1、山西蘭花煤炭實業(yè)集團有限公司2008年度*募集說明書PAGE PAGE 49*公司20*年度第一期*募集說明書 PAGE 2 發(fā)行人Logo*公司XX年度第一期*募集說明書發(fā)行人：*本期發(fā)行金額：人民幣*億元發(fā)行期限：*信用評級機構：*信用評級結果：主體：* ；債項：*擔保情況：無擔保主承銷商兼簿記管理人：聯(lián)席主承銷商：Logo 二零*年*月 *公司20*年度第一期*募集說明書重 要 提 示重 要 提 示本公司發(fā)行XX年度第一期*已在中國銀行間市場交易商協(xié)會注冊，注冊不代表交易商協(xié)會對本期*的投資價值作出任何評價，也不代表對本期*的投資風險作出任何判斷。投資者購買本公司發(fā)行的本期*，應當認真閱

2、讀本募集說明書及關于的信息披露資料文件，對信息披露的真實性、準確性和完整性進行獨立分析，并據(jù)以獨立判斷投資價值，自行承擔與其關于的任何投資風險。本公司董事會（有權機構）已批準本募集說明書，董事會全體成員承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶法律責任。本公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人保證本募集說明書所述財務信息真實、準確、完整。凡通過認購、受讓等合法手段取得并持有本公司發(fā)行的*，均視同自愿接受本募集說明書對所有權利義務的商定。本公司承諾根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和本募集說明書的商定履行義務，接受投資者監(jiān)督。*會計師事務所對本企業(yè)200*

3、年的財務報表出具了保留建議或意見（帶強調事項段）的審計報告,請投資者注意閱讀該審計報告全文及相關財務報表附注。本公司及會計師事務所對相關事項已作詳細說明,請投資者注意閱讀。（如為標準無保留審計報告，此段可省略。）排版要求：募集全文章節(jié)及一級標題采用四號楷體，二級及以下標題和正文采用小四號楷體，表格單位及內容為五號楷體，行間距段前段后均為0.5行，選多倍行距（1.2）。表格需按章節(jié)統(tǒng)一編號，加黑居中，換行靠右列單位，表格如換頁，下頁需重復列表頭。表內數(shù)字靠右加千位符。目 錄（目錄格式如下所示） TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc244667923 第一章 釋 義 P

4、AGEREF _Toc244667923 h 5 HYPERLINK l _Toc244667924 第二章 風險提示 PAGEREF _Toc244667924 h 7 HYPERLINK l _Toc244667925 一、*的投資風險 PAGEREF _Toc244667925 h 7 HYPERLINK l _Toc244667926 二、發(fā)行人相關風險 PAGEREF _Toc244667926 h 7 HYPERLINK l _Toc244667927 第三章 發(fā)行條款 PAGEREF _Toc244667927 h 10 HYPERLINK l _Toc244667928 一、主

5、要發(fā)行條款 PAGEREF _Toc244667928 h 10 HYPERLINK l _Toc244667929 二、發(fā)行安排 PAGEREF _Toc244667929 h 11 HYPERLINK l _Toc244667930 第四章 募集資金運用 PAGEREF _Toc244667930 h 14 HYPERLINK l _Toc244667931 一、募集資金主要用途 PAGEREF _Toc244667931 h 14 HYPERLINK l _Toc244667932 二、公司承諾 PAGEREF _Toc244667932 h 14 HYPERLINK l _Toc244

6、667933 第五章 發(fā)行人基本情況 PAGEREF _Toc244667933 h 15 HYPERLINK l _Toc244667934 一、發(fā)行人基本情況 PAGEREF _Toc244667934 h 15 HYPERLINK l _Toc244667935 二、發(fā)行人歷史沿革及股本變更情況 PAGEREF _Toc244667935 h 15 HYPERLINK l _Toc244667936 三、發(fā)行人股權結構及實際監(jiān)控人情況 PAGEREF _Toc244667936 h 15 HYPERLINK l _Toc244667937 四、發(fā)行人重要權益投資情況 PAGEREF _T

