1、目錄 HYPERLINK l _TOC_250017 導(dǎo)語(yǔ) 1 HYPERLINK l _TOC_250016 一、小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分 2 HYPERLINK l _TOC_250015 （一）國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康生態(tài)的重要組成部分 2 HYPERLINK l _TOC_250014 （二）小微企業(yè)目前在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中起到重要作用 2 HYPERLINK l _TOC_250013 （三）小微企業(yè)對(duì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要作用 3 HYPERLINK l _TOC_250012 （四）小微企業(yè)是科技型企業(yè)的普遍形態(tài) 3 HYPERLINK l _TOC_250011 二、助力小微企業(yè)推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展

2、 4 HYPERLINK l _TOC_250010 （一）助力小微企業(yè)的核心舉措 4 HYPERLINK l _TOC_250009 信貸解決融資難題 4小微企業(yè)減稅降負(fù) 7 HYPERLINK l _TOC_250008 （二）小微企業(yè)對(duì)可持續(xù)發(fā)展有重要意義 9 HYPERLINK l _TOC_250007 小微企業(yè)可推動(dòng)技術(shù)的進(jìn)步和應(yīng)用 9 HYPERLINK l _TOC_250006 小微企業(yè)可促進(jìn)區(qū)域發(fā)展 10小微企業(yè)可激發(fā)就業(yè)市場(chǎng)活力 10 HYPERLINK l _TOC_250005 三、銀行小微企業(yè)信貸模式分析 11 HYPERLINK l _TOC_250004 （一）

3、數(shù)據(jù)賦能模式 11 HYPERLINK l _TOC_250003 銀稅貸系列 11 HYPERLINK l _TOC_250002 信易貸 13 HYPERLINK l _TOC_250001 其他數(shù)據(jù)類(lèi)信貸 14 HYPERLINK l _TOC_250000 （二）核心企業(yè)模式 14供應(yīng)鏈擔(dān)保 15供應(yīng)鏈數(shù)據(jù) 16（三）交易平臺(tái)模式 16B2B 交易平臺(tái) 17消費(fèi)電商平臺(tái) 18四、銀行小微企業(yè)信貸模式分布調(diào)研 19（一）區(qū)域小微企業(yè)銀行信貸模式分布情況 19湖南省銀行小微企業(yè)信貸模式分布情況 19湖北省銀行小微企業(yè)信貸模式分布情況 21江西省銀行小微企業(yè)信貸模式分布情況 22區(qū)域小微企業(yè)

4、信貸模式分布分析 23（二）大型國(guó)有銀行小微企業(yè)信貸模式分布情況 24大型國(guó)有銀行小微企業(yè)信貸模式分布情況 24大型國(guó)有銀行小微企業(yè)信貸模式分布分析 25導(dǎo)語(yǔ)小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、個(gè)體工商戶和家庭式作坊的統(tǒng)稱。2017 年 12 月，工信部等四部委發(fā)布的統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法（2017），主要針對(duì)總資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入以及從業(yè)人員數(shù)將企業(yè)劃分為大型、中型、小型和微型四個(gè)規(guī)模類(lèi)型，按照修訂后的標(biāo)準(zhǔn)，以零售業(yè)為例，微型企業(yè)指從業(yè)人數(shù) 10 人以下且營(yíng)業(yè)收入 100 萬(wàn)以下的企 業(yè)，小型企業(yè)指從業(yè)人數(shù) 10-50 人且營(yíng)業(yè)收入在 100 萬(wàn)到 500 萬(wàn)的企業(yè)，以此類(lèi)推。本報(bào)告對(duì)企業(yè)規(guī)模的定

5、義同該劃分標(biāo)準(zhǔn)保持一致。中國(guó)大中小微型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)如表 1：表 1 中國(guó)大中小微型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)名稱指標(biāo)名稱計(jì) 量單位大型中型小型微型零售業(yè)從業(yè)人員(X)人X30050X30010X50X10營(yíng)業(yè)收入(Y)萬(wàn)元Y20000500Y20000100Y500Y100農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營(yíng)業(yè)收入(Y)萬(wàn)元Y20000500Y2000050Y500Y50租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員(X)人X300100X30010X100X10資產(chǎn)總額(Z)萬(wàn)元Z1200008000Z120000100Z8000Z100建筑業(yè)營(yíng)業(yè)收入(Y)萬(wàn)元Y800006000Y80000300Y6000Y300資產(chǎn)總額(Z)萬(wàn)元Z80

6、0005000Z80000300Z5000Z300（來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局）一、小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分（一）國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康生態(tài)的重要組成部分個(gè)體工商戶6245萬(wàn) 59%小微企業(yè)9328萬(wàn)88%大中型企業(yè)1272萬(wàn) 12%小微企業(yè)和中大型企業(yè)共同構(gòu)建出國(guó)民經(jīng)濟(jì)生態(tài)，大量活躍的小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)生態(tài)健康穩(wěn)固結(jié)構(gòu)的底座，同時(shí)也是大型企業(yè)的重要支撐。小微企業(yè)因其 “小”，所以對(duì)市場(chǎng)敏銳度高，且機(jī)制靈活。小微企業(yè)通過(guò)定制化生產(chǎn)來(lái)適應(yīng)消費(fèi)者的多樣化需求，也能為大企業(yè)提供有價(jià)格優(yōu)勢(shì)的配套服務(wù)，從而提高大企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和實(shí)力。截止 2018 年 10 月，我國(guó)小微企業(yè)名錄收錄的小微企業(yè)達(dá)到了 9311 萬(wàn)戶，

7、其中企業(yè) 3000 多萬(wàn)戶，個(gè)體工商戶 6000 多萬(wàn)戶。如圖 1 所示。企業(yè)3074萬(wàn)29%圖 1 小微企業(yè)類(lèi)型（二）小微企業(yè)目前在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中起到重要作用如圖 2 所示，小微企業(yè)貢獻(xiàn)了全國(guó) 80%的就業(yè)，70%的專(zhuān)利發(fā)明權(quán)，60%以上的 GDP，和 50%以上的稅收，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中意義重大。小微企業(yè)在市場(chǎng)主體中的比例逐年上升，在 2017 年 7 月小微企業(yè)占比為 81.4%，一年后已經(jīng)增長(zhǎng)到了 87%，可以看出小微企業(yè)增長(zhǎng)較快，增長(zhǎng)速度高于市場(chǎng)主體的增長(zhǎng)速度。小微企業(yè)基數(shù)大，行業(yè)范圍廣，容納就業(yè)人口多，對(duì)穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)投資、穩(wěn)外資、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)預(yù)期都具有重要意義。稅收50%GDP60%專(zhuān)利

