1、班用友會計軟件把測試題（一）一、系統(tǒng)管理 哀（一）建立文安件夾：在 F:半 根目錄下，岸建立以自己姓名岸命名的文件夾。巴 敖（二）建賬資百料： 癌1 、稗賬套代碼：自行凹設(shè)置 辦2 、案賬套名稱：所在把班級 哀3 、骯賬套路徑： F半: 自己姓名澳 般4 、背啟用日期： 2哎008 年 1懊 月 癌5 、跋單位名稱：自己奧姓名 隘6 、岸本位幣： RM愛B 人民幣 罷7 、哀類型、性質(zhì)：工靶業(yè) 澳8 、礙賬套主管： d百emo 捌9 、俺不能按行業(yè)預(yù)置版科目 奧10 敗、對客戶和供應(yīng)敖商進行分類 熬11 昂、本賬套有外幣靶核算 吧12 版、科目編碼： 拜4 （ 322氨2 ） 班13 岸、客戶

2、編碼： 笆2 級（ 22癌 ）班14 巴、供應(yīng)商編碼：皚 2 級（ 2吧2 ） 般15 白、部門編碼： 般2 級（ 22百 ）笆16 搬、 其他參數(shù)：挨默認(rèn) 暗（三）操作員拜管理： 俺編號 / 口令百 拜姓名 爸權(quán)限 俺自行設(shè)置 胺孫明達 艾賬套主管（注意隘：要取消 de瓣mo 賬套主管隘的權(quán)限） 隘自行設(shè)置 俺趙秋俠 案總賬系統(tǒng)的所有笆權(quán)限 襖二、賬套初始設(shè)藹置 芭（一）往來核安算控制：客戶和哀供應(yīng)商往來在“般總賬系統(tǒng)”中核澳算 盎（二）外幣設(shè)半置： 班幣符 巴幣名 埃1 月初的 半記賬匯率 壩1 月末的 班結(jié)賬匯率 襖其他參數(shù) 愛USD 拔美元 把7.11扳7.16敗默認(rèn) 芭（三）部門及啊

3、其職員一覽表 礙部門 扮編碼 疤部門 吧名稱 癌負(fù)責(zé)人 扒職員 半編號 矮職員 氨姓名 稗所屬 愛部門 瓣固定資產(chǎn) 霸年初余額 伴01 般生產(chǎn)部 辦吉建平 扮0101 佰吉建平 罷生產(chǎn)部 叭400 000敖.00 絆0102 搬張宇棟 扳生產(chǎn)部 埃02 啊財務(wù)部 班孫明達 疤0201 叭孫明達 疤財務(wù)部 艾150 000罷.00 般0202 捌趙秋俠 藹財務(wù)部 安（四）客戶往扳來檔案一覽表（安分類： 01 捌長期 /02 爸短期） 案客戶 翱代碼 罷客戶 埃名稱 白簡稱 案類別 襖發(fā)生時間 皚摘要 阿方向 襖初始余額 皚WT 案萬通公司 擺萬通 絆01 岸2007/05懊/16 般銷貨款 辦借

4、 暗196 000芭.00 岸（五）供應(yīng)商盎往來一覽表（分罷類： 01 固礙定 /02 臨罷時） 鞍供應(yīng) 唉商代碼 百名稱 扒簡稱 癌類別 白發(fā)生時間 翱摘要 耙方向 霸初始余額 藹XY 阿向陽公司 哀向陽 愛02 疤2007/12斑/23 巴購料款 安貸 絆919 000柏.00 礙（六） 20壩07 年 01靶 月會計科目及把其初始數(shù)據(jù)一覽礙表 唉科目代碼 癌科目名稱 板賬戶 格式 班輔助核算 奧方向 瓣余額 柏101 哀現(xiàn)金 跋金額式 哎 岸借 鞍29.800.扳00熬102 安銀行存款 瓣金額式 安 罷借 隘898.200伴10201 啊建行存款 伴金額式 拜銀行賬 澳借 熬756 0

5、00扮.00 阿10202 矮中行存款 板外幣金額式傲（ USD ）半 挨 矮借 岸142.200昂.00艾USD 襖: 背20 000 案113 疤應(yīng)收賬款 傲金額式 靶客戶往來 斑借 翱196 000拔.00 胺114 搬壞賬準(zhǔn)備 百金額式 半 頒貸 拌9 800.0昂0 挨123 斑原材料 辦金額式 礙 盎借 拌250 000奧.00 挨137 伴庫存商品 拔金額式 艾 愛借 安80 000.隘00 白13701 氨A 產(chǎn)品 哀數(shù)量金額式邦（臺） 把 辦借 吧126 240耙.00熬20 （臺） 傲161 藹固定資產(chǎn) 鞍金額式 哎部門核算 把借 案550 000巴.00 隘165 哀累計

6、折舊 皚金額式 絆 啊貸 挨135 200凹.00 按203 班應(yīng)付賬款 扮金額式 敖供應(yīng)商往來 按貸 般919 000壩.00 芭221 把應(yīng)交稅費翱金額式 礙 靶貸 佰46 240.把00 板22101 按應(yīng)交增值稅 熬金額式 笆 傲 岸 疤22102 埃未交增值稅 艾金額式 敖 案貸 把46 240.扒00 翱301 唉實收資本 哀金額式 安 氨貸 愛1000 00凹0.00 擺321 岸本年利潤 百金額式 跋 矮 背 爸332 辦利潤分配 吧金額式 搬 拌貸 半30 000.啊00 巴401 昂生產(chǎn)成本 扳金額式 百項目核算 澳借 唉90 000.靶00 扒405 安制造費用 罷金額式

7、 笆 唉 敗 阿501 澳主營業(yè)務(wù)收入 襖金額式 笆 礙 半 按521 澳管理費用 啊金額式 跋 八 斑 翱522 傲財務(wù)費用 靶金額式 靶 吧 盎 百注意：試算平衡笆數(shù)據(jù)： 1 9斑95 240.翱00 哀（七）項目檔把案一覽表 芭大類 胺名稱 疤項目 哎級次 唉項目 俺結(jié)構(gòu) 熬指定核 拜算科目 把項目 胺分類 爸項目 吧編號 把項目 隘名稱 吧初始 翱數(shù)據(jù) 邦產(chǎn)品 安一級： 疤2 位 邦默認(rèn) 霸生產(chǎn)成本 拜（ 401 ）辦 扒01: 疤內(nèi)銷產(chǎn)品 擺SN 案A 產(chǎn)品 哎90 000.伴00 癌（八）憑證類疤型設(shè)置 隘類別字 捌類別名稱 扮限制類型 柏限制科目 盎收款 唉收款憑證 斑借方必有

8、絆101,102鞍 翱付款 礙付款憑證 礙貸方必有 盎101,102襖 絆轉(zhuǎn)賬 稗轉(zhuǎn)賬憑證 叭憑證必?zé)o 凹101,102邦 敖（九）結(jié)算方哀式一覽表 胺結(jié)算方式編碼 啊結(jié)算方式名稱 懊票據(jù)管理 熬1 挨現(xiàn)金支票 八 爸2 叭轉(zhuǎn)賬支票 笆 唉3 叭委托收款 盎 瓣4 澳銀行本票 柏 班（十） 20案07 年 12埃 月 31 日罷 建行存款余額懊調(diào)節(jié)表 奧項目 班結(jié)算 稗金額 班項目 胺結(jié)算 藹金額 擺日記賬余額 隘 般756 000啊 襖對賬單余額 搬 耙612 000按 柏減：銀付我未付斑 佰(2007.1哎1.28) 辦委托收款 壩2468 哎80 000 皚加：我收銀未收敗 愛(2007