7、oc244667937 h 16 HYPERLINK l _Toc244667938 五、發(fā)行人內部治理及組織機構設置情況 PAGEREF _Toc244667938 h 17 HYPERLINK l _Toc244667939 六、發(fā)行人董事、監(jiān)事及高管人員情況 PAGEREF _Toc244667939 h 20 HYPERLINK l _Toc244667940 七、發(fā)行人主營業(yè)務情況 PAGEREF _Toc244667940 h 20 HYPERLINK l _Toc244667941 八、發(fā)行人所在行業(yè)狀況、行業(yè)地位及面臨的主要競爭狀況 PAGEREF _Toc244667941

8、h 22 HYPERLINK l _Toc244667942 第六章 發(fā)行人主要財務狀況 PAGEREF _Toc244667942 h 23 HYPERLINK l _Toc244667943 一、發(fā)行人主要財務數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc244667943 h 23 HYPERLINK l _Toc244667944 二、發(fā)行人報表合并范圍變化情況 PAGEREF _Toc244667944 h 27 HYPERLINK l _Toc244667945 三、發(fā)行人資產(chǎn)負債結構及現(xiàn)金流分析 PAGEREF _Toc244667945 h 28 HYPERLINK l _Toc2446679

9、46 四、發(fā)行人盈利能力分析 PAGEREF _Toc244667946 h 30 HYPERLINK l _Toc244667947 五、發(fā)行人償債能力分析 PAGEREF _Toc244667947 h 30 HYPERLINK l _Toc244667948 六、發(fā)行人資產(chǎn)運營效率分析 PAGEREF _Toc244667948 h 31 HYPERLINK l _Toc244667949 七、發(fā)行人最近一個會計年度付息債務情況 PAGEREF _Toc244667949 h 31 HYPERLINK l _Toc244667950 八、發(fā)行人關聯(lián)交易情況 PAGEREF _Toc244

10、667950 h 32 HYPERLINK l _Toc244667951 九、或有事項 PAGEREF _Toc244667951 h 33 HYPERLINK l _Toc244667952 十、其他重要事項 PAGEREF _Toc244667952 h 34 HYPERLINK l _Toc244667953 第七章 發(fā)行人資信狀況 PAGEREF _Toc244667953 h 35 HYPERLINK l _Toc244667954 一、對公司主體的評級報告摘要 PAGEREF _Toc244667954 h 35 HYPERLINK l _Toc244667955 二、對本期*的

11、評級報告摘要 PAGEREF _Toc244667955 h 35 HYPERLINK l _Toc244667956 三、跟蹤評級關于安排 PAGEREF _Toc244667956 h 35 HYPERLINK l _Toc244667957 四、發(fā)行人其他資信情況 PAGEREF _Toc244667957 h 35 HYPERLINK l _Toc244667958 第八章?lián)?保 PAGEREF _Toc244667958 h 37 HYPERLINK l _Toc244667959 第九章 稅 項 PAGEREF _Toc244667959 h 38 HYPERLINK l _Toc

12、244667960 一、營業(yè)稅 PAGEREF _Toc244667960 h 38 HYPERLINK l _Toc244667961 二、所得稅 PAGEREF _Toc244667961 h 38 HYPERLINK l _Toc244667962 三、印花稅 PAGEREF _Toc244667962 h 38 HYPERLINK l _Toc244667963 第十章 發(fā)行人信息披露工作安排 PAGEREF _Toc244667963 h 39 HYPERLINK l _Toc244667964 一、發(fā)行人承諾 PAGEREF _Toc244667964 h 39 HYPERLINK

