí)際控制人最近三年沒(méi)有發(fā)生變更經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，袁微微、郭旭輝為發(fā)行人的共同實(shí)際控制人，且最近三 年沒(méi)有發(fā)生變更。（詳見(jiàn)本律師工作報(bào)告正文“六、發(fā)行人的發(fā)起人、股東及實(shí)際 控制人”）（八）發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持 有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛根據(jù)發(fā)行人股東所作承諾并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股 東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份均

43、不存在重大權(quán)屬糾 紛。綜上，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人為依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司，符 合公司法證券法管理辦法等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，具備本 次發(fā)行上市的主體資格。三、本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件本所經(jīng)辦律師履行了包括但不限于如下查驗(yàn)程序：查閱發(fā)行人歷次股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事會(huì)各專門委員會(huì)的會(huì)議 通知、議案、表決票、決議、記錄等文件；查閱申報(bào)審計(jì)報(bào)告及內(nèi)部控制鑒證報(bào)告；查閱發(fā)行人自成立之日起歷次注冊(cè)資本變動(dòng)的驗(yàn)資報(bào)告；查閱招股說(shuō)明書；查閱發(fā)行人的內(nèi)部組織架構(gòu)圖及其相關(guān)制度文件；查閱公司章程及公司章程（草案）；查閱發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人、持股5%以上的股東、董事、監(jiān)事、高 級(jí)管

44、理人員的調(diào)查問(wèn)卷及公安機(jī)關(guān)出具的無(wú)犯罪記錄證明；查閱發(fā)行人的完整工商登記檔案資料；查閱發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、持股5%以上的股東、董事、監(jiān) 事、高級(jí)管理人員出具的書面確認(rèn)文件；查閱相關(guān)政府部門出具的證明文件及境外律師對(duì)發(fā)行人境外子公司出具的 法律意見(jiàn)；查閱發(fā)行人相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬證書、報(bào)告期內(nèi)已經(jīng)履行及正在履行的重大合同 等資料；登錄中國(guó)裁判文書網(wǎng)、國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、中國(guó)執(zhí)行信息公開(kāi) 網(wǎng)、信用中國(guó)、證監(jiān)會(huì)證券期貨市場(chǎng)失信記錄查詢平臺(tái)、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)專利局及商 標(biāo)局網(wǎng)站、中國(guó)版權(quán)保護(hù)中心網(wǎng)站等進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)核查；查閱發(fā)行人企業(yè)信用報(bào)告。根據(jù)公司法證券法管理辦法和股票上市規(guī)則的規(guī)定，本所經(jīng) 辦律

45、師對(duì)發(fā)行人本次發(fā)行上市需符合的實(shí)質(zhì)條件進(jìn)行逐項(xiàng)核查，并出具如下法律意 見(jiàn)：（一）本次發(fā)行上市符合公司法的相關(guān)規(guī)定根據(jù)發(fā)行人2021年第一次臨時(shí)股東大會(huì)確定的本次發(fā)行方案，發(fā)行人本次擬向 社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)行的股票均為人民幣普通股，本次發(fā)行的股份每股發(fā)行條件和價(jià)格 相同，每一股份具有同等權(quán)利，符合公司法第一百二十六條之規(guī)定。（二）發(fā)行人本次發(fā)行上市符合證券法規(guī)定的相關(guān)條件如本律師工作報(bào)告之“十四、發(fā)行人股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則 及規(guī)范運(yùn)作”部分所述，發(fā)行人已經(jīng)依法設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，董事會(huì) 下設(shè)審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì)； 建立獨(dú)立董事、董事

46、會(huì)秘書制度；聘請(qǐng)了高級(jí)管理人員；設(shè)置了與經(jīng)營(yíng)管理相適應(yīng) 的職能部門，發(fā)行人具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履 行職責(zé)，符合證券法第十二條第一款第（一）項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人提供的相關(guān)資料并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人不存在公司 法和公司章程規(guī)定的應(yīng)當(dāng)終止的情形，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，符合證券法 第十二條第一款第（二）項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告，發(fā)行最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見(jiàn)審 計(jì)報(bào)告，符合證券法第十二條第一款第（三）項(xiàng)之規(guī)定。根據(jù)發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人出具的承諾，以及公安機(jī)關(guān)出具的 無(wú)犯罪證明文件，并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近 三年不存

47、在貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑 事犯罪，符合證券法第十二條第一款第（四）項(xiàng)之規(guī)定。經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，截至本律師工作報(bào)告出具之日，發(fā)行人已經(jīng)聘請(qǐng)具 有證券承銷與保薦資格的中信證券擔(dān)任本次發(fā)行上市的保薦機(jī)構(gòu)，符合證券法 第十條之規(guī)定。（三）本次發(fā)行上市符合管理辦法規(guī)定的相關(guān)條件主體資格如本律師工作報(bào)告之“二、發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格”所述，發(fā)行人具 備本次發(fā)行上市的主體資格，符合管理辦法第八條至第十三條之規(guī)定。規(guī)范運(yùn)行北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技