8、發(fā)明權(quán)70%就業(yè)80%圖 2 中國(guó)小微企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)巨大（數(shù)據(jù)來(lái)源：2018 年 6 月央行行長(zhǎng)易綱在陸家嘴論壇演講）（三）小微企業(yè)對(duì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要作用近年來(lái)，越來(lái)越多中國(guó)企業(yè)憑借技術(shù)和模式等多領(lǐng)域全方位創(chuàng)新，開(kāi)始挑戰(zhàn)全球行業(yè)領(lǐng)先者，在某些領(lǐng)域引領(lǐng)全新趨勢(shì)，其中不乏優(yōu)質(zhì)“小而美”的小微企業(yè)。加速“小而美”小微企業(yè)的形成發(fā)展，既引導(dǎo)我國(guó)經(jīng)濟(jì)“脫虛向?qū)崱钡闹匾腥朦c(diǎn)，也是實(shí)現(xiàn)制造強(qiáng)國(guó)的有效路徑。這些“小而美”的小微企業(yè)不僅能引導(dǎo)創(chuàng)新，提高實(shí)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，還能推動(dòng)大型企業(yè)和小微企業(yè)的融合發(fā)展，提升經(jīng)濟(jì)活力。（四）小微企業(yè)是科技型企業(yè)的普遍形態(tài)科技型公司的優(yōu)勢(shì)是技術(shù)和創(chuàng)新，以研發(fā)人員的智力資本和專(zhuān)

9、利技術(shù)為核心價(jià)值，科技型公司一般呈現(xiàn)輕資產(chǎn)的特征，因此科技型企業(yè)從成立到發(fā)展壯大的過(guò)程中，可能長(zhǎng)期處于小微企業(yè)形態(tài)，長(zhǎng)期保持靈活的機(jī)制，憑借其核心技術(shù)研發(fā)實(shí)力、捕捉市場(chǎng)對(duì)技術(shù)的需求，用技術(shù)解決垂直領(lǐng)域的痛點(diǎn)問(wèn)題，在細(xì)分行業(yè)精細(xì)化耕耘。二、助力小微企業(yè)推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展（一）助力小微企業(yè)的核心舉措為小微企業(yè)營(yíng)造更好的營(yíng)商環(huán)境和發(fā)展條件，從國(guó)家層面，助力小微企業(yè)有兩種核心舉措：貨幣扶持和財(cái)政扶持。貨幣扶持以信貸為中心，解決小微企業(yè)融資難題；財(cái)政扶持以稅費(fèi)為中心，對(duì)小微企業(yè)精準(zhǔn)降稅減負(fù)。1.信貸解決融資難題小微企業(yè)融資難的根源小微企業(yè)融資難不僅是中國(guó)面臨的問(wèn)題，也是世界其他國(guó)家的通病。具體體現(xiàn)為融資難，

10、融資貴、融資慢。站在市場(chǎng)角度看小微企業(yè)融資難題，其根本原因是因?yàn)楣┬桦p方不匹配。一方面，作為需求方的小微企業(yè)，管理不規(guī)范，信用意識(shí)較薄弱，融資貸款的渠道信息獲取力不足；另一方面，作為主要供給方的銀行，缺乏對(duì)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和信用評(píng)價(jià)的能力，而且在小微企業(yè)信貸服務(wù)盈利能力上也不足。所以對(duì)于小微企業(yè)融資難題的破局，供給側(cè)的革新突破更為關(guān)鍵。（2）2018 年至今小微企業(yè)融資政策及效果表 2 2018 年至今小微企業(yè)融資政策及效果文件名發(fā)布日期發(fā)布單位主要內(nèi)容摘錄關(guān)于開(kāi)展投資管理型村鎮(zhèn)銀行和“多縣一行”制村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)工作的通知（銀監(jiān)發(fā) 20183號(hào)）2018.1.9銀監(jiān)會(huì)要加快完善多層次服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系

11、，積極向金融服務(wù)薄弱的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村延伸網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大金融服務(wù)的覆蓋面，提高服務(wù)的可得性。要立足“三農(nóng)”和小微企業(yè)客戶需求，積極探索支農(nóng)支小商業(yè)模式，創(chuàng)新個(gè)性化、本地化的金融產(chǎn)品和服務(wù)，大力支持普惠金融發(fā)展。關(guān)于 2018 年推動(dòng)銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的通知（ 銀 監(jiān) 辦 發(fā)201829 號(hào)）2018.2.11銀監(jiān)會(huì)自 2018 年起，在銀行業(yè)普惠金融重點(diǎn)領(lǐng)域貸款統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，以單戶授信總額 1000 萬(wàn)元以下（含）的小微企業(yè)貸款（包括小型微型企業(yè)貸款+個(gè)體工商戶貸款+小微企業(yè)主貸款，下同）為考核重點(diǎn)，努力實(shí)現(xiàn)“兩增兩控”目標(biāo)。進(jìn)一步深化小微企2018.6.25人民銀行、聚焦小微企

12、業(yè)中的薄弱群體，努力實(shí)現(xiàn)單戶授信總額業(yè)金融服務(wù)的意見(jiàn)銀保監(jiān)會(huì)、1000 萬(wàn)元及以下小微企業(yè)貸款同比增速高于各項(xiàng)貸款（銀發(fā) 2018162證監(jiān)會(huì)、發(fā)同比增速，有貸款余額的戶數(shù)高于上年同期水平。號(hào)）改委、財(cái)政重點(diǎn)引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放單戶授信 500 萬(wàn)元及以下部的小微企業(yè)貸款以及個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)性貸款、小微企業(yè)主經(jīng)營(yíng)性貸款。從 2018 年 9 月 1 日至 2020 年底，將符合條件的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶貸款利息收入免征增值稅單戶授信額度上限，由 100 萬(wàn)元提高到 500 萬(wàn)元。關(guān)于推動(dòng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)2018.9.26國(guó)務(wù)院引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)有效服務(wù)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)融資需求。加快城市商高質(zhì)量發(fā)展打造“雙業(yè)銀行轉(zhuǎn)型

13、，回歸服務(wù)小微企業(yè)等實(shí)體的本源，提高風(fēng)創(chuàng)”升級(jí)版的意見(jiàn)險(xiǎn)識(shí)別和定價(jià)能力，運(yùn)用科技化等手段，為本地創(chuàng)新創(chuàng)（國(guó)發(fā)201832 號(hào)）業(yè)提供有針對(duì)性的金融產(chǎn)品和差異化服務(wù)。完善定向降準(zhǔn)、信貸政策支持再貸款等結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具，引導(dǎo)資金更多投向創(chuàng)新型企業(yè)和小微企業(yè)。關(guān)于對(duì)小微企業(yè)融2018.10.25財(cái)政部、工中央財(cái)政在 2018-2020 年每年安排資金 30 億元，采用資擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)施降信部獎(jiǎng)補(bǔ)結(jié)合的方式，對(duì)擴(kuò)大小微企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模、費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)政策的通知降低小微企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)率等政策性引導(dǎo)較強(qiáng)的地方進(jìn)（財(cái)建2018547行獎(jiǎng)補(bǔ)。號(hào)）關(guān)于聚焦企業(yè)關(guān)切2018.11.8國(guó)務(wù)院銀保監(jiān)會(huì)、稅務(wù)總局要積極推進(jìn)“