13、 l _Toc244667965 二、信息披露 PAGEREF _Toc244667965 h 39 HYPERLINK l _Toc244667966 第十一章 違約責任與投資者保護機制 PAGEREF _Toc244667966 h 41 HYPERLINK l _Toc244667967 一、違約責任 PAGEREF _Toc244667967 h 41 HYPERLINK l _Toc244667968 二、投資者保護機制 PAGEREF _Toc244667968 h 41 HYPERLINK l _Toc244667969 三、不可抗力 PAGEREF _Toc244667969

14、h 43 HYPERLINK l _Toc244667970 四、棄權 PAGEREF _Toc244667970 h 43 HYPERLINK l _Toc244667971 第十二章 本次*發(fā)行的關于機構 PAGEREF _Toc244667971 h 44 HYPERLINK l _Toc244667972 第十三章 備查資料文件 PAGEREF _Toc244667972 h 47 HYPERLINK l _Toc244667973 一、備查資料文件 PAGEREF _Toc244667973 h 47 HYPERLINK l _Toc244667974 二、資料文件查詢辦公地址 PA

15、GEREF _Toc244667974 h 47 HYPERLINK l _Toc244667975 附錄 發(fā)行人主要財務指標計算公式 PAGEREF _Toc244667975 h 48第一章 釋 義在本募集說明書中，除非文中另有所指，下列詞語具有如下含義：“*集團/本公司/公司”指*公司?！岸唐谌谫Y券”（中期票據(jù)）指具有法人資格/資質的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行的，商定在1年內還本付息的債務融資工具。（具有法人資格/資質的非金融企業(yè)在銀行間債券市場依照計劃分期發(fā)行的，商定在一定時限還本付息的債務融資工具。）“本期短期融資券”（中期票據(jù)） 指金額為*億元的“*公司20 xx年度第一期*。

16、“本次發(fā)行”指本期*的發(fā)行?！澳技f明書”指公司為發(fā)行本期*并向投資者披露發(fā)行相關信息而制作的*公司20 xx年度第一期*募集說明書?！鞍l(fā)行公告”指本公司為發(fā)行本期*而根據(jù)關于法律法規(guī)制作的*公司20 xx年度第一期*發(fā)行公告。“發(fā)行資料文件”指在本期發(fā)行過程中必需的資料文件、材料或其他資料文件資料及其所有修改和補充資料文件（包括但不限于本募集說明書及發(fā)行公告）?！爸鞒袖N商兼簿記管理人”指負責實際簿記建檔操作者，即xx銀行股份有限公司?！安居浗n”指主承銷商作為簿記管理人記錄投資者認購*數(shù)量和價格水平意愿的程序?！奥?lián)席主承銷商”（如有）指*銀行股份有限公司。“承銷團”指由主承銷商、聯(lián)席主承銷商

17、為本期發(fā)行組織的由主承銷商、聯(lián)席主承銷商和各其他承銷商組建的承銷團。“承銷協(xié)議”指公司與主承銷商、聯(lián)席主承銷商簽訂的*公司*承銷協(xié)議?！俺袖N團協(xié)議”指主承銷商、聯(lián)席主承銷商與承銷團其他成員為本次發(fā)行簽訂的*公司*承銷團協(xié)議?！坝囝~包銷”指本期*的主承銷商和聯(lián)席主承銷商依照*公司*承銷協(xié)議的規(guī)定，在規(guī)定的發(fā)行日后，將未售出的本期*全部自行購入?！爸醒虢Y算公司”指中央國債登記結算有限責任公司?！敖灰咨虆f(xié)會”指中國銀行間市場交易商協(xié)會?！般y行間市場”指全國銀行間債券市場?！胺ǘü?jié)假日”指中華人民共和國的法定及政府指派節(jié)假日或休息日（不包括xx特別行政區(qū)、xx特別行政區(qū)和xx省的法定節(jié)假日或休息日）。