9、.1頒2.10) 霸轉(zhuǎn)賬支票 巴1357 暗64 000 矮調(diào)節(jié)后的余額 挨676 000芭 俺調(diào)節(jié)后的余額 白676 000百 隘（十一）轉(zhuǎn)賬板定義 拌轉(zhuǎn)賬類型 啊初 始 設(shè) 置礙 白自定義結(jié)轉(zhuǎn) 疤編號： 000俺1 摘要：計提柏折舊 奧借：制造費用(百405)(期初壩余額)(161笆)(月)(借)奧(生產(chǎn)部)0搬.040 邦管理費用(靶521)(期初懊余額)(161敖)(月)(借)擺(財務(wù)部)0版.035 爸貸：累計折舊（壩165） 借班貸平衡差額 百匯兌損益 芭憑證類別：收款疤 匯兌損益入賬耙科目：財務(wù)費用壩（ 522 ）伴 哎期間損益 癌憑證類別：轉(zhuǎn)賬礙 本年利潤科目班代碼： 321疤

10、 矮三、日常賬務(wù)處癌理（操作員：趙皚秋俠） 熬1 、 0耙1 月 05 板日 ，支付料款把，附件： 2 按張。 稗借：應(yīng)付辦賬款（供應(yīng)商：背向陽公司） 懊頒80 0罷00.00 把貸：銀奧行存款建行存爸款（委托收款 般/ 結(jié)算號： 伴2468 ） 鞍80 000頒.00 矮2 、 0熬1 月 10 矮日 ，收回貨款熬，附件： 1 翱張。 襖借：銀行笆存款建行存款敖（轉(zhuǎn)賬支票 /藹 結(jié)算號： 1啊358 ） 9斑0 000.0芭0 拜貸：應(yīng)伴收賬款（客戶：吧萬通公司） 叭笆90 00絆0.00 安3 、 0辦1 月 15 盎日 ，采購材料拌，附件： 3 伴張。 芭借：原材拔料 跋藹癌48 0癌0

11、0.00 柏應(yīng)交巴稅費應(yīng)交增值澳稅 矮芭8 16藹0.00 熬貸：銀扳行存款建行存傲款（委托收款 捌/ 結(jié)算號： 板1359 ） 啊56 160擺.00 背4 、 0跋1 月 20 伴日 ，銷售產(chǎn)品扒，附件： 3 八張。 笆借：銀行敗存款建行存款唉（轉(zhuǎn)賬支票 /背 結(jié)算號： 1白360 ） 3敖74 400.按00 啊貸：主暗營業(yè)務(wù)收入 阿礙懊320 0胺00.00 翱應(yīng)扮交稅費應(yīng)交增啊值稅 八氨54 40板0.00 吧5 、 0稗1 月 25 扳日 ，生產(chǎn)領(lǐng)料襖，附件： 2 辦張。 絆借：生產(chǎn)唉成本（項目： 吧A 產(chǎn)品） 4胺0 000.0挨0 矮貸：原笆材料 隘40擺 000.00傲 襖6

12、 、 0藹1 月 30 拜日 ，產(chǎn)品入庫安，附件： 1 盎張。 把借：庫存邦商品 A 產(chǎn)巴品（數(shù)量： 5暗 ；單價： 8胺000 ） 4瓣0 000.0翱0 跋貸：生八產(chǎn)成本 （項目扳： A 產(chǎn)品）耙 八40 00芭0.00 拔7 、 0奧1 月 31 跋日 ，轉(zhuǎn)出本月耙未交增值稅，附笆件：無。 按借：應(yīng)交稗稅費應(yīng)交增值辦稅 46 隘240.00 奧貸：應(yīng)阿交稅費未交增骯值稅 46 澳240.00 拜8 、 0背1 月 31 笆日 ，由操作員版“孫明達”對憑佰證進行審核和記般賬。 叭四、期末賬務(wù)處扮理 藹（一）月末自埃動轉(zhuǎn)賬生成（采啊用實時記賬） 氨（二）期末銀巴行對賬 澳1 、 2絆008

13、年 0扳1 月 31 懊日 建行存款對笆賬單 疤日期 擺結(jié)算方式 壩結(jié)算號 柏借方金額 熬貸方金額 挨余 額 皚2008/01百/05 按轉(zhuǎn)賬支票 昂1357 氨64 000.巴00 澳 爸676 000安.00 拜2008/01八/11 埃轉(zhuǎn)賬支票 澳1358 拌90 000.按00 哎 懊766 000安.00 挨2008/01哀/19 唉委托收款 爸1359 哀 版56 160.敗00 扒709 840擺.00 板2008/01把/28 礙轉(zhuǎn)賬支票 哀1857 唉450 000霸.00 疤 百1 159 8暗40.00 版2 、自動艾對賬標(biāo)準(zhǔn)： 壩（ 1 ）截伴止日期： 20疤08.01

14、.3扮1 ； 相差天霸數(shù)： 60 天矮 捌（ 2 ）“矮結(jié)算方式 + 把結(jié)算號 + 金礙額 + 方向”跋 俺（三）月末對邦賬與結(jié)賬 五、會計報表 阿（一）自定義跋下列報表的格式板和計算取數(shù)公式艾（設(shè)置文件口令矮） 哎資產(chǎn)負(fù)債表（考壩生姓名） 頒編報單位：捌所在班級 跋年 月 笆日 皚計量單位：壩元 襖資產(chǎn) 敖年初數(shù) 礙期末數(shù) 百權(quán)益 鞍年初數(shù) 傲期末數(shù) 板貨幣資金 伴 案 笆應(yīng)付賬款 敖 伴 鞍應(yīng)收賬款 叭 叭 鞍應(yīng)交稅費耙 盎 絆存貨 挨 啊 叭實收資本 懊 般 擺固定資產(chǎn) 般 凹 笆未分配利潤 澳 癌 辦累計折舊 扮 邦 鞍 罷 板 胺合計 熬 般 霸合計 班 礙 吧注意：年、月、霸日要定

15、義為關(guān)鍵熬字 愛（二）編制本啊單位 2008岸 年 01 月辦的資產(chǎn)負(fù)債表 案六、備份財務(wù)數(shù)艾據(jù) 凹（一）將賬套把數(shù)據(jù)輸出到“ 盎F: 自己姓般名”文件夾中。隘 巴（二）將資產(chǎn)板負(fù)債表保存到“版 F: 自己擺姓名”文件夾中隘。 昂用友會計軟件艾測試題（二）一、系統(tǒng)管理 班（一）建立文辦件夾：在 F:俺 根目錄下，巴建立以自己姓名翱命名的文件夾。唉 俺（二）建賬資哀料： 骯1 、矮賬套代碼：自行挨設(shè)置 岸2 、哎賬套名稱：所在唉班級 頒3 、罷賬套路徑： F霸: 自己姓名半 般4 、皚啟用日期： 2班008 年 1芭 月 暗5 、埃單位名稱：自己辦姓名 版6 、胺本位幣： RM襖B 人民幣 霸7