14、銀稅互動(dòng)”，鼓勵(lì)商業(yè)進(jìn)一步推動(dòng)優(yōu)化營(yíng)銀行依托納稅信用信息創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，推動(dòng)稅務(wù)、銀行商環(huán)境政策落實(shí)的信息互聯(lián)互通，緩解小微企業(yè)融資難題。通知(國(guó)辦發(fā)2018104號(hào))關(guān)于實(shí)施進(jìn)一步支2018.11.16稅務(wù)總局深化“銀稅互動(dòng)”助力民營(yíng)企業(yè)便利融資。各級(jí)稅務(wù)機(jī)持和服務(wù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)關(guān)要聯(lián)合銀保監(jiān)部門(mén)和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步深入開(kāi)發(fā)展若干措施的通展“銀稅互動(dòng)”活動(dòng)，并由“線下”向“線上”拓展，知鼓勵(lì)和推動(dòng)銀行依托納稅信用創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，深化稅務(wù)、（稅總發(fā)2018174銀行信息互通，緩解小微民營(yíng)企業(yè)融資難題。號(hào)）促進(jìn)大中小企業(yè)融2018.11.28工信部、發(fā)開(kāi)展小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，充分發(fā)揮應(yīng)收賬通

15、發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)改委、財(cái)政款融資服務(wù)平臺(tái)等金融基礎(chǔ)設(shè)施作用，推動(dòng)供應(yīng)鏈核心劃部、國(guó)資委企業(yè)支持小微企業(yè)供應(yīng)商開(kāi)展應(yīng)收賬款融資。開(kāi)展中?。üば挪柯?lián)企業(yè) 企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資和專(zhuān)利質(zhì)押融資。2018248 號(hào)）關(guān)于做好當(dāng)前和今2018.12.5國(guó)務(wù)院發(fā)揮政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用支持小微企業(yè)。各地政府后一個(gè)時(shí)期促進(jìn)就性融資擔(dān)保基金應(yīng)優(yōu)先為符合條件的小微企業(yè)提供低費(fèi)業(yè)工作的若干意見(jiàn)率的擔(dān)保支持，提高小微企業(yè)貸款可獲得性。（國(guó)發(fā)201839 號(hào)）關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑?shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)（國(guó)辦發(fā)20196號(hào)）2019.2.14國(guó)務(wù)院各級(jí)政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)支持單戶

16、擔(dān)保金額 500 萬(wàn)元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，優(yōu)先為貸款信用記錄和有效抵質(zhì)押品不足但產(chǎn)品有市場(chǎng)、項(xiàng)目有前景、技術(shù)有競(jìng)爭(zhēng)力的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資提供擔(dān)保增信。關(guān)于加強(qiáng)金融服務(wù)民營(yíng)企業(yè)的若干意見(jiàn)中共中央 辦公廳、國(guó)務(wù)院合理調(diào)整商業(yè)銀行宏觀審慎評(píng)估參數(shù)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)增加民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)信貸投放。鼓勵(lì)有條件的地方設(shè)立民營(yíng)企業(yè)和小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專(zhuān)項(xiàng)資金、引導(dǎo)基金或信用保證基金，重點(diǎn)為首貸、轉(zhuǎn)貸、續(xù)貸等提供增信服務(wù)。關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融服務(wù)民營(yíng)企業(yè)有關(guān)工作的通知（ 銀 保 監(jiān) 發(fā)20198 號(hào)）2019.2.25銀保監(jiān)會(huì)國(guó)有控股大型商業(yè)銀行要充分發(fā)揮“頭雁”效應(yīng)，2019年普惠型小微企業(yè)

17、貸款力爭(zhēng)總體實(shí)現(xiàn)余額同比增長(zhǎng) 30%以上，信貸綜合融資成本控制在合理水平。關(guān)于 2019 年進(jìn)一步提升小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)效的通知（ 銀 保 監(jiān) 辦 發(fā) 201948 號(hào)）2019.3.4銀保監(jiān)會(huì)強(qiáng)化對(duì)“兩增”目標(biāo)的考核。全年努力完成“單戶授信總額 1000 萬(wàn)元及以下小微企業(yè)貸款（以下簡(jiǎn)稱“普惠型小微企業(yè)貸款”）較年初增速不低于各項(xiàng)貸款較年初增速，有貸款余額的戶數(shù)不低于年初水平”。5 家大型銀行要充分發(fā)揮“頭雁”效應(yīng)，2019 年力爭(zhēng)總體實(shí)現(xiàn)“普惠型小微企業(yè)貸款余額較年初增長(zhǎng) 30%以上”。2018 年至今共頒布涉及小微企業(yè)融資的政策 13 個(gè)（見(jiàn)表 2），通過(guò)各種政策措施，引導(dǎo)信貸供給側(cè)加強(qiáng)

18、對(duì)小微企業(yè)的信貸投放，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)在小微企業(yè)信貸方面的考核。2018 年各口徑的小微企業(yè)信貸的同比增速都有所提高，信貸結(jié)構(gòu)已經(jīng)有所優(yōu)化，截至 2018 年末，小微企業(yè)貸款余額 33.5 萬(wàn)億元，有貸款余額的戶數(shù)超過(guò) 1800 萬(wàn)戶，同比增長(zhǎng) 28%。其中，普惠型小微企業(yè)貸款(單戶授信總額 1000 萬(wàn)元以下的小微企業(yè)貸款)余額 9.4 萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng) 21.8%，較各項(xiàng)貸款同比增速高 9 個(gè)百分點(diǎn)以上;有貸款余額的戶數(shù) 1723 萬(wàn)戶，同比增加 455 萬(wàn)戶。（見(jiàn)圖 3）圖 3 普惠小微貸款同比增速（數(shù)據(jù)來(lái)源：中國(guó)人民銀行）2.小微企業(yè)減稅降負(fù)（1）關(guān)于小微企業(yè)減稅降負(fù)政策表 3 關(guān)于小微企

19、業(yè)減稅降負(fù)政策文件名發(fā)布日期發(fā)布單位主要內(nèi)容摘錄關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大小自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，將小型微利企業(yè)的年應(yīng)納稅所得額上限由 50 萬(wàn)元提高至 100 萬(wàn) 元，對(duì)年應(yīng)納稅所得額低于 100 萬(wàn)元（含 100 萬(wàn)元）的小型微利企業(yè)，其所得減按 50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策范圍的通知2018.7.11財(cái)政部、稅務(wù)總局（財(cái)稅201877號(hào)）關(guān)于印發(fā)全國(guó)深化“放管服”改革轉(zhuǎn)變政府職能電視電深化稅制改革，繼續(xù)推進(jìn)結(jié)構(gòu)性減稅，研究進(jìn)一步深化話會(huì)議重點(diǎn)任務(wù)分2018.8.14國(guó)務(wù)院增值稅改革，推動(dòng)擴(kuò)大享受減半征

20、收所得稅優(yōu)惠政策的工方案的通知小微企業(yè)范圍等減稅降費(fèi)政策落地。（國(guó)辦發(fā)201879 號(hào)）關(guān)于推動(dòng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展打造聚焦減稅降費(fèi)，研究適當(dāng)降低社保費(fèi)率，確?？傮w上不“雙創(chuàng)”升級(jí)版的意見(jiàn)2018.9.26國(guó)務(wù)院增加企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)活力。將企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例提高到 75%的政策由科技型中小企業(yè)擴(kuò)大至所有（國(guó)發(fā)201832企業(yè)。號(hào)）關(guān)于實(shí)施進(jìn)一步支持和服務(wù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展若干措施的通知（稅總發(fā)2018174 號(hào)）2018.11.16稅務(wù)總局要依法依規(guī)執(zhí)行好小微企業(yè)免征增值稅、小型微利企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅等主要惠及民營(yíng)企業(yè)的優(yōu)惠政策關(guān)于實(shí)施小微企業(yè)普惠性稅收減免政策的通知（財(cái)稅201913號(hào)）