18、“工作日”指xx市的商業(yè)銀行對公營業(yè)日（不包括法定節(jié)假日或休息日）?！霸敝溉鐭o特別說明，指人民幣元。“文中涉及的專業(yè)術語和其他可能引起投資者理解障礙及有特定含義的術語”指*。第二章 風險提示本期*無擔保，*的本金和利息按期足額支付取決于發(fā)行人的信用及償債能力。投資者在評價和購買本期*時，應特別認真地考慮下述所有風險因素：一、*的投資風險（一）利率風險本期*利率水平是根據(jù)當前市場的利率水平和*公司信用評級確定的。在本期*存續(xù)期內，受國民經(jīng)濟總體運行狀況和國家宏觀經(jīng)濟政策的影響，利率存在波動的可能性。利率的變更將會給投資者的收益水平帶來一定不確定性。（二）流動性風險本期*發(fā)行后將在銀行間債券市場

19、進行交易流通，但本公司無法保證本期*在銀行間債券市場的交易量和活躍性，從而可能影響其流動性，致使投資者在本期*轉讓和變現(xiàn)時面臨困難。（三）償付風險在本期*的存續(xù)期限內，本公司的經(jīng)營狀況可能會受到不可監(jiān)控的市場環(huán)境和政策環(huán)境的影響。如本公司經(jīng)營狀況不佳，未來現(xiàn)金流入與預期出現(xiàn)較大偏差，將可能致使本期*未能如期足額兌付，對投資者到期收回本息構成危險。二、發(fā)行人相關風險要點：發(fā)行人須將可能直接或間接對其生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況和債務償付能力造成或產(chǎn)生重大不利影響的所有因素進行分類提示，一般分為經(jīng)營風險、管理風險、財務風險、宏觀經(jīng)濟及政策風險等四大類，如還有其他風險，可增設條目，亦可借鑒評級結論中的關注

20、事項。風險提示應緊密結合發(fā)行人自身生產(chǎn)經(jīng)營及內部管理情況充分、準確、具體地描述相關風險因素，盡可能采用數(shù)據(jù)支持，不要泛泛而談。（一）經(jīng)營風險注：對于風險披露，不同的初審人員可能關注點各異，但主要集中在以下幾方面：市場競爭風險、原材料價格波動風險、產(chǎn)品價格下跌風險、產(chǎn)品積壓風險、資源枯竭風險等。描述方式如下例：1原材料價格波動風險xx年，全國煤炭價格波動劇烈，1-8 月，煤炭供需保持偏緊格局，我國煤炭平均價格較年初上漲約90%。9 月以后，煤炭供需格局發(fā)生逆轉，金融危機對工業(yè)經(jīng)濟的影響快速傳導到煤炭需求，致使煤炭現(xiàn)貨市場價格大幅下滑。20 xx年，xx省進行大規(guī)模的煤礦資源整合，中小煤礦已經(jīng)全部

21、停產(chǎn)，煤炭價格下滑的趨勢有所扭轉。一季度末，煤炭綜合售價638.04 元/噸，較年初漲幅達48.8%。未來一段時期煤炭價格仍存在劇烈波動的可能，對發(fā)行人收入水平構成不確定影響。2*（二）管理風險注：對于主營業(yè)務涉及多個行業(yè)，且行業(yè)跨度較大的企業(yè)，應提示行業(yè)多元化而引致的管理風險；對于子公司眾多的發(fā)行人，應提示管理半徑較大的風險；正在或即將進行重大重組的企業(yè)，應披露資產(chǎn)重組風險；內部關聯(lián)交易可能對發(fā)行人構成不利影響的，應提示關聯(lián)交易風險；重要股東可能變更而致使企業(yè)管理層、管理制度、管理政策不穩(wěn)定等引致的風險，以此類推。如下例：1行業(yè)多元化風險發(fā)行人近年來生產(chǎn)規(guī)模擴張較快、管理半徑不斷擴大，行業(yè)分