16、 、氨類型、性質(zhì)：工伴業(yè) 笆8 、盎賬套主管： d埃emo 半9 、暗不能按行業(yè)預(yù)置案科目 鞍10 昂、對客戶和供應(yīng)百商進行分類 按11 拌、本賬套有外幣哀核算疤12 暗、科目編碼： 八4 （ 322哎2 ） 安13 唉、客戶編碼： 俺2 級（ 22唉 ）俺14 盎、供應(yīng)商編碼：皚 2 級（ 2啊2 ） 邦15 八、部門編碼： 奧2 級（ 22俺 ） 氨16 吧、其他參數(shù)：默疤認(rèn) 般（三）財務(wù)分昂工 芭編碼 敖姓名 敖所屬部門 巴權(quán) 限 傲1 熬王娜 罷財務(wù)部 扮賬套主管 埃2 佰李莉 跋財務(wù)部 柏?fù)碛锌傎~系統(tǒng)所安有權(quán)限 扮3 伴張華 骯財務(wù)部 捌擁有總賬系統(tǒng)中凹出納簽字權(quán)、現(xiàn)唉金、銀行日記賬

17、敖查詢權(quán)、銀行對邦賬權(quán)限 岸二、總賬系統(tǒng)初捌始化 笆（一）系統(tǒng)啟佰用 暗憑證制單采用序八時控制，憑證由半系統(tǒng)自動編號，柏出納憑證需要出爸納簽字；客戶、絆供應(yīng)隘商往來在總賬系擺統(tǒng)中核算。 拌（二）外幣設(shè)跋置 隘幣符 巴幣名 瓣1 月初的記賬捌匯率 般1 月末的結(jié)賬啊匯率 耙其他參數(shù) 拌USD 暗美元 扒7.11骯7.07俺默認(rèn) ?。ㄈ┎块T檔叭案 般部門編碼 挨部門名稱 哀部門負(fù)責(zé)人 捌部門屬性 礙01 奧管理部 邦陳昊 板管理 巴02 唉財務(wù)部 安王娜 案財務(wù) 拜03 叭銷售部 拜楊陽 辦營銷 絆04 翱生產(chǎn)車間 扒劉麗 跋生產(chǎn) 氨（四）職員檔頒案 芭職員編碼 白職員名稱 岸所屬部門 班職員屬

18、性 扮101 壩陳昊 傲管理部 笆經(jīng)理 挨102 邦王娜 稗財務(wù)部 按財務(wù)主管 岸103 背李莉 頒財務(wù)部 頒會計 扳104 般張華 搬財務(wù)部 半出納 皚105 捌楊陽 拌銷售部 癌經(jīng)理 盎201 愛劉麗 愛生產(chǎn)車間 叭車間主任 邦（五）客戶 般/ 供應(yīng)商分類壩 哀分類編碼 罷分類名稱 瓣01 板長期 啊02 擺短期 瓣（六）客戶檔壩案 稗編碼 礙客戶名稱 拜簡稱 胺所屬類別 拔地址 笆01 啊豐華公司 澳豐華公司 扳長期客戶 拔北京 案02 絆遠東公司 埃遠東公司 拜短期客戶 壩福建 案（七）供應(yīng)商背檔案 拌編碼 藹供應(yīng)商名稱 矮簡稱 巴所屬類別 疤地址 扒01 邦宏達公司 斑宏達公司 礙長

19、期供應(yīng)商 芭上海 百02 芭藍天公司 拌藍天公司 懊短期供應(yīng)商 熬北京 般（八）會計科唉目及期初余額 挨科目代碼 拌科目名稱 按輔助賬類型 八賬頁格式 安方向 柏年初余額 哀101 疤庫存現(xiàn)金 暗日記賬 案金額式 瓣借 霸13.100.壩00昂102 班銀行存款 熬 艾金額式 襖借 愛371.100板.00八10201 班工行存款 澳日記賬、銀行賬骯 俺金額式 斑借 靶300000.敖00 搬10202 頒中行存款 哎 癌外幣金額式 ?。涝?澳借 襖71.100.八00扒10000.0百0 疤113 半應(yīng)收賬款 扳客戶往來 拔金額式 板借 把90000.0岸0 頒114 昂壞賬準(zhǔn)備 芭 凹

20、金額式 皚貸 拔800.00 唉123 挨原材料 岸 般金額式 俺借 斑320000.跋00 骯12301 奧甲材料 盎 捌數(shù)量金額式 擺（公斤） 襖借 搬320000.俺00 鞍8000.00耙 斑137 傲庫存商品 霸 罷金額式 頒借 凹130000.伴00 絆161 半固定資產(chǎn) 挨部門核算 般金額式 翱借 拌150000.芭00 按165 擺累計折舊 胺 背金額式 哎貸 把60000.0佰0 案203 班應(yīng)付賬款 瓣供應(yīng)商往來 隘金額式 藹貸 凹100000.把00 般221 芭應(yīng)交稅費埃 斑金額式 安貸 罷4400.00矮 半22101 澳應(yīng)交增值稅 伴 氨金額式 藹貸 伴 案2210

21、101板 疤進項稅額 辦 伴金額式 辦貸 奧 啊2210102俺 藹銷項稅額 按 拜金額式 扮貸 跋 把2210103叭 扒轉(zhuǎn)出未交增值稅擺 擺 骯金額式 啊貸 矮 啊2210104扒 愛轉(zhuǎn)出多交增值稅挨 盎 俺金額式 骯貸 胺 熬22102 稗未交增值稅 瓣 搬金額式 佰貸 按4400.00啊 絆301 暗實收資本 愛 隘金額式 藹貸 盎870000.扳00 斑321 埃本年利潤 盎 八金額式 愛貸 昂 擺322 懊利潤分配 扒 搬金額式 伴貸 班50000.0佰0 疤401 伴生產(chǎn)成本 佰項目核算 耙金額式 鞍借 擺11000.0伴0 敗405 芭制造費用 扳 唉金額式 般借 叭 敖501

22、 敗主營業(yè)務(wù)收入 安 巴金額式 矮收入 扮 案503 艾銷售費用 安 啊金額式 般支出 斑 唉521 邦管理費用 巴 半金額式 胺支出 藹 拌522 啊財務(wù)費用 鞍 柏金額式 哎支出 吧 佰注意：指定出納傲專管科目 爸（九）輔助賬稗期初余額數(shù)據(jù) 傲1 跋應(yīng)收賬款輔助賬版期初余額 疤日期 邦憑證號 鞍客戶 癌摘要 跋方向 昂金額 氨票據(jù)日期 柏2007.12暗.06 罷轉(zhuǎn)賬 20 辦豐華公司 絆銷售產(chǎn)品 氨借 爸80000.0瓣0 澳2007.12埃.06 昂2007.11霸.28 拌轉(zhuǎn)賬 7 拌遠東公司 扳銷售產(chǎn)品 藹借 愛10000.0瓣0 隘2007.11班.28 吧2 暗應(yīng)付賬款輔助賬拔

23、期初余額 柏日期 礙憑證號 般客戶 骯摘要 罷方向 柏金額 柏票據(jù)日期 艾2007.08啊.03 白轉(zhuǎn)賬 30 鞍宏達公司 巴采購材料 拌貸 拔25000.0班0 襖2007.08皚.03 跋2007.10阿.16 擺轉(zhuǎn)賬 18 敖宏達公司 澳采購材料 版貸 八10000.0疤0 艾2007.10熬.16 百2007.12把.18 頒轉(zhuǎn)賬 16 暗藍天公司 半采購材料 稗貸 吧65000.0艾0 板2007.12皚.18 巴3 癌固定資產(chǎn)輔助賬阿期初余額 敖部門名稱 案方向 暗金額 吧管理部 伴借 盎35000.0笆0 暗銷售部 皚借 癌25000.0奧0 盎生產(chǎn)車間 佰借 伴90000.0擺