48、股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- （1）發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董 事會(huì)秘書制度、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)等制 度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)，符合管理辦法第十四條之規(guī)定。（2）經(jīng)發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員書面確認(rèn)并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查， 發(fā)行人本次發(fā)行上市的保薦機(jī)構(gòu)、本所經(jīng)辦律師及會(huì)計(jì)師已對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事 和高級(jí)管理人員進(jìn)行了發(fā)行上市前的輔導(dǎo)，發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員了解 與股票發(fā)行上市有關(guān)的法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的 法定義務(wù)和責(zé)任，符合管理辦法第十五條之規(guī)

49、定。（3）經(jīng)發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員書面確認(rèn)并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查， 發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定 的任職資格，符合管理辦法第十六條之規(guī)定，不存在下列情形：被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施尚在禁入期的；最近36個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近12個(gè)月內(nèi)受到證券交易 所公開(kāi)譴責(zé)；因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查， 尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)。（4）根據(jù)天健出具的無(wú)保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告及經(jīng)本所經(jīng)辦律師 核查，發(fā)行人的內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠 性、經(jīng)營(yíng)的合法性、營(yíng)運(yùn)的效率與效果，符合管理辦

50、法第十七條之規(guī)定。（5）根據(jù)發(fā)行人書面確認(rèn)并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，截至本律師工作報(bào)告出具 之日，發(fā)行人不存在下列情形，符合管理辦法第十八條之規(guī)定：最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券；或 者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)；最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法 規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重；最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛 假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；或者不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)； 或者以不正當(dāng)手段干擾中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行審核委員會(huì)審核工作；或者偽造、變?cè)?發(fā)行人或其董事、

51、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的簽字、蓋章；本次報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋形从忻鞔_結(jié)論意見(jiàn)；嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。（6）經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人現(xiàn)行有效的公司章程及上市后適用的 公司章程（草案）均已明確規(guī)定了發(fā)行人對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序。根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告、發(fā)行人書面確認(rèn)并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人不存在為控 股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形，符合管理辦法 第十九條之規(guī)定。（7） 根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告內(nèi)部控制鑒證報(bào)告并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查， 截至本律師工作報(bào)告出具之日，發(fā)行人不存在資金被控股股東、實(shí)際

52、控制人及其控 制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用的情形，符合管理 辦法第二十條之規(guī)定。3 .財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)（1） 根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告及發(fā)行人向本所出具的書面說(shuō)明，發(fā)行人資產(chǎn)質(zhì) 量良好，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，盈利能力較強(qiáng)，現(xiàn)金流量正常，符合管理辦法第 二條之規(guī)定。（2）根據(jù)內(nèi)部控制鑒證報(bào)告，發(fā)行人的內(nèi)部控制在所有重大方面均為有 效，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無(wú)保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告，符合管理辦法第 二十二條之規(guī)定。（3） 根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告內(nèi)部控制鑒證報(bào)告，發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī) 范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在所有重大方面公 允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和

53、現(xiàn)金流量，注冊(cè)會(huì)計(jì)師已出具了無(wú)保留 意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，符合管理辦法第二十三條之規(guī)定。（4）根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告內(nèi)部控制鑒證報(bào)告，發(fā)行人編制財(cái)務(wù)報(bào)表均 以實(shí)際發(fā)生的交易或者事項(xiàng)為依據(jù)，在進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告時(shí)保持了應(yīng)有的 謹(jǐn)慎；對(duì)相同或者相似的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，均選用一致的會(huì)計(jì)政策，未發(fā)生隨意變更的情 形，符合管理辦法第二十四條之規(guī)定。（5） 根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告招股說(shuō)明書并經(jīng)本所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人 已完整披露了關(guān)聯(lián)方關(guān)系并按重要性原則恰當(dāng)披露了關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公 允，不存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易操縱利潤(rùn)的情形，符合管理辦法第二十五條之規(guī)定。（6）根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告，發(fā)行人下列事項(xiàng)符合管理辦法第二十六條 之規(guī)定：

54、發(fā)行人于2018年度、2019年度和2020年度按扣除非經(jīng)常性損益前后孰低 原則計(jì)算的歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為2,280.89萬(wàn)元、8,286.11萬(wàn)元和 13,739.23萬(wàn)元，即以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者計(jì)算，發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年 度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3,000萬(wàn)元，符合管理辦法第二十六條第（一）項(xiàng)之規(guī)定；發(fā)行人于2018年度、2019年度和2020年度經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)?額分別為26,058.38萬(wàn)元、14,927.36萬(wàn)元和970.72萬(wàn)元；發(fā)行人于2018年度、 2019年度和2020年度產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入分別為127,436.64萬(wàn)元、139,722.90萬(wàn)