22、布涉及煤炭、化肥、精細化工、生物制藥、機械制造、房地產(chǎn)、旅游開發(fā)等。隨著公司產(chǎn)業(yè)鏈條的延伸，傳統(tǒng)的管理模式可能不再適應新行業(yè)的發(fā)展，核心生產(chǎn)技術及專業(yè)技術人員將成為制約公司進一步發(fā)展的瓶頸。如發(fā)行人在資金、技術、管理方面沒有及時適應集約化、專業(yè)化發(fā)展要求，可能會影響新建項目經(jīng)營效益的發(fā)揮。2*（三）財務風險注：對于或有負債金額較大的企業(yè)，如對外擔保、承諾事項等，應披露或有負債風險；長短期償債能力指標延續(xù)下滑的企業(yè)，應提示償債能力下降的風險；銀行借款較多的企業(yè)，應提示企業(yè)債務壓力較大的風險；如企業(yè)未來資本支出計劃規(guī)模較大，應提示大額資本支出的風險；如應收帳款和存貨規(guī)模較大，應提示價格下跌而致使的

23、計提增加風險；此外還包括匯率風險、股權投資風險、其他應收款風險等。1對外擔保風險截至20 xx年3月31日，公司對外擔保余額約3.15 億元，占所有者權益的5.23%。被擔保的三家企業(yè)雖然是當?shù)匾?guī)模較大、實力較強的企業(yè)，目前經(jīng)營情況正常。如未來被擔保人受經(jīng)濟周期影響或因經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化而出現(xiàn)經(jīng)營困難，發(fā)行人對外擔?？赡苻D化為實際負債，進而影響正常的生產(chǎn)經(jīng)營。2*（四）宏觀經(jīng)濟及政策風險注：主要包括行業(yè)景氣度降低的風險、稅收政策變化風險、以及行業(yè)政策調整的風險，應結合具體的政策調整內容揭示企業(yè)風險點；如企業(yè)所在行業(yè)屬高污染行業(yè)，應提示環(huán)保投入增加對企業(yè)利潤的影響；如企業(yè)生產(chǎn)工藝中含有國家產(chǎn)業(yè)政策

24、限制的部分，也應對此進行提示。1稅收政策風險xx 年11 月國家公布了增值稅改革方案，涉及煤炭行業(yè)相關內容包括：（1）礦產(chǎn)品增值稅率從此前的13%提高到17%，是此次增值稅調整唯一稅率提高的行業(yè)。（2）允許新購入設備增值稅可以抵扣和取消進口設備免征增值稅。對于單純以煤炭開采為主業(yè)的公司，由于行業(yè)不是大批量采購原材料進行加工，所以可用于抵扣局限于電力、材料等，可抵扣金額較少，較之前實際稅率有所提高。以上稅收政策的變化使公司的盈利水平存在一定程度的波動，不排除未來稅收政策繼續(xù)調整的可能。2*第三章 發(fā)行條款 一、主要發(fā)行條款1債務融資工具名稱：*公司20 xx年度第一期*。2發(fā)行人： *公司。3發(fā)

25、行人及下級子公司待償還債務融資工具余額： 包括企業(yè)債、公司債、未轉股的可轉債等明細情況。4注冊金額： 人民幣*。5本期發(fā)行金額： 人民幣*。6*期限： 7*面值：人民幣100元。8發(fā)行利率：面值（貼現(xiàn)）發(fā)行，發(fā)行利率通過簿記建檔、集中配售方式最終確定。9發(fā)行對象：銀行間市場的機構投資者（國家法律法規(guī)禁止購買者除外）。10承銷方式： 主承銷商、聯(lián)席主承銷商以余額包銷的方式承銷本期*。11發(fā)行方式： 本期*由主承銷商、聯(lián)席主承銷商組織承銷團，通過簿記建檔、集中配售的方式在銀行間市場公開發(fā)行。12簿記建檔日： 20 xx年【】月【】日9:0011:00。13發(fā)行日： 20 xx年【】月【】日。14繳