21、2019.1.17財(cái)政部、稅務(wù)總局對(duì)月銷(xiāo)售額 10 萬(wàn)元以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過(guò) 100 萬(wàn)元的部分，減按 25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過(guò) 100 萬(wàn)元但不超過(guò) 300 萬(wàn)元的部分，減按 50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。關(guān)于深入貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施的通知（稅總發(fā)201913 號(hào)）2019.1.21稅務(wù)總局在落實(shí)好已出臺(tái)的小微企業(yè)普惠性減稅等政策措施的基礎(chǔ)上，稅務(wù)總局配合有關(guān)部門(mén)抓緊研究完善降低增值稅稅率、降低社保費(fèi)費(fèi)率等實(shí)施方案關(guān)于 2019 年開(kāi)展 “便民辦稅春

22、風(fēng)行動(dòng)”的意見(jiàn)（稅總發(fā)201919 號(hào)）2019.1.31稅務(wù)總局成立實(shí)施減稅降費(fèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。納稅服務(wù)司設(shè)立小微企業(yè)服務(wù)處。切實(shí)做好小微企業(yè)普惠性稅收減免政策落實(shí)工作。關(guān)于進(jìn)一步做好減稅降費(fèi)政策落實(shí)工作的通知（稅總發(fā)201954 號(hào)）2019.4.12稅務(wù)總局進(jìn)一步貫徹落實(shí)簡(jiǎn)政放權(quán)要求，嚴(yán)格按照新的管理方式、征管流程，落實(shí)好各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策。關(guān)于印發(fā) 2019 年減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)工作實(shí)施方案的通知（工信部運(yùn)行函2019120 號(hào)）2019.4.20工信部落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)措施，確保讓市場(chǎng)主體特別是小微企業(yè)有明顯感受。中小企業(yè)寬帶平均資費(fèi)再降低 15關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)中共中央辦公廳、

23、國(guó)務(wù)院減輕中小企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。清理規(guī)范涉企收費(fèi)，加快推進(jìn)地方涉企行政事業(yè)性收費(fèi)零收費(fèi)。推進(jìn)增值稅等實(shí)質(zhì)性減稅，對(duì)小微企業(yè)、科技型初創(chuàng)企業(yè)實(shí)施普惠性稅收減免。根據(jù)實(shí)際情況，降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率，支持中小企業(yè)吸納就業(yè)。關(guān)于堅(jiān)持組織收入原則 確保減稅降費(fèi)政策進(jìn)一步落地見(jiàn)效的通知（稅總辦發(fā)2019.9.30稅務(wù)總局各地稅務(wù)機(jī)關(guān)要嚴(yán)格規(guī)范組織收入和稅收征管行為，嚴(yán)禁以各種形式提前征稅收費(fèi)，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)稅費(fèi)減免政策。201976 號(hào)）從 2018 年至今，共頒布涉及小微企業(yè)減稅降負(fù)政策 11 個(gè)（見(jiàn)表 3）。對(duì)小微企業(yè)實(shí)施普惠性稅收減免。主要舉措有：提高增值稅小規(guī)模納稅人起征點(diǎn)，月銷(xiāo)售額 3 萬(wàn)元調(diào)整到 1

24、0 萬(wàn)元，即月銷(xiāo)售額 10 萬(wàn)元以下的，不用再交納增值稅；放寬小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并加大優(yōu)惠力度，放寬后的條件為：企業(yè)資產(chǎn)總額 5000 萬(wàn)元以下、從業(yè)人數(shù) 300 人以下、應(yīng)納稅所得額 300 萬(wàn)元以下，即被認(rèn)定為小微企業(yè)；將減半征收企業(yè)所得稅的小微企業(yè)年應(yīng)納稅所得額上限由 50 萬(wàn)元提高到 100萬(wàn)元，將小微企業(yè)和個(gè)體工商戶貸款利息收入免征增值稅單戶授信額度上限提高至 1000 萬(wàn)元。政策效果2018 年，我國(guó)全年減稅降費(fèi)規(guī)模約達(dá) 1.3 萬(wàn)億元。2019 年 4-6 月，深化增值稅改革工作取得了顯著成效，減稅額分別為 1113 億元、1105 億元和 967 億元，合計(jì)減稅 3185 億元，增值

25、稅起征點(diǎn)的提高還顯著改善了營(yíng)收在 3 萬(wàn)元至 10 萬(wàn)元之間小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。研究顯示，起征點(diǎn)提高顯著提升了 3 萬(wàn)元至 10 萬(wàn)元之間企業(yè)的營(yíng)收收入，提升幅度高達(dá) 8.7%；這部分企業(yè)的盈利水平提高幅度在 1.5%左右，并且可使 0.8%的企業(yè)扭虧為盈。（二）小微企業(yè)對(duì)可持續(xù)發(fā)展有重要意義小微企業(yè)可推動(dòng)技術(shù)的進(jìn)步和應(yīng)用科技型小微企業(yè)作為創(chuàng)新主體，一方面可以緩解大型企業(yè)長(zhǎng)期技術(shù)積累形成的技術(shù)鎖定效應(yīng)，推動(dòng)技術(shù)研發(fā)向?qū)I(yè)化、精細(xì)化發(fā)展，降低研發(fā)成本，提升研發(fā)效率；另一方面深度專(zhuān)注某一價(jià)值鏈的價(jià)值提升，有效銜接整合產(chǎn)業(yè)上下游環(huán)節(jié)及互補(bǔ)技術(shù)，促進(jìn)市場(chǎng)主體間優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，建立緊密協(xié)作，形成產(chǎn)業(yè)分工體系和

26、生態(tài)系統(tǒng)。2017 年開(kāi)始，我國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)占 GDP 比重開(kāi)始進(jìn)入了超 10%時(shí)期。小微企業(yè)可促進(jìn)區(qū)域發(fā)展小微企業(yè)在區(qū)域經(jīng)濟(jì)中的地位越來(lái)越關(guān)鍵，不僅提供大量勞動(dòng)就業(yè)崗位，而且直接貢獻(xiàn)財(cái)稅。區(qū)域經(jīng)濟(jì)的繁榮，一定會(huì)有一批有活力的本地小微企業(yè)作為支撐。小微企業(yè)由于其規(guī)模小，實(shí)力薄弱，具有抱團(tuán)取暖的習(xí)慣，也便于地方政府給予產(chǎn)業(yè)及政策引導(dǎo)，較容易產(chǎn)生聚集效應(yīng)。3.小微企業(yè)可激發(fā)就業(yè)市場(chǎng)活力小微企業(yè)占中國(guó)就業(yè)崗位的 80%，是就業(yè)的巨大容納器，也是擴(kuò)大就業(yè)的重要支撐。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的抽樣調(diào)查，平均每戶小型企業(yè)能帶動(dòng) 8 人就業(yè)，一戶個(gè)體工商戶能帶動(dòng) 2.8 人就業(yè)。增加小微企業(yè)活力，能使更