24、0 胺（十）憑證類熬別設(shè)置 拔類型 哀限制類型 搬限制科目 暗收款憑證 胺借方必有 拜101,102胺 胺付款憑證 巴貸方必有 案101,102皚 胺轉(zhuǎn)賬憑證 奧憑證必?zé)o 稗101,102暗 扳（十一）結(jié)算捌方式 拜編碼 胺名稱 捌票據(jù)管理 安1 ?，F(xiàn)金 擺否 昂2 氨支票 懊是 伴201 八現(xiàn)金支票 案是 懊202 辦轉(zhuǎn)賬支票 埃是 岸3 邦其他 矮否 挨（十二）項目把檔案 凹項目大類 敖核算科目 白產(chǎn)品成本 昂401 按分類編碼 搬分類名稱 跋1 靶自行生產(chǎn)項目 啊2 柏聯(lián)合生產(chǎn)項目 奧項目目錄 耙名稱 按所屬分類 啊初始累計發(fā)生額伴 昂01 罷甲產(chǎn)品 搬自行生產(chǎn) 吧6000.00頒 柏0

25、2 隘乙產(chǎn)品 按自行生產(chǎn) 翱5000.00版 邦（十三） 2挨007 年 1笆2 月工行存款壩余額調(diào)節(jié)表 凹項目 佰結(jié)算號 邦金額 昂項目 盎結(jié)算號 笆金額 骯日記賬賬面余額搬 礙 扮300000.唉00 懊對賬單賬面余額哀 挨 壩271000.罷00 懊加：銀收我未收耙（ 2007.百12.02） 搬6877斑（轉(zhuǎn)賬支票） 耙100000.爸00 藹加：我收銀未收案 奧（ 2007.氨12.06 ）案 捌5678 懊（轉(zhuǎn)賬支票） 癌85000.0愛0 瓣減 : 銀付我搬未付 唉（ 2007.拌12.16） 靶4568 岸（轉(zhuǎn)賬支票） 愛65000.0爸0 骯減 : 我付銀靶未付 癌（ 200

26、7.般12.14 ）哀 俺2572 安（轉(zhuǎn)賬支票） 鞍21000.0稗0 板調(diào)整后的余額 岸 耙335000.芭00 哀調(diào)整后的余額 拔 藹335000.罷00 案（十四）轉(zhuǎn)賬白定義 佰1 自定凹義結(jié)轉(zhuǎn)（轉(zhuǎn)出多般交增值稅）（轉(zhuǎn)頒賬憑證） 轉(zhuǎn)賬扒序號： 000拔1 拜借：應(yīng)鞍交稅費 - 未案交增值稅 取“般 22101 拌”科目本月期末俺借方余額 俺貸 盎: 應(yīng)交稅費 愛- 增值稅 -靶 轉(zhuǎn)出多交增值般稅 取對方科目拔計算結(jié)果 扳2 匯兌扒損益 柏憑證類捌別：付款 匯兌唉損益入賬科目：癌財務(wù)費用 皚3 期間愛損益 昂憑證類奧別：轉(zhuǎn)賬 轉(zhuǎn)入按科目：本年利潤翱 癌三、日常業(yè)務(wù)處案理（ 翱由操作員“李

27、莉哀”進行憑證錄入拜 敖） 擺1. 憑證巴資料 氨（ 1 ）斑 1 月 3 拜日 ，收回貨款伴 拜借：銀行暗存款工行存款百（轉(zhuǎn)賬支票號：哀 6877 ）唉 100000擺 扒貸：應(yīng)班收賬款 （豐華隘公司）芭10澳0000 ?。?2 ）叭 1 月 5 鞍日 ，支付料款頒 邦借：應(yīng)付敖賬款（藍天公司按）爸 6礙5000 鞍貸：銀白行存款工行存懊款（轉(zhuǎn)賬支票號瓣： 4568 笆） 65000捌 靶（ 3 ）把 1 月 10叭 日 ，銷售產(chǎn)疤品 盎借：銀行拌存款工行存款挨（轉(zhuǎn)賬支票號：擺 3124 ）昂 58500 耙貸：主般營業(yè)務(wù)收入芭把 50襖000 岸應(yīng)巴交稅費應(yīng)交增矮值稅 - 銷項絆稅 班85

28、00 皚（ 4 ）斑 1 月 14隘 日 ，采購材安料 擺借：原材搬料鋼板（數(shù)量傲： 1500 罷公斤 ；單價：哎 42 ） 6傲3000 安應(yīng)交哎稅費應(yīng)交增值阿稅 - 進項稅霸矮 10710氨 搬貸：銀拜行存款工行存扒款（轉(zhuǎn)賬支票號跋： 1153 頒） 737辦10 八（ 5 ）把 1 月 18愛 日 ，產(chǎn)品入胺庫 愛借：庫存佰商品傲 70安00 礙貸：生熬產(chǎn)成本（項目：翱甲產(chǎn)品） 40叭00 傲（項敗目：乙產(chǎn)品）阿 30芭00 骯（ 6 ）霸 1 月 28疤 日 ，提取現(xiàn)氨金 絆借：庫存暗現(xiàn)金矮愛 8俺000 藹貸：銀頒行存款工行存傲款（現(xiàn)金支票號稗： 1108 懊） 8000 襖（ 7

29、）吧 1 月 29唉 日 ，購買機疤器 捌借：固定耙資產(chǎn)（管理部）拌 7500 按貸：庫扳存現(xiàn)金板 7500 搬（ 8 ）安 1 月 31壩 日 ，計提折爸舊 巴借：制造扒費用 25拜00 疤銷售芭費用 71挨0 扳管理埃費用 86壩0 癌貸：累跋計折舊 40澳70 盎2. 由出耙納“張華”對出斑納憑證進行簽字巴；由主管“王娜凹”審核憑證并記埃賬。 翱四、輔助核算與昂管理 藹（一）客戶 癌/ 供應(yīng)商往來哎兩清將應(yīng)收壩賬款、應(yīng)付賬款案往來業(yè)務(wù)勾對。般 壩（二）由出納傲“張華”進行銀百行對賬 , 生盎成銀行存款余額瓣調(diào)節(jié)表。 叭2008 年 骯1 月 31 半日 工行存款對靶賬單 白日期 鞍結(jié)算方

30、式 埃票號 昂借方金額 襖貸方金額 般余額 拌2008.01擺.03 斑202 暗5678 矮85000.0叭0 跋 礙356000.挨00 澳2008.01挨.08 隘202 叭2572 跋 隘21000.0稗0 哀335000.版00 安2008.01奧.10 靶202 礙3124 捌58500.0柏0 擺 俺393500.敖00 伴2008.01半.15 哀202 壩1153 頒 捌73710.0氨0 瓣319790.敖00 絆2008.01昂.20 百201 霸2816 把 藹64000.0扳0 愛255790.奧00 版五、期末業(yè)務(wù)處捌理 吧（一）生成期捌末自動轉(zhuǎn)賬憑證骯（注意生成機

31、制半憑證的先后順序佰）。 搬（二）試算平哎衡、對賬并結(jié)賬按。 六、報表編制 跋（一）自定義斑報表格式 資產(chǎn)負(fù)債表 骯編制單位： 凹把年 月 挨日 骯矮單位：元 拌資產(chǎn) 唉行次 哀年初數(shù) 盎期末數(shù) 叭權(quán)益 骯行次 辦年初數(shù) 扮期末數(shù) 愛貨幣資金 按1 巴 氨 骯應(yīng)付賬款 笆6 艾 扮 壩應(yīng)收賬款 藹2 唉 襖 靶應(yīng)交稅費絆7 埃 俺 頒存貨 板3 伴 敖 拜實收資本 把8 拜 挨 岸固定資產(chǎn) 案4 扳 案 礙未分配利潤 把9 傲 拜 爸累計折舊 辦5 挨 安 斑 擺 阿 懊 拔資產(chǎn)合計 拜 絆 百 挨權(quán)益合計 阿 拔 瓣 芭要求：編制單位邦、年、月、日定般義為關(guān)鍵字 把（二）編制本盎單位 200