26、款日: 20 xx年【】月【】日。15債權登記日：20 xx年【】月【】日。16起息日：20 xx年【】月【】日。17上市流通日：20 xx年【】月【】日。18利息兌付日（僅限中票）：在債券存續(xù)期內，每年的【】月【】日。19本金（中票）/本息（短融）兌付日： 20*年【】月【】日（如遇法定節(jié)假日，則順延至其后的一個工作日）。20還本付息方式：到期一次還本付息。（中票每年付息一次，于兌付日一次性兌付本金及最后一期利息。）21兌付公告：本期*存續(xù)期限內兌付日前5個工作日，由發(fā)行人按關于規(guī)定在主管部門指派的信息媒體上刊登“兌付公告”；本期*的兌付，依照中央國債登記公司的規(guī)定，由中央國債登記公司代理履

27、行兌付工作；相關事宜將在“兌付公告”中詳細披露。22兌付價格： 按面值兌付。23信用評級機構 及評級結果： *評估有限公司給予發(fā)行人的主體信用級別為*，本期*的信用級別為*。24贖回條款或回收條款（如有）：25*擔保： 本期*不設擔保。（若有，須注明擔保機構及擔保方式）。26本期*的托管人： 中央國債登記結算有限責任公司。二、發(fā)行安排（一）簿記建檔安排本期*發(fā)行日前五個工作日（額度內發(fā)行為三個工作日），發(fā)行人通過中國債券信息網(wǎng)和中國貨幣網(wǎng)發(fā)布本期*發(fā)行公告。本次發(fā)行日前一個工作日，簿記管理人通過電子郵件或者傳真號碼向承銷團成員發(fā)送本次發(fā)行的申購及配售說明。認購人必須在發(fā)行日上午8:30 至上午

28、11:30向簿記管理人提交加蓋公章的書面*公司20 xx年度第一期*申購要約，在規(guī)定時間以外所作的任何形式認購承諾均視為無效。簿記管理人于發(fā)行日下午5:00之前向中標承銷商發(fā)出“繳款通知書”，通知中標承銷商本期*中標數(shù)量及通過簿記建檔確定的發(fā)行利率。（二）分銷安排20 xx年【】月【】日為本期*分銷期，承銷團成員應在分銷期內，將各自承銷額度內的本期*分銷至合格投資者。（三）繳款和結算安排認購本期*的機構投資者應在中央國債登記公司開立甲類或乙類托管賬戶，或通過全國銀行間市場的結算代理人在中央國債登記公司開立丙類托管賬戶。本期*發(fā)行終止后，*認購人可依照關于主管機構的規(guī)定進行*的轉讓、質押。中標的

29、投標人應于繳款日上午11：00 前，將按簿記管理人的“繳款通知書”中明確的中標額對應的募集費用劃至以下指派賬戶：收款人名稱：xx銀行股份有限公司收款人賬號：x匯入行名稱：xx銀行總行行 號：x匯款用途：*公司20 xx年度第一期*承銷款簿記管理人依照“承銷協(xié)議”指派的劃款路徑，于繳款日將本期*募集費用足額劃至發(fā)行人指派賬戶。如中標的投標人未能按期足額繳款，則依照中國銀行間市場交易商協(xié)會的關于規(guī)定和“承銷協(xié)議”和“承銷團協(xié)議”的關于條款辦理。發(fā)行人于繳款日向國債公司提供本期*的資金到賬確認書。繳款日后第一個工作日，發(fā)行人及簿記管理人通過中國債券信息網(wǎng)，中國貨幣網(wǎng)公布發(fā)行規(guī)模、發(fā)行利率、發(fā)行收益率