27、多的人找到適合的工作，環(huán)節(jié)就業(yè)壓力。三、銀行小微企業(yè)信貸模式分析銀行小微企業(yè)信貸傳統(tǒng)模式以抵押和擔(dān)保為主，發(fā)展過(guò)程中，有些銀行采用 IPC 模式和信貸工廠模式進(jìn)行小微企業(yè)信貸探索。IPC 模式注重現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，信貸工廠注重流程管理，這兩種傳統(tǒng)模式對(duì)銀行的管理、信貸人員的專(zhuān)業(yè)性和成本控制的要求較高，很難形成小微企業(yè)的批量化規(guī)?；瑹o(wú)法從根本上解決銀行信貸供給側(cè)的“不敢貸”、“不愿貸”、“不會(huì)貸”痛點(diǎn)。從銀行小微企業(yè)信貸產(chǎn)品的場(chǎng)景依據(jù)和風(fēng)控邏輯，本報(bào)告以 2015 年初原銀監(jiān)會(huì)提出的小微企業(yè)貸款 “三個(gè)不低于”目的后，小微企業(yè)信貸發(fā)展出的典型新模式、新產(chǎn)品為重點(diǎn)，分成以下三種模式進(jìn)行分析：數(shù)據(jù)賦能模式

28、、核心企業(yè)模式和交易平臺(tái)模式。這些模式的出現(xiàn)和實(shí)踐，都或多或少地改變了銀行端小微企業(yè)信貸供給中面臨的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法識(shí)別、小微企業(yè)信用體系缺失以及收益很難覆蓋成本等問(wèn)題。（一）數(shù)據(jù)賦能模式在數(shù)據(jù)賦能模式下，小微企業(yè)信貸的識(shí)別評(píng)價(jià)和授信決策需引入核心數(shù)據(jù)作為判斷依據(jù)，以數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)建立小微企業(yè)的信貸評(píng)價(jià)體系，構(gòu)建數(shù)據(jù)模型或通過(guò)數(shù)據(jù)分析對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行授信決策。銀稅貸系列模式基本情況及特征2015 年“銀稅互動(dòng)”項(xiàng)目開(kāi)展以來(lái)，全國(guó)稅務(wù)部門(mén)和銀行通過(guò)建立合作機(jī)制、共享交換信息，將小微企業(yè)的稅務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為融資信用。經(jīng)過(guò)了幾年的發(fā)展，很多銀行都開(kāi)發(fā)了自己的銀稅貸產(chǎn)品，已經(jīng)形成線上和線下并存的銀稅貸系列產(chǎn)品。4500

29、4000350030002500200015001000500050454035302520151050201520162017放款金額（億元）放款筆數(shù)（萬(wàn)筆）圖 4 全國(guó)小微企業(yè)銀稅互動(dòng)平臺(tái)放款金額和放款筆數(shù)（資料來(lái)源：國(guó)稅總局公布資料）截至 2018 年底，1000 億資產(chǎn)規(guī)模以上 114 家銀行中，有 89 家銀行共推出 97 個(gè)銀稅互動(dòng)信貸產(chǎn)品，其中有 12 個(gè)屬于線上貸款產(chǎn)品。典型案例分析建設(shè)銀行“云稅貸”，作為第一家推出全線上銀稅貸產(chǎn)品的國(guó)有銀行，建設(shè)銀行于 2017 年 8 月正式對(duì)外發(fā)布全線上銀稅互動(dòng)信貸產(chǎn)品 “云稅貸”，由于與各地稅務(wù)局的數(shù)據(jù)對(duì)接陸續(xù)進(jìn)行，進(jìn)度不一，建設(shè)銀行各

30、分行“云稅貸”上線時(shí)間也不一樣，截至 2018 年底還無(wú)法做到全國(guó)各省均能辦理?！霸贫愘J”最高可貸 200 萬(wàn)，實(shí)際上一般不超過(guò) 100 萬(wàn)。對(duì)借款企業(yè)有比較嚴(yán)格的要求，需在建設(shè)銀行開(kāi)戶，稅務(wù)評(píng)級(jí)為 A、B 級(jí)，兩年持續(xù)納稅，每年納稅總額 2 萬(wàn)以上，且每季度均有納稅。從客戶定位和要求可以看出，“云稅貸”是建設(shè)銀行根據(jù)其自身開(kāi)戶企業(yè)多的特點(diǎn)，推出的一款激活存量客戶的信貸產(chǎn)品，且定位小微企業(yè)中規(guī)模較大的企業(yè)，但是依托建設(shè)銀行的自身優(yōu)勢(shì)，“云稅貸”一上線就能覆蓋較大數(shù)量規(guī)模的企業(yè)。遺憾的是，建設(shè)銀行并未公布全國(guó)“云稅貸”的信貸總規(guī)模。交通銀行“稅融通”。交通銀行稅融通只在湖南省、浙江省、上海市、湖

31、北省等部分分行開(kāi)展，企業(yè)申請(qǐng)稅融通須滿足連續(xù)三年按時(shí)、足額納稅的小企業(yè)，年納稅（國(guó)稅、地稅）總額達(dá)到一定金額，企業(yè)經(jīng)營(yíng)期在三年（含）以上，無(wú)逾期、墊款及其他不良信用記錄。隨著 2018 年 8 月交通銀行“線上稅融通”的上線，稅融通已經(jīng)發(fā)展成線上線下結(jié)合的銀稅貸產(chǎn)品，線下稅融通最高額度 3000萬(wàn)，線上稅融通最高 100 萬(wàn)。信易貸模式基本情況及特征信易貸是基于 2018 年 6 月 10 日國(guó)家發(fā)改委牽頭成立的“守信激勵(lì)創(chuàng)新產(chǎn)品與服務(wù)”聯(lián)盟，推動(dòng) “信易+”系列行動(dòng)，其中“信易貸”是重要的組成部分。具體體現(xiàn)為依托全國(guó)信用信息共享平臺(tái)，鼓勵(lì)各地區(qū)整合稅務(wù)、市場(chǎng)監(jiān)管、海關(guān)、司法、水、電、氣費(fèi)以及

32、社保、住房公積金繳納等領(lǐng)域的信用信息，構(gòu)建各地區(qū)大數(shù)據(jù)中心，根據(jù)有關(guān)信息共享協(xié)議將可公開(kāi)信息推送給金融機(jī)構(gòu)使用，金融機(jī)構(gòu)使用公共信用信息，依托大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等完善小微企業(yè)信貸評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理模型，為小微企業(yè)提供金融服務(wù)。2019 年 9 月 20 日國(guó)家發(fā)展改革委銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于深入開(kāi)展“信易貸”支持中小微企業(yè)融資的通知（發(fā)改財(cái)金20191491號(hào)），提出六大重點(diǎn)任務(wù)：建立健全信用信息歸集共享查詢機(jī)制；建立健全中小微企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系；支持金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新“信易貸”產(chǎn)品和服務(wù)；創(chuàng)新“信易貸”違約風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制；鼓勵(lì)地方政府出臺(tái)“信易貸”支持政策；加強(qiáng)“信易貸”管理考核激勵(lì)。已經(jīng)在 104 個(gè)地區(qū)開(kāi)發(fā)“信易貸