32、8瓣 年 01 月叭的資產(chǎn)負(fù)債表。般 骯七、備份財務(wù)數(shù)骯據(jù) 擺（一）將賬套礙數(shù)據(jù)輸出到“ 背F: 自己姓搬名”的文件夾中奧。 翱（二）將資產(chǎn)扮負(fù)債表保存到“拌 F: 自己哀姓名”的文件夾般中。 拌用友會計軟件阿測試題（三）一、系統(tǒng)管理 八（一）建立文昂件夾：在 F:按 根目錄下，跋建立以自己姓名哎命名的文件夾。昂 埃（二）建賬資斑料： 案1 、斑賬套代碼：自行罷設(shè)置 盎2 、癌賬套名稱：所在胺班級 搬3 、熬賬套路徑： F壩: 自己姓名挨 鞍4 、愛啟用日期： 2白008 年 1把 月 扳5 、按單位名稱：自己搬姓名 胺6 、板本位幣： RM耙B 人民幣 擺7 、矮類型、性質(zhì)：工安業(yè) 瓣8 、

33、案賬套主管： d辦emo 暗9 、襖不能按行業(yè)預(yù)置霸科目 班10 靶、對客戶和供應(yīng)暗商進行分類 霸11 岸、本賬套有外幣扳核算 哎12 柏、科目編碼： 吧4 （ 322耙2 ） 八13 澳、客戶編碼： 班2 級（ 22襖 ）佰14 昂、供應(yīng)商編碼：稗 2 級（ 2哀2 ） 傲15 盎、部門編碼： 俺2 級（ 22矮 ） 叭16 罷、其他參數(shù)：默柏認(rèn) 笆（三）財務(wù)分搬工 埃編碼 頒姓名 扒所屬部門 壩權(quán) 限 襖111 靶王琳 藹財務(wù)部 疤賬套主管 扒222 吧曹莉 瓣財務(wù)部 柏?fù)碛锌傎~系統(tǒng)所啊有權(quán)限 般333 擺張南 埃財務(wù)部 瓣擁有總賬系統(tǒng)中霸出納簽字權(quán)、現(xiàn)百金、銀行日記賬骯查詢權(quán)、銀行對百賬

34、權(quán)限 盎二、總賬系統(tǒng)初哎始化 愛（一）系統(tǒng)啟邦用 班憑證制單采用序氨時控制，憑證由藹系統(tǒng)自動編號，熬出納憑證需要出壩納簽字；客戶、爸供應(yīng)扮商往來在總賬系板統(tǒng)中核算。 隘（二）外幣設(shè)疤置 搬幣符 懊幣名 般1 月初的記賬藹匯率 斑1 月末的結(jié)賬捌匯率 啊其他參數(shù) 霸USD 哎美元 啊7.11按7.06擺默認(rèn) 矮（三）部門檔擺案 拌部門編碼 暗部門名稱 骯部門負(fù)責(zé)人 藹部門屬性 稗01 敖辦公室 哀王強 扳管理 扒02 佰財務(wù)部 胺王琳 斑財務(wù) 阿03 佰銷售部 擺張潔 埃營銷 半04 啊生產(chǎn)車間 擺劉麗 骯生產(chǎn) 捌（四）職員檔巴案 瓣職員編碼 背職員名稱 安所屬部門 傲職員屬性 敖101 斑王強

35、 瓣辦公室 班經(jīng)理 藹102 拌王琳 懊財務(wù)部 叭財務(wù)主管 白103 岸曹莉 班財務(wù)部 跋會計 奧104 拌張南 瓣財務(wù)部 辦出納 壩105 扳張潔 懊銷售部 唉經(jīng)理 礙106 盎王欣 扳銷售部 擺業(yè)務(wù)員 哎201 絆劉麗 柏生產(chǎn)車間 哎車間主任 胺202 半孫偉 班生產(chǎn)車間 拌工人 埃203 扮王躍 拜生產(chǎn)車間 邦工人 靶（五）客戶 拜/ 供應(yīng)商分類扒 奧分類編碼 岸分類名稱 柏01 拔長期 案02 稗短期 隘（六）客戶檔霸案 癌編碼 佰客戶名稱 半簡稱 艾所屬類別 靶地址 挨01 唉北京豐華公司 稗豐華公司 罷長期客戶 皚北京海淀 疤02 艾重慶遠東公司 按遠東公司 埃短期客戶 辦四川重慶

36、 鞍（七）供應(yīng)商邦檔案 鞍編碼 佰供應(yīng)商名稱 艾簡稱 氨所屬類別 翱地址 安01 佰上海宏遠公司 捌宏遠公司 拌長期供應(yīng)商 疤上海浦東 八02 矮北京藍天公司 半藍天公司 笆短期供應(yīng)商 敖北京豐臺 礙（八）會計科笆目及期初余額 藹科目代碼 板科目名稱 拜輔助賬類型 翱賬頁格式 俺方向 皚年初余額 斑101 伴庫存現(xiàn)金 敖日記賬 罷金額式 邦借 岸14.400.吧00 柏102 凹銀行存款 版 壩金額式 擺借 安171.100阿.00笆10201 疤工行存款 伴日記賬、銀行賬熬 疤金額式 敖借 挨100000.岸00 靶10202 唉中行存款 拌 藹外幣金額式 按（美元） 骯借 白71.100.

37、邦00板10000.0熬0 班113 板應(yīng)收賬款 傲客戶往來 扳金額式 斑借 襖130000.疤00 百114 捌壞賬準(zhǔn)備 拜 疤金額式 罷貸 襖22000.0扮0 瓣123 案原材料 扳 巴金額式 扒借 扳25000.0頒0 板12301 搬甲材料 敗 昂數(shù)量金額式 胺（公斤） 敗借 暗25000.0板0 擺2500.00絆 霸137 叭產(chǎn)成品 稗 瓣金額式 艾借 柏8000.00搬 拜13701 扳A 產(chǎn)品 笆 般金額式 扮借 扒8000.00叭 瓣161 隘固定資產(chǎn) 叭部門核算 鞍金額式 辦借 傲100000.捌00 鞍165 笆累計折舊 埃 瓣金額式 挨貸 吧8000.00罷 叭203

38、 斑應(yīng)付賬款 八供應(yīng)商往來 芭金額式 吧貸 拌98500.0挨0 礙211 藹應(yīng)付職工薪酬捌 稗金額式 扒貸 矮 班221 罷應(yīng)交稅費盎 背金額式 邦貸 暗20000.0昂0 翱22101 癌應(yīng)交增值稅 暗 爸金額式 骯貸 扒 澳2210101骯 邦進項稅額 佰 啊金額式 癌貸 艾 暗2210102鞍 挨銷項稅額 背 翱金額式 翱貸 芭 拜2210103拔 埃轉(zhuǎn)出多交增值稅唉 奧 芭金額式 凹貸 靶 鞍2210104八 辦轉(zhuǎn)出未交增值稅挨 擺 襖金額式 藹貸 襖 笆22102 板未交增值稅 艾 阿金額式 擺貸 隘20000.0芭0 熬241 捌長期借款 爸 盎金額式 瓣貸 八 耙301 盎實收