30、、發(fā)行期限等情況。發(fā)行人在足額收到本期*承銷款后五個工作日內，向承銷團成員指派的賬戶支付發(fā)行手續(xù)費。（四）登記托管安排中央國債登記公司為本期*的登記、托管機構。投資者認購的本期*在中央國債登記公司開立的托管賬戶中托管記載。本期*發(fā)行終止后，由簿記管理人向中央國債登記公司統(tǒng)一辦理本期*的登記托管工作。投資者辦理認購、登記和托管手續(xù)時，不需支付任何附加費用。在辦理登記和托管手續(xù)時，須遵循*托管機構的關于規(guī)定。（五）上市流通安排本期*發(fā)行終止后將在銀行間債券市場上市流通。上市流通日為*債權債務登記日后的第一個工作日，即20 xx年【】月【】日。第四章 募集資金運用 一、募集資金主要用途公司本次發(fā)行*

31、募集資金的主要用途為：公司計劃將募集資金的*%用于補充公司及下級公司生產(chǎn)經(jīng)營活動所需營運資金，*%用于歸還銀行借款（原則上比例未能超過50%），以降低融資成本，另外*%用于項目配套資金（如為中票）。具體用途如下：（一）補充營運資金1、*公司因*（具體用款原因），需要追加營運資金*億元；2、*公司因*（具體用款原因），需要追加營運資金*億元。注：正常情況下，企業(yè)營運資金需求量相對穩(wěn)定，不會出現(xiàn)大的波動，除非出現(xiàn)存貨占用增加、賒銷增加、或新項目投產(chǎn)等原因，才會需要追加大額營運資金，協(xié)會目前要求披露具體用款原因并對需要的營運資金進行測算，可以從以上角度考慮。（二）償還銀行借款募集資金中的*億元償還銀

32、行借款。（短融募集資金不允許償還中長期借款。）（三）項目配套資金（僅限于中票）注：此處所列項目應與后面“發(fā)行人重大項目投資情況”一節(jié)中所列項目投資進度相吻合，僅可用于項目配套資金，不允許用作資本金。二、公司承諾公司承諾：本次發(fā)行的*存續(xù)期間內，若變更募集資金用途，將在變更前及時披露關于信息。第五章 發(fā)行人基本情況 一、發(fā)行人基本情況注冊名稱： 法定代表人： 注冊資本： 設立日期： xx登記號： 住所地： xx號碼： 聯(lián)系電話： 傳 真： 經(jīng)營范圍： 二、發(fā)行人歷史沿革及股本變更情況注：包含但不限于企業(yè)歷史沿革、經(jīng)歷的改制重組情況及股本結構的歷次變更情況。1發(fā)行人歷史沿革2股本設立及歷次變更情況

33、三、發(fā)行人股權結構及實際監(jiān)控人情況（一）股權結構注：文字描述發(fā)行人股權結構情況發(fā)行人股權結構如下：（圖示）（二）控股股東情況注：企業(yè)應披露控股股東和實際監(jiān)控人的基本情況及持股比例。實際監(jiān)控人應披露到最終的國有控股主體或自然人為止。若企業(yè)控股股東或實際監(jiān)控人為企業(yè)法人，應披露該法人的名稱、設立日期、注冊資本、資產(chǎn)規(guī)模、最近一年及當期經(jīng)營及財務情況。 若企業(yè)控股股東或實際監(jiān)控人為自然人，應披露其姓名、簡要背景及該自然人對其他企業(yè)的主要投資情況、與其他主要股東的關系。 （三）發(fā)行人與控股股東在資產(chǎn)、人員、機構、財務、業(yè)務經(jīng)營方面的獨立性情況1、資產(chǎn)方面： 2、人員方面：3、機構方面： 4、財務方面：