33、”產(chǎn)品，累積發(fā)放資金 1.5 億萬(wàn)元。典型案例分析郵儲(chǔ)銀行“信易貸”，是四川省發(fā)改委會(huì)同省大數(shù)據(jù)中心和中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司四川省分行圍繞信用信息共享機(jī)制，以互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)為技術(shù)手段打造的純信用、線上化信貸產(chǎn)品，2019 年 9 月 5 日，實(shí)現(xiàn)了“信易貸”首筆成功投放，從線上申請(qǐng)、授信批復(fù)到貸款資金到賬全過(guò)程可以實(shí)現(xiàn)當(dāng)天完成。從 2019 年 9 月開(kāi)始投放到 2019 年 10 月正式上線，1 個(gè)月已累計(jì)投放“信易貸”31戶、金額 2467 萬(wàn)元，戶均 79 萬(wàn)元。其他數(shù)據(jù)類(lèi)信貸模式基本情況及特征銀行以可獲取的小微企業(yè)場(chǎng)景數(shù)據(jù)，作為信貸的準(zhǔn)入條件或評(píng)審依據(jù)的信貸模式，常見(jiàn)的場(chǎng)景數(shù)據(jù)有

34、兩種：一種是開(kāi)戶銀行可以掌握到的小微企業(yè)賬戶結(jié)算數(shù)據(jù)、POS 流水?dāng)?shù)據(jù)等；另一種是小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的，例如電力、專(zhuān)利等?；阢y行的結(jié)算數(shù)據(jù)和 POS 數(shù)據(jù)的信貸模式相對(duì)比較成熟，銀行按照客戶本行賬戶結(jié)算流水量的一定比例向客戶發(fā)放貸款，結(jié)算流水量越大，貸款額度越高，有一定規(guī)模企業(yè)戶聚集的銀行一般都會(huì)有這類(lèi)信貸產(chǎn)品，以提升原有客戶粘性和吸引新增開(kāi)戶企業(yè)。基于小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程產(chǎn)生的數(shù)據(jù)場(chǎng)景信貸目前還處于探索階段，這種信貸產(chǎn)品的實(shí)踐涉及選取核心數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)合規(guī)、數(shù)據(jù)模型構(gòu)建，需要更加專(zhuān)業(yè)的科技賦能，雖然難度和復(fù)雜程度較高，但是由于其依托對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)細(xì)分場(chǎng)景的精準(zhǔn)分析和精細(xì)化信貸投放，具有較大潛力

35、。典型案例分析建設(shè)銀行“云電貸”，建設(shè)銀行與國(guó)家電網(wǎng)合作，企業(yè)在國(guó)電商城發(fā)起申請(qǐng)，在建行企業(yè)網(wǎng)銀進(jìn)行授權(quán)后，根據(jù)用電數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算貸款額度，額度高達(dá) 200 萬(wàn)元，期限長(zhǎng)達(dá) 1 年。于 2019 年 2 月 22 日上線，在建設(shè)銀行江蘇、福建、江西、寧夏、廈門(mén)、蘇州六家分行進(jìn)行試點(diǎn)。建設(shè)銀行與國(guó)家電網(wǎng)電子商務(wù)平臺(tái)部分區(qū)域數(shù)據(jù)直連，依據(jù)企業(yè)電費(fèi)相關(guān)信息，結(jié)合小微企業(yè)及企業(yè)主在建設(shè)銀行內(nèi)外部的多維度信息進(jìn)行線上客戶評(píng)價(jià)、額度測(cè)算和信貸審批，用于小微企業(yè)短期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)。云電貸為小微企業(yè)提供了“以電獲貸”的創(chuàng)新模式和案例，對(duì)依據(jù)多維度場(chǎng)景數(shù)據(jù)為小微企業(yè)提供精準(zhǔn)信貸服務(wù)有積極意義。（二）核心企業(yè)模式以核

36、心企業(yè)供應(yīng)鏈上下游的小微企業(yè)作為貸款投放對(duì)象，核心企業(yè)在銀行進(jìn)行貸款評(píng)價(jià)和決策過(guò)程中發(fā)揮重要作用。根據(jù)核心企業(yè)在信貸中的作用，可以分成兩種模式：由核心企業(yè)提供擔(dān)保的小微企業(yè)貸款，和以核心企業(yè)供應(yīng)鏈上下游的交易行為和交易數(shù)據(jù)為依據(jù)的供應(yīng)鏈小微企業(yè)貸款。供應(yīng)鏈擔(dān)?；厩闆r及特征這種模式下，核心企業(yè)參與整個(gè)借貸過(guò)程，以應(yīng)收賬款、訂單或承諾到期付款等方式為其上下游節(jié)點(diǎn)企業(yè)提供信用擔(dān)保。而銀行以大型核心企業(yè)為中心，選擇資質(zhì)良好的上下游小微企業(yè)作為融資對(duì)象。一方面信貸以小微企業(yè)與核心企業(yè)的真實(shí)交易作為背景，銀行可以跳出對(duì)具體某家小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，轉(zhuǎn)為對(duì)核心企業(yè)的信用狀況和實(shí)力以及交易真實(shí)性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)

37、行評(píng)估，實(shí)際上是將核心企業(yè)的信用延伸到了上下游小微企業(yè)，小微企業(yè)的信用相應(yīng)升級(jí)；另一方面，由于核心企業(yè)提供擔(dān)保，為了保證整個(gè)供應(yīng)鏈條資金流的順暢，核心企業(yè)也會(huì)監(jiān)督小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)和信貸使用環(huán)節(jié)，提高小微企業(yè)履約能力及意愿，減小違約風(fēng)險(xiǎn)。典型案例平安銀行供應(yīng)鏈應(yīng)收賬款服務(wù)平臺(tái)，平安銀行的供應(yīng)鏈應(yīng)收賬款服務(wù)平臺(tái)（SAS）2017 年上線，與動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)（中登網(wǎng)）直連，自動(dòng)實(shí)現(xiàn)應(yīng)收 賬款質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓登記，為核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上游供應(yīng)商提供線上應(yīng)收資產(chǎn)交易、流 轉(zhuǎn)服務(wù)。核心企業(yè)、供應(yīng)商注冊(cè)開(kāi)通 SAS 平臺(tái)，核心企業(yè)基于與供應(yīng)商的基礎(chǔ)貿(mào) 易合同所形成的應(yīng)付賬款向供應(yīng)商簽發(fā) SAS 賬單，供應(yīng)商收到核心企

38、業(yè)簽發(fā)的 SAS 賬單后，核對(duì)賬單并簽收或退回，供應(yīng)商可將其持有且未到期的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn) 讓給上游供應(yīng)商并記載于 SAS 賬單，抵消自身對(duì)上游的債務(wù)，也可以選擇將收到 的核心企業(yè)簽發(fā)的 SAS 賬單所記載應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行獲取融資，SAS 所載應(yīng)收 賬款到期日前，核心企業(yè)確保備付金賬戶有足額兌付資金，并授權(quán)平安銀行于應(yīng) 收賬款到期日清分至對(duì)應(yīng)應(yīng)收賬款最終持有人指定賬戶，完成應(yīng)收賬款到期兌付。截至 2018 年末，已為 111 家核心企業(yè)及其上游中小微企業(yè)提供金融服務(wù)支持， 供應(yīng)鏈應(yīng)收賬款服務(wù)平臺(tái)累計(jì)交易量突破 100 億元。供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)基本情況及特征供應(yīng)鏈?zhǔn)且院诵钠髽I(yè)為主導(dǎo)的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，任何一個(gè)供應(yīng)鏈