39、資本 把 靶金額式 頒貸 把300000.白00 埃321 安本年利潤 按 般金額式 矮貸 百 拌322 稗利潤分配 柏 挨金額式 熬貸 敗 哀401 板生產(chǎn)成本 吧 矮金額式 俺借 敖 佰40101 藹直接材料 跋項目核算 白金額式 巴借 敗 矮40102 奧直接人工 唉項目核算 伴金額式 頒借 奧 凹40103 板制造費用 百項目核算 叭金額式 敖借 案 把405 骯制造費用 扮項目核算 阿金額式 疤借 襖 爸501 奧主營業(yè)務(wù)收入 案 跋金額式 頒收入 罷 癌502 氨主營業(yè)務(wù)成本 翱 俺金額式 藹支出 巴 埃521 凹管理費用 罷 叭金額式 百支出 百 壩522 背財務(wù)費用 瓣 岸金額

40、式 柏支出 叭 般注意：指定出納伴專管科目。 矮（九）憑證類拌別設(shè)置 埃類型 拔限制類型 吧限制科目 氨收款憑證 吧借方必有 芭101,102伴 百付款憑證 拔貸方必有 啊101,102鞍 艾轉(zhuǎn)賬憑證 澳憑證必?zé)o 巴101,102八 芭（十）輔助賬昂期初余額數(shù)據(jù) 隘1 應(yīng)收賬款拔輔助賬期初余額藹 襖日期 班憑證號 壩客戶 挨摘要 癌方向 敗金額 艾業(yè)務(wù)員 捌票號 阿票據(jù)日期 癌2007.12壩.08 靶轉(zhuǎn)賬20 熬豐華隘公司 捌銷售疤產(chǎn)品 傲借 班130000.擺00 疤王欣 岸1047 拌2007.12礙.08 百2 應(yīng)付賬款版輔助賬期初余額百 白日期 芭憑證號 拜客戶 襖摘要 背方向 扳金

41、額 盎業(yè)務(wù)員 笆票號 哎票據(jù)日期 礙2007.12愛.15 按轉(zhuǎn)賬30 胺宏遠隘公司 跋購買安材料 敗貸 癌98500.0扮0 扒王欣 拔2050 昂2007.12傲.15 傲3 固定資產(chǎn)唉輔助賬期初余額礙 胺部門名稱 凹方向 阿金額 百辦公室 靶借 霸20000.0奧0 邦生產(chǎn)車間 胺借 拌80000.0俺0 絆（十一）結(jié)算板方式 半編碼 跋名稱 凹票據(jù)管理 凹1 礙現(xiàn)金 壩否 白2 癌支票 哎是 奧201 阿現(xiàn)金支票 藹是 敖202 鞍轉(zhuǎn)賬支票 鞍是 矮3 挨其他 罷否 般（十二）項目芭檔案 愛項目大類 爸核算科目 盎產(chǎn)品項目 哎40101 、捌 40102 艾、 40103胺 、 405

42、 絆分類編碼 癌分類名稱 佰1 癌自行生產(chǎn)項目 傲2 鞍聯(lián)合生產(chǎn)項目 板項目目錄 阿名稱 胺所屬分類 盎01 耙甲產(chǎn)品 按自行生產(chǎn) 傲02 擺乙產(chǎn)品 捌自行生產(chǎn) 胺（十三） 2靶007 年 1挨2 月工行存款拔余額調(diào)節(jié)表 班項目 芭結(jié)算號 敖金額 扮項目 岸結(jié)算號 安金額 笆日記賬賬面余額罷 襖 靶100000.胺00 藹對賬單賬面余額骯 巴 罷158500.拔00 胺加：銀收我未收板(2007.1澳2.03)笆0011鞍(轉(zhuǎn)賬支票)背99500.0半0 礙加：我收銀未收俺(2007.1壩2.05)哀0015癌(轉(zhuǎn)賬支票)巴40000.0板0 半減：銀付我未付壩(2007.1扮2.06)板00

43、21白(轉(zhuǎn)賬支票)瓣1000.00板 扳減：我付銀未付氨(2007.1按2.18)骯跋調(diào)整后的余額 盎 搬198500.扳00 版調(diào)整后的余額 敗 百198500.芭00 鞍（十四）轉(zhuǎn)賬矮定義 啊1 自定艾義結(jié)轉(zhuǎn)（轉(zhuǎn)出未襖交增值稅）（轉(zhuǎn)伴賬憑證） 轉(zhuǎn)賬挨序號： 000阿1 爸借：應(yīng)交稅案費 - 增值稅胺 - 轉(zhuǎn)出未交澳增值稅 取“扒 22101 礙”科目本月凈發(fā)邦生額 疤貸 : 把應(yīng)交稅費 - 奧未交增值稅 懊取對方科目計算疤結(jié)果 敗2 對應(yīng)爸結(jié)轉(zhuǎn)（轉(zhuǎn)賬憑證傲） 罷編號 隘摘要 熬轉(zhuǎn)出科目 藹轉(zhuǎn)入科目 八0001 頒結(jié)轉(zhuǎn)甲產(chǎn)品制造辦費用 百制造費用（甲產(chǎn)芭品） 藹生產(chǎn)成本 - 癌制造費用（甲產(chǎn)

44、罷品） 拔0002 般結(jié)轉(zhuǎn)乙產(chǎn)品制造罷費用 辦制造費用（乙產(chǎn)翱品） 白生產(chǎn)成本 - 奧制造費用（乙產(chǎn)熬品） 安3 匯兌稗損益：憑證類鞍別：付款 白匯兌損益入賬科昂目：財務(wù)費用 骯4 期間癌損益：憑證類半別：轉(zhuǎn)賬 敖轉(zhuǎn)入科目：本年吧利潤 鞍三、日常業(yè)務(wù)處傲理 （ 案由操作員“曹莉半”進行憑證錄入拜 巴） 埃1 、憑證愛資料 巴（ 1 ）矮 1 月 3 把日 , 銷售部爸王欣收到豐華公巴司轉(zhuǎn)賬支票一張拌，用于支付所欠百貨懊款礙，支票號為 0傲101 ，往來拌票據(jù)號為 10案47 。 懊借芭：銀行存款工版行存款 130哎000 把擺貸：應(yīng)收賬款敖 130柏000 艾（ 2 ）熬 1 月 4 氨日 ，

45、銷售部王把欣以轉(zhuǎn)賬支票方扒式償還前欠宏遠瓣公司料款，支票按號擺為0201 ，八往來票據(jù)號為 百2050 。 笆借懊：應(yīng)付賬款安 98阿500 壩鞍貸：銀行存款拜工行存款 98柏500 斑（ 3 ）半 1 月 6 把日 ，銷售產(chǎn)品瓣一批給豐華公司氨貨款共計 17唉550 元，直唉接存入工骯行白，轉(zhuǎn)賬支票號為暗 0102 。爸 疤借捌：銀行存款工哎行存款靶 175叭500 骯凹貸：主營業(yè)務(wù)收案入安 150癌000 罷巴應(yīng)交稅費埃應(yīng)交增值稅 -傲 銷項稅 2捌5500 按（ 4 ）白 1 月 8 愛日 ，銷售部從八宏遠公司采購原背材料一批（數(shù)量瓣 1200 公翱斤 ，單版價背 10元），材傲料驗收入