55、元 和193,252.16萬(wàn)元，即發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累 計(jì)超過(guò)5,000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)3億元，符合管理辦法第二十六條第（二）項(xiàng)之規(guī)定；發(fā)行人本次發(fā)行前股本總額為18,521.50萬(wàn)元，即發(fā)行前股本總額不少于 3,000萬(wàn)元，符合管理辦法第二十六條第（三）項(xiàng)之規(guī)定；發(fā)行人最近一期末無(wú)形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后） 占凈資產(chǎn)的比例不高于20%，符合管理辦法第二十六條第（四）項(xiàng)之規(guī)定；發(fā)行人最近一期末不存在未彌補(bǔ)的虧損，符合管理辦法第二十六條第 （五）項(xiàng)之規(guī)定。（7） 根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告納稅鑒證報(bào)告及相關(guān)稅務(wù)主管部門出具的證 明和發(fā)行人承諾并經(jīng)本

56、所經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人于報(bào)告期內(nèi)依法納稅，各項(xiàng)稅收優(yōu) 惠符合相關(guān)法律法規(guī)之規(guī)定，發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)成果對(duì)稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴，符合管理辦法第二十七條之規(guī)定。（8）根據(jù)發(fā)行人提供的資料及申報(bào)審計(jì)報(bào)告、發(fā)行人書面說(shuō)明并經(jīng)本所 經(jīng)辦律師核查，發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟以 及仲裁等重大或有事項(xiàng)，符合管理辦法第二十八條之規(guī)定。（9） 根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告招股說(shuō)明書等申報(bào)文件和發(fā)行人承諾，發(fā)行 人的申報(bào)文件符合管理辦法第二十九條之規(guī)定，不存在管理辦法第二十九 條所規(guī)定的下列禁止情形：故意遺漏或虛構(gòu)交易、事項(xiàng)或者其他重要信息；濫用會(huì)計(jì)政策或者會(huì)計(jì)估計(jì)；操縱、偽造或篡改編制財(cái)務(wù)報(bào)表所依據(jù)

57、的會(huì)計(jì)記錄或者相關(guān)憑證。（10）根據(jù)申報(bào)審計(jì)報(bào)告招股說(shuō)明書和發(fā)行人承諾并經(jīng)本所經(jīng)辦律師 核查，發(fā)行人符合管理辦法第三十條之規(guī)定，不存在管理辦法第三十條所 規(guī)定的下列影響其持續(xù)盈利能力的情形：發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì) 發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化， 并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定 性的客戶存在重大依賴；北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北

58、京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 北京德恒律師事務(wù)所關(guān)于深圳市智微智能科技股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的律師工作報(bào)告5-2- 發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收 益；發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取 得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)；其他可能對(duì)發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的情形。綜上，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，發(fā)行人本次發(fā)行上市符合公司法證券法管 理辦法等有關(guān)規(guī)定，發(fā)行人具備本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件。四、發(fā)行人的設(shè)立本所經(jīng)辦律師履行了包括但不限于如下查驗(yàn)程序

59、：查閱智微有限股東會(huì)決議及發(fā)行人創(chuàng)立大會(huì)、第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議及 第一屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議的會(huì)議通知、議案、表決票、決議、記錄、職工代表大會(huì) 會(huì)議決議等文件；查閱發(fā)行人的完整工商登記檔案資料；查閱發(fā)行人全體發(fā)起人簽署的發(fā)起人協(xié)議；查閱股改審計(jì)報(bào)告、股改驗(yàn)資報(bào)告及股改資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。在審慎核查基礎(chǔ)上，本所經(jīng)辦律師出具如下法律意見(jiàn)：（一）發(fā)行人的設(shè)立情況發(fā)行人的設(shè)立方式2020年3月30日，智微有限股東會(huì)作出決議：智微有限在冊(cè)股東作為智微智能 發(fā)起人以智微有限截至2019年10月31日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值39,824.58萬(wàn)元折合成注冊(cè) 資本（實(shí)收資本）18,521.50萬(wàn)元，其余計(jì)入資本公積，智微有限

60、整體變更為股份有 限公司。智微有限整體變更后，其股權(quán)結(jié)構(gòu)如下表所示：序號(hào)發(fā)起人姓名/名稱持股數(shù)（萬(wàn)股）持股比例（%）1袁微微9,980.0053.882郭旭輝7,620.0041.143智展投資766.504.144智聚投資155.000.84合計(jì)18,521.50100.00發(fā)行人的設(shè)立程序2020年4月15日，智微有限整體變更設(shè)立為股份有限公司，具體過(guò)程如下:（1） 2020年3月15日，天健深圳分所出具了股改審計(jì)報(bào)告，確認(rèn)截至2019 年10月31日，智微有限的凈資產(chǎn)為39,824.58萬(wàn)元。（2） 2020年3月29日，中瑞世聯(lián)出具了股改資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)智微有限截 至2019年10月3