39、上都有信息流，物流，資金流的流轉(zhuǎn)，沉淀了大量供應(yīng)鏈流轉(zhuǎn)和運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)。以供應(yīng)鏈 ERP 沉淀數(shù)據(jù)或上下游交易數(shù)據(jù)作為供信用評(píng)價(jià)依據(jù)，開(kāi)發(fā)以供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)為核心的信貸產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型，銀行為供應(yīng)鏈上下游小微企業(yè)提供貸款。典型案例農(nóng)業(yè)銀行“數(shù)據(jù)網(wǎng)貸”，數(shù)據(jù)網(wǎng)貸通過(guò)與優(yōu)質(zhì)核心企業(yè)的信息系統(tǒng)對(duì)接,采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù),對(duì)核心企業(yè)與其上下游小微企業(yè)之間的交易數(shù)據(jù)進(jìn)行分析,運(yùn)用算法與模型進(jìn)行智能化信貸決策,批量向核心企業(yè)上下游的小微企業(yè)集群提供定制化融資服務(wù)。數(shù)據(jù)網(wǎng)貸依托“核心企業(yè)推薦+互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)”,根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況定制對(duì)應(yīng)的貸款額度、期限、利率。圍繞供應(yīng)鏈“產(chǎn)、供、銷(xiāo)”業(yè)務(wù)場(chǎng)景，目前已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)網(wǎng)貸業(yè)務(wù)對(duì)法人、

40、個(gè)人全類(lèi)型供應(yīng)鏈客戶的覆蓋支持。截至 2019年 5 月 19 日，數(shù)據(jù)網(wǎng)貸累計(jì)上線比亞迪、蒙牛、中建八局、TCL 集團(tuán)等 63 個(gè)商圈，已覆蓋建筑、汽車(chē)、家電、釀酒、貿(mào)易等多個(gè)行業(yè)核心企業(yè)客戶。（三）交易平臺(tái)模式交易平臺(tái)是一個(gè)為企業(yè)或個(gè)人提供網(wǎng)上交易洽談的平臺(tái)，也是供應(yīng)鏈的一種形態(tài)，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)協(xié)調(diào)、整合上下游信息流、貨物流、資金流，使供應(yīng)鏈各主體和環(huán)節(jié)有序、關(guān)聯(lián)、高效流動(dòng)。這種模式下，信貸投放對(duì)象是平臺(tái)上的各交易主體，以平臺(tái)內(nèi)循環(huán)數(shù)據(jù)、資金為信貸評(píng)價(jià)依據(jù)，以平臺(tái)上交易雙方是企業(yè)對(duì)企業(yè)還是企業(yè)對(duì)個(gè)人，可以將交易平臺(tái)模式分成 B2B 交易平臺(tái)，和消費(fèi)電商平臺(tái)兩種模式。B2B 交易平臺(tái)（1）基本情

41、況及特征B2B 平臺(tái)是企業(yè)間的電子商務(wù)，即企業(yè)與企業(yè)之間通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行產(chǎn)品、服務(wù)及信息的交換。目前已達(dá)一定規(guī)模的 B2B 平臺(tái)以產(chǎn)業(yè)平臺(tái)為主，例如鋼材、塑料、棉花等產(chǎn)業(yè)。這些產(chǎn)業(yè) B2B 平臺(tái)都有各自不同的聚集優(yōu)勢(shì)，以生產(chǎn)企業(yè)聚集、以采購(gòu)企業(yè)聚集，還有以物流企業(yè)聚集的。這種模式下以平臺(tái)聚集小微企業(yè)為信貸投放對(duì)象，從平臺(tái)整合產(chǎn)業(yè)鏈的支點(diǎn)為抓手，一種是以平臺(tái)為主導(dǎo)，平臺(tái)在交易鏈條設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)授信節(jié)點(diǎn)，銀行作為資金提供方提供信貸；還有一種是平臺(tái)與銀行或助貸機(jī)構(gòu)合作，銀行或助貸機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)針對(duì)該平臺(tái)企業(yè)的信貸產(chǎn)品，平臺(tái)為銀行提供導(dǎo)流和交易數(shù)據(jù)。典型案例找鋼網(wǎng)“胖貓白條”，是找鋼網(wǎng)旗下胖貓金融推出的白條數(shù)據(jù)模型

42、，找鋼網(wǎng)為其平臺(tái)的采購(gòu)企業(yè)提供的信貸服務(wù)產(chǎn)品。找鋼網(wǎng)將合作鋼廠、貿(mào)易商等鏈上企業(yè)連接起來(lái)建立一個(gè)系統(tǒng)，提供供應(yīng)鏈金融、大數(shù)據(jù)服務(wù)。胖貓白條企業(yè)在找鋼網(wǎng)采購(gòu)時(shí)，可以在胖貓金融申請(qǐng)激活白條快速獲得資金用于支付，白條服務(wù)最長(zhǎng)時(shí)間為 30 天，交易完成后，胖貓金融會(huì)產(chǎn)生應(yīng)收賬款，胖貓金融與保理公司合作，基于交易數(shù)據(jù)，將應(yīng)收賬款按項(xiàng)目出售給保理公司，實(shí)現(xiàn)債權(quán)轉(zhuǎn)移與資金回籠。參與資金提供的銀行有招商銀行、光大銀行、廣發(fā)銀行、中信銀行、平安銀行等十幾家銀行，2017-2018 年，為超過(guò) 5000 家企業(yè)提供超過(guò) 120 億元支持?？焖芫W(wǎng)“塑貸”系列，快塑網(wǎng)是我國(guó)塑化 B2B 頭部領(lǐng)先企業(yè)，以供應(yīng)鏈金融為核

43、心，通過(guò)用戶交易行為沉淀的數(shù)據(jù)，與第三方企業(yè)合作，為平臺(tái)用戶提供金融、SaaS 物流、資訊等服務(wù)?？焖芫W(wǎng)與不同助貸機(jī)構(gòu)合作先后推出的貸款產(chǎn)品：粵財(cái)塑貸、惠云塑貸、星塑貸、融塑貸，額度從 50 萬(wàn)到 300 萬(wàn)，期限 1-2個(gè)月。不同的助貸機(jī)構(gòu)有不同的銀行提供塑貸系列貸款的資金。截至 2019 年 5月，累計(jì)服務(wù)規(guī)模近百億元，服務(wù)塑化行業(yè)客戶 4 萬(wàn)多家。消費(fèi)電商平臺(tái)基本情況及特征以淘寶、京東為代表的消費(fèi)電商，其小微企業(yè)信貸主要提供給平臺(tái)商家或店鋪，電商平臺(tái)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中沉淀了大量購(gòu)銷(xiāo)數(shù)據(jù)，網(wǎng)上商鋪的交易流水?dāng)?shù)據(jù)和消費(fèi)者的消費(fèi)數(shù)據(jù)。網(wǎng)上商鋪的交易流水能夠直接映射平臺(tái)上的經(jīng)營(yíng)情況，作為網(wǎng)上商鋪信貸風(fēng)控