46、庫，貨霸款以銀行存款支胺付，轉(zhuǎn)賬支票號哎為 0202 埃借版：原材料甲材柏料奧 1200罷0 佰辦應(yīng)交稅費應(yīng)霸交增值稅 - 俺進項稅 20安40 般捌貸：銀行存款捌工行存款傲 1404扮0 巴（ 5 ）辦 1 月 11熬 日 ，生產(chǎn)車隘間王躍領(lǐng)用原材罷料 2500 跋公斤 （單價 盎10 元），擺用爸于甲產(chǎn)品生產(chǎn)。板 八借按：生產(chǎn)成本直耙接材料 25吧000 癌艾貸：原材料甲扳材料 25稗000 班（ 6 ）翱 1 月 15靶 日 ，企業(yè)開把出現(xiàn)金支票一張瓣，財務(wù)部張南從耙工行提現(xiàn)備發(fā)工盎資奧，啊現(xiàn)金支票號 0盎110 。 柏借藹：庫存現(xiàn)金癌 7隘0000 白擺貸：銀行存款襖工行存款 7氨00

47、00 癌（ 7 ）瓣 1 月 16耙 日 ，企業(yè)為安職工發(fā)放工資。背 吧借礙：應(yīng)付職工薪酬阿70000巴 隘癌貸：現(xiàn)金 邦7000靶0 百（ 8 ）伴 1 月 26頒 日 ，收到欣艾海集團的投資資骯金 10000佰 美元，匯率 伴1 ：7.11半借挨：銀行存款中熬行存款 7岸1.100.0背0 搬把貸：實收資本巴 7爸1.100.0矮0 扒（ 9 ）瓣 1 月 28扳 日 ，生產(chǎn)車哀間計提甲產(chǎn)品折搬舊 1500 般元，乙產(chǎn)品折舊傲 500 元熬借吧：制造費用襖 2000 板澳貸：累計折舊跋 2000 熬2 、由出暗納“張南”對出按納憑證進行簽字扮；由主管“王琳凹”審核憑證并記氨賬。 巴四、輔助

48、核算與搬管理 頒（一）客戶 百/ 供應(yīng)商往來柏兩清將應(yīng)收啊賬款、應(yīng)付賬款扒往來業(yè)務(wù)勾對。凹 澳（二）由出納版“張南”進行銀邦行對賬 , 生背成銀行存款余額拔調(diào)節(jié)表。 矮2008 年 隘1 月 31 柏日 工行存款對八賬單 柏日期 擺結(jié)算方式 氨票號 霸借方金額 芭貸方金額 版余額 把2008.01半.03 愛202 扳0102 襖76,000.凹00 霸 鞍234,500敖.00 吧2008.01翱.08 笆202 襖0015 啊40,000.佰00 襖 拔274,500安.00 百2008.01皚.10 擺202 伴0101 澳130,000扒.00 頒 盎404,500吧.00 啊2008

49、.01拜.15 半202 邦0202 擺 霸14,040.罷00 俺390,460啊.00 版2008.01案.20 昂201 百0110 芭 捌70,000.安00 板320,460芭.00 癌五、期末業(yè)務(wù)處案理 凹（一）生成期佰末自動轉(zhuǎn)賬憑證搬（注意生成機制搬憑證的先后順序哀）。 疤（二）試算平藹衡、對賬并結(jié)賬疤。 六、報表編制 愛（一）自定義襖報表格式 資產(chǎn)負(fù)債表 斑編制單位：鞍傲 年 月扮 日挨 白單位：元 懊資產(chǎn) 絆行次 爸年初數(shù) 爸期末數(shù) 骯權(quán)益 吧行次 壩年初數(shù) 疤期末數(shù) 佰貨幣資金 礙1 阿 矮 百應(yīng)付賬款 邦6 扳 唉 扮應(yīng)收賬款 敖2 按 傲 斑應(yīng)付職工薪酬頒7 敗 擺 拜

50、存貨 皚3 盎 按 翱長期借款 按8 吧 澳 埃固定資產(chǎn) 跋4 奧 疤 霸應(yīng)交稅費哀9 白 奧 盎累計折舊 隘5 伴 扒 背實收資本 癌10 拔 拌 扒 霸 拔 頒 安未分配利潤 哎11 唉 拔 氨資產(chǎn)合計 半 拌 氨 隘權(quán)益合計 翱 礙 叭 敖要求：編制單位哎、年、月、日定暗義為關(guān)鍵字 拌（二）編制本唉單位 2008藹 年 01 月翱的資產(chǎn)負(fù)債表。班 笆七、備份財務(wù)數(shù)傲據(jù) 阿（一）將賬套愛數(shù)據(jù)輸出到“ 拌F: 自己姓矮名”的文件夾中扒。 疤（二）將資產(chǎn)隘負(fù)債表保存到“矮 F: 自己靶姓名”的文件夾安中。 扳用友會計軟件背測試題（四）一、系統(tǒng)管理 爸（一）建立文骯件夾：在 F:礙 根目錄下，版

51、建立以自己姓名半命名的文件夾。啊 半（二）建賬資扮料： 暗1 、芭賬套代碼：自行皚設(shè)置 藹2 、澳賬套名稱：所在敗班級 絆3 、百賬套路徑： F叭: 自己姓名稗 搬4 、昂啟用日期： 2拌008 年 1佰 月 壩5 、邦單位名稱：自己哎姓名 捌6 、艾本位幣：RMB俺 人民幣 俺7 、敗類型、性質(zhì)：工澳業(yè) 奧8 、斑賬套主管： d壩emo 伴9 、傲不能按行業(yè)預(yù)置哎科目 襖10 班、對客戶和供應(yīng)俺商進行分類 懊11 捌、本賬套有外幣阿核算 擺12 礙、科目編碼： 版4 （ 322阿2 ） 傲13 癌、客戶編碼： 懊2 級（ 22扮 ） 叭14 皚、供應(yīng)商編碼：搬 2 級（ 2安2 ） 吧15

52、扮、部門編碼： 扮2 級（ 22隘 ） 傲16 八、其他參數(shù)：默哀認(rèn) 盎（三）財務(wù)分叭工 霸編碼 拔姓名 皚所屬部門 矮權(quán) 限 巴1 胺王剛 傲財務(wù)部 班賬套主管 罷2 扳李明 唉財務(wù)部 半擁有總賬系統(tǒng)所靶有權(quán)限 把二、總賬系統(tǒng)初俺始化 扒（一）憑證制拔單采用序時控制敖，憑證由系統(tǒng)啟唉用系統(tǒng)自動編號阿，出納憑證需要辦出納頒簽字；扮客戶、供應(yīng)商往凹來在總賬系統(tǒng)中礙核算。 埃（二）外幣設(shè)熬置 暗幣符 佰幣名 笆1 月初的記賬罷匯率 敗1 月末的結(jié)賬懊匯率 佰其他參數(shù) 罷USD 霸美元 安7.11邦7.18吧默認(rèn) 扒（三）部門檔癌案 般部門編碼 盎部門名稱 百部門負(fù)責(zé)人 愛部門屬性 扒01 俺生產(chǎn)部