44、的評(píng)價(jià)依據(jù)。各大電商均推出了以本平臺(tái)交易數(shù)據(jù)為核心的小微企業(yè)信貸，服務(wù)對(duì)象是各網(wǎng)商平臺(tái)存量客戶群體。典型案例網(wǎng)商銀行 “網(wǎng)商貸”，網(wǎng)商貸是一款純信用線上貸款，其投放對(duì)象以淘寶、天貓等電商平臺(tái)的線上商戶及口碑服務(wù)等線下碼商為主，借貸資金來(lái)源于小貸公司和傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)合放貸、同業(yè)存款等形式。從 2010 年開(kāi)始螞蟻金服旗下阿里小額貸款公司，為阿里系多個(gè)電商平臺(tái)上的商戶提供信用類(lèi)小額貸款服務(wù)，以幫助平臺(tái)上的商戶周轉(zhuǎn)資金。從 2015 年 6 月后螞蟻金服將此類(lèi)業(yè)務(wù)逐漸轉(zhuǎn)向網(wǎng)商銀行。貸款金額最高 200 萬(wàn)，最長(zhǎng)借款期限 24 個(gè)月，截至 2018 年 9 月底，網(wǎng)商銀行及前身阿里小貸累計(jì)為 117

45、1 萬(wàn)小微企業(yè)和個(gè)人經(jīng)營(yíng)者提供了近 2.14萬(wàn)億元經(jīng)營(yíng)性貸款。四、銀行小微企業(yè)信貸模式分布調(diào)研（一）區(qū)域小微企業(yè)銀行信貸模式分布情況較均衡。比起經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)和經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，湖南、湖北、江西三省更能體現(xiàn)全國(guó)平均狀況，對(duì)三省區(qū)域銀行小微企業(yè)信貸產(chǎn)品模式進(jìn)行分析更有代表性。表 4 區(qū)域小微企業(yè)銀行1信貸模式分布情況1.湖南省銀行小微企業(yè)信貸模式分布情況通過(guò)調(diào)研，湖南省資產(chǎn)規(guī)模 500 億以上商業(yè)銀行 19 家的 115 款小微企業(yè)信貸產(chǎn)品，其中國(guó)有大型商業(yè)銀行 5 家，股份制銀行 11 家，城商行 2 家，農(nóng)商行 1 家，占湖南省 500 億以上資產(chǎn)規(guī)模銀行總數(shù)的 90.48%。分布情況詳見(jiàn)表

46、5，圖5 與圖 6。對(duì)湖南、湖北、江西三省的小微企業(yè)信貸模式進(jìn)行調(diào)研（見(jiàn)表 4），由于三個(gè)地區(qū)的 GDP 處于中等偏上或中等，人口較多，小微企業(yè)數(shù)量也較多，銀行分布地區(qū)GDP 排名GDP 總額（億元）人均 GDP排名銀行數(shù)小微企業(yè)數(shù)量2湖南836425.7816128343 萬(wàn)湖北739366.5510111437 萬(wàn)江西1621984.7824113220 萬(wàn)1銀行包括國(guó)有大型銀行分行、股份制銀行分行、城商行、農(nóng)商行、民營(yíng)銀行、外資銀行、政策性銀行分行。2小微企業(yè)數(shù)量為估值。（信息來(lái)源：均為銀行公示）圖 5 各類(lèi)銀行產(chǎn)品模式情況國(guó)有大型商業(yè)銀行股份制銀行城商行農(nóng)商行其他數(shù)據(jù)類(lèi)貸款供應(yīng)鏈擔(dān)保貸

47、款供應(yīng)鏈信息貸款電商平臺(tái)貸款傳統(tǒng)抵押擔(dān)保貸款銀稅貸10 000 0 00 01 1020335398 71315105025344035302520單位：款國(guó)有大型商業(yè)銀行股份制銀行城商行農(nóng)商行傳統(tǒng)抵押擔(dān)保模式交易平臺(tái)模式核心企業(yè)模式數(shù)據(jù)賦能模式10 000 01034505131217201510253440353025單位：款表 5 湖南省銀行類(lèi)型與產(chǎn)品模式及數(shù)量銀行類(lèi)型產(chǎn)品模式及數(shù)量國(guó)有大型商業(yè)銀行股份制銀行城商行農(nóng)商行合計(jì)數(shù)據(jù)賦能模式銀稅貸873018信易貸00000其他數(shù)據(jù)類(lèi)貸款952016核心企業(yè)模式供應(yīng)鏈擔(dān)保貸款11002供應(yīng)鏈信息貸款30003交易平臺(tái)模式B2B 交易平臺(tái)貸款0

48、0000電商平臺(tái)貸款00101傳統(tǒng)抵押擔(dān)保模式342513375總計(jì)5538193115圖 6 各類(lèi)銀行產(chǎn)品細(xì)分類(lèi)型情況2.湖北省銀行小微企業(yè)信貸模式分布情況通過(guò)調(diào)研，湖北省資產(chǎn)規(guī)模 500 億以上商業(yè)銀行 21 家，共 102 款小微企業(yè)信貸產(chǎn)品，其中國(guó)有大型商業(yè)銀行 6 家，股份制銀行 12 家，本地城商行 2 家，本地農(nóng)商行 1 家。分布情況詳見(jiàn)表 6，圖 7 與圖 8。（信息來(lái)源：均為銀行公示）國(guó)有大型商業(yè)銀行股份制銀行城商行農(nóng)商行交易平臺(tái)模式傳統(tǒng)抵押擔(dān)保模式核心企業(yè)模式數(shù)據(jù)賦能模式00 010 0 0221325810131519202425單位：款2730表 6 湖北省銀行類(lèi)型與產(chǎn)品模式及數(shù)量銀行類(lèi)型產(chǎn)品模式及數(shù)量國(guó)有大型商業(yè)銀行股份制銀行城商行農(nóng)商行合計(jì)數(shù)據(jù)賦能模式銀稅貸851115信易貸00000其他數(shù)據(jù)類(lèi)貸款1131015核心企業(yè)模式供應(yīng)鏈擔(dān)保貸款10001供應(yīng)鏈信息貸款20002交易平臺(tái)模式B2B 交易平臺(tái)貸款00000電商平臺(tái)貸款12003傳統(tǒng)抵押擔(dān)保模式242713266總計(jì)4737153102圖 7 各類(lèi)銀行產(chǎn)品模式情況銀行類(lèi)型產(chǎn)品模式及數(shù)量國(guó)有大型商業(yè)銀行股份制銀行城商行農(nóng)商行合計(jì)數(shù)據(jù)賦能模式銀稅貸52209信易貸00000其他數(shù)據(jù)類(lèi)貸款1030013核心企業(yè)模式供應(yīng)鏈擔(dān)保貸款11002供應(yīng)鏈信息貸款00000交易平臺(tái)模式