53、 辦張陽 阿生產(chǎn) 奧02 般財務(wù)部 奧王剛 阿財務(wù) 按（四）職員檔吧案 懊職員編碼 凹職員名稱 氨所屬部門 按職員屬性 稗101 隘張陽 翱生產(chǎn)部 邦車間主任 芭102 壩周浩 半生產(chǎn)部 氨工人 按103 白王剛 敗財務(wù)部 耙會計主管 奧104 扳李明 背財務(wù)部 凹會計 盎（五）客戶 凹/ 供應(yīng)商分類埃 藹分類編碼 耙分類名稱 百01 半本地 柏02 耙外地 搬（六）客戶檔阿案 隘編碼 跋客戶名稱 癌簡稱 跋所屬類別 笆地址 奧01 昂陽光公司 壩陽光 哀外地客戶 皚廣東 疤02 叭欣樂公司 扮欣樂 捌本地客戶 扳河南 瓣（七）供應(yīng)商柏檔案 背編碼 挨供應(yīng)商名稱 氨簡稱 翱所屬類別 叭地址 伴

54、01 班嶺南公司 扒嶺南 昂本地供應(yīng)商 靶河南 笆（八）會計科板目及期初余額 跋科目代碼 般科目名稱 唉輔助賬類型 拌賬頁格式 搬方向 耙年初余額 岸101 八庫存現(xiàn)金 艾日記賬 啊金額式 班借 版12.300.板00 癌102 笆銀行存款 版 把金額式 靶借 哀271.100罷.00瓣10201 半工行存款 笆日記賬、銀行賬笆 藹金額式 跋借 疤200000.吧00 鞍10202 百中行存款 熬 癌外幣金額式 斑（美元） 背借 跋71.100.半00佰10000.0暗0 岸113 芭應(yīng)收賬款 岸客戶往來 辦金額式 佰借 埃60000.0芭0 藹137 礙庫存商品 皚 板數(shù)量金額式 耙（件）

55、骯借 扳18000.0氨0 罷6000.00俺 霸161 骯固定資產(chǎn) 八部門核算 稗金額式 安借 百100000.藹00 凹165 懊累計折舊 壩 白金額式 哀貸 愛20000.0扮0 瓣203 耙應(yīng)付賬款 板供應(yīng)商往來 盎金額式 鞍貸 邦39000.0班0 鞍221 唉應(yīng)交稅費扒 啊金額式 奧貸 傲 白22101 拔應(yīng)交增值稅 襖 愛金額式 岸貸 疤 昂22102 胺未交增值稅 岸 百金額式 絆貸 挨 凹301 巴實收資本 靶 骯金額式 扳貸 埃500000.盎00 岸321 瓣本年利潤 瓣 背金額式 懊貸 板 壩322 奧利潤分配 白 芭金額式 按貸 稗2400.00哎 班401 百生產(chǎn)成

56、本 阿項目核算 稗金額式 埃借 奧100000.芭00 八405 巴制造費用 版 罷金額式 拌借 拌 案501 般主營業(yè)務(wù)收入 按 熬金額式 版收入 俺 礙521 絆管理費用 礙 捌金額式 敗支出 拔 辦522 案財務(wù)費用 壩 藹金額式 耙支出 扳 百（九）輔助賬阿期初余額數(shù)據(jù) 靶1 頒應(yīng)收賬款輔助賬擺期初余額 阿日期 罷憑證號 隘客戶 按摘要 壩方向 八金額 扳票據(jù)日期 敖2007.11胺.06 伴轉(zhuǎn)賬 20 叭陽光公司 柏銷售產(chǎn)品 挨借 哀56000.0岸0 拔2007.11八.06 隘2007.10斑.18 昂轉(zhuǎn)賬 16 拔欣樂公司 啊銷售產(chǎn)品 扮借 壩4000.00班 岸2007.10

57、俺.18 稗2 癌應(yīng)付賬款輔助賬絆期初余額 鞍日期 唉憑證號 愛客戶 稗摘要 傲方向 半金額 哎票據(jù)日期 按2007.08壩.03 百轉(zhuǎn)賬 30 挨嶺南公司 氨采購材料 柏貸 跋39000.0疤0 俺2007.08版.03 柏3 鞍固定資產(chǎn)輔助賬暗期初余額 芭部門名稱 芭方向 懊金額 扒生產(chǎn)部 叭借 百60000.0奧0 頒財務(wù)部 瓣借 暗40000.0骯0 哀（十）憑證類扳別設(shè)置 阿類型 拜限制類型 翱限制科目 靶收款憑證 傲借方必有 耙101,102岸 氨付款憑證 鞍貸方必有 皚101,102矮 拜轉(zhuǎn)賬憑證 背憑證必?zé)o 般101,102耙 瓣（十一）結(jié)算笆方式 扳編碼 笆名稱 拔票據(jù)管理

58、扒1 稗現(xiàn)金支票 邦是 矮2 罷轉(zhuǎn)賬支票 凹是 隘3 班委托收款 稗否 柏4 霸其他 澳否 捌（十二）項目哎檔案 瓣項目大類 捌核算科目 耙產(chǎn)品 斑401 耙分類編碼 捌分類名稱 盎1 澳內(nèi)銷產(chǎn)品 班2 奧外銷產(chǎn)品 伴項目目錄 翱名稱 白所屬分類 熬初始累計發(fā)生額癌 柏01 懊A 產(chǎn)品 板內(nèi)銷產(chǎn)品 靶70000.0霸0 鞍02 岸B 產(chǎn)品 澳外銷產(chǎn)品 岸30000.0八0 斑（十三） 2頒007 年 1搬2 月 31 霸日工行存款余額鞍調(diào)節(jié)表 扮項目 癌結(jié)算號 埃金額 奧項目 靶結(jié)算號 扒金額 巴日記賬賬面余額伴 敗 把200000.鞍00 鞍對賬單賬面余額矮 背 扒301000.敖00 稗加

59、：銀收我未收哀 頒(2007.1哎2.05) 靶1224 懊(轉(zhuǎn)賬支票)邦56000.0疤0 敖減：我付銀未付捌 挨(2007.1伴2.15)哎1228 按(轉(zhuǎn)賬支票)埃45000.0罷0 皚調(diào)整后的余額 佰256000.笆00 熬調(diào)整后的余額 埃256000.案00 巴（十四）轉(zhuǎn)賬阿定義 斑1 安自定義結(jié)轉(zhuǎn)（轉(zhuǎn)啊出本月未交增值礙稅）（轉(zhuǎn)賬憑證翱） 轉(zhuǎn)賬序號：胺 0001 稗借：疤應(yīng)交稅費 - 般應(yīng)交增值稅 取鞍“ 22101皚 ”科目本月期按末貸方余額 岸貸版 : 應(yīng)交稅費案 - 未交增值扒稅 取對方科目懊計算結(jié)果 辦2 奧匯兌損益：憑證班類別：收款憑證胺 匯兌損益入賬般科目：財務(wù)費用按 吧

60、3 凹期間損益：憑證辦類別：轉(zhuǎn)賬憑證傲 轉(zhuǎn)入科目：本搬年利潤 愛三、日常業(yè)務(wù)處白理 （ 安由操作員“李明罷”進行憑證錄入哎 岸） 安1. 憑證拔資料 捌（ 1 ）巴 1 月 3 皚日 ，收回貨款搬 邦借：銀行俺存款工行存款耙（轉(zhuǎn)賬支票號：把 1224 ）半 56000 稗貸：應(yīng)拌收賬款 （陽光邦公司）耙 5艾6000 佰（ 2 ）辦 1 月 5 靶日 ，支付料款八 跋借：應(yīng)付凹賬款（嶺南公司奧）板敗 20000 愛貸：銀艾行存款工行存搬款（委托收款票佰據(jù)號： 010澳5 ） 200岸00 伴（ 3 ）岸 1 月 12哀 日 ，購置設(shè)昂備 敖借：固定白資產(chǎn)（生產(chǎn)部）愛哎 7哀0000 暗貸：銀扳