34、 5、業(yè)務經(jīng)營方面： （四）控股股東持有發(fā)行人股權的質押情況截止本募集說明書簽署之日，公司的控股股東未有將公司股權進行質押的情況。注：如有，須詳細披露。四、發(fā)行人重要權益投資情況（一）全資及控股子公司表5-1：發(fā)行人全資及控股子公司情況表單位：萬元序號企業(yè)名稱持股比例(%)注冊資本與本公司的關系業(yè)務范圍1234主要全資及控股子公司情況：1*注：介紹子公司基本情況及經(jīng)營范圍，以及最近一年及當期業(yè)務和財務數(shù)據(jù)。2*（二）主要參股公司表5-2：發(fā)行人主要參股公司情況表單位：萬元序號企業(yè)名稱持股比例(%)注冊資本業(yè)務范圍123456注：如參股公司中有對發(fā)行人經(jīng)營及財務狀況有重大影響的公司，如上市公司、

35、房地產(chǎn)企業(yè)等，則需要參照上面全資及控股公司架構重點介紹。五、發(fā)行人內部治理及組織機構設置情況（一）發(fā)行人治理結構（根據(jù)公司章程描述，樣本如下:）公司經(jīng)營決策體系由股東會、董事會、監(jiān)事會和高管層組建。股東會由是公司最高權力機構；董事會是股東會的常設執(zhí)行機構，由7人組建，對股東會負責；監(jiān)事會主要負有監(jiān)督職責，由4人組建；公司設總經(jīng)理一名，實行董事會授權委托下的總經(jīng)理負責制，負責公司日常經(jīng)營管理工作。公司治理結構如下圖：*公司治理結構圖股東會監(jiān)事會董事會總經(jīng)理1股東會股東會是公司的最高權力機構，行使下列職權： 2董事會董事會為股東會的常設執(zhí)行機構，對股東會負責，行使下列職權： 3監(jiān)事會董事會為常設的

36、監(jiān)督執(zhí)行機構，行使以下職權： 4總經(jīng)理總經(jīng)理對董事會負責，負責公司的日常經(jīng)營管理工作，行使下列職權：注：企業(yè)經(jīng)常會有上述實際人數(shù)與章程不一致的情況，須出具書面說明并加蓋公司公章。（二）發(fā)行人內部機構設置注：先列內部機構圖，再就具體部門職能進行描述。如下例：投資委員會監(jiān)事會董事會戰(zhàn)略委員會提名與薪酬考核委員會總裁審計與風險管理委員會副總裁總工程師 辦公室人事管理部計劃財務部監(jiān)查審計室市政建設發(fā)展部投資金融部企業(yè)管理部房地產(chǎn)發(fā)展部公司內設*等*個部門。1、*部：主要職責為2、*部：主要職責為（三）發(fā)行人主要管理制度注：列舉發(fā)行人人、財、物等各方面的管理制度，以及對外擔保制度、安全生產(chǎn)制度等。（四）

37、發(fā)行人內監(jiān)控度注：包括審計制度、風險監(jiān)控制度等。六、發(fā)行人董事、監(jiān)事及高管人員情況 （一）發(fā)行人董事、監(jiān)事及高管人員表5-3：公司董事、監(jiān)事及高管人員基本情況表姓 名性 別出生年月現(xiàn)任職位董事會監(jiān)事會經(jīng)理層（二）發(fā)行人董事、監(jiān)事及高管人員簡歷1*： 2*： 七、發(fā)行人主營業(yè)務情況（一）發(fā)行人主營業(yè)務總體情況注：在此介紹主營業(yè)務概況、業(yè)務板塊分類、生產(chǎn)能力以及收入和利潤總體情況。表5-4：發(fā)行人近三年及近一期主營業(yè)務收入構成情況表 單位：萬元項 目20*年1*月20*年度20*年度20*年度金額占比（%）金額占比（%）金額占比（%）金額占比（%）*板塊*板塊*板塊合 計表5-5：發(fā)行人近三年及近

38、一期主營業(yè)務毛利潤構成及占比表 單位：萬元項 目20*年1*月20*年度20*年度20*年度金額占比（%）金額占比（%）金額占比（%）金額占比（%）*板塊*板塊*板塊*板塊合計（二）各業(yè)務板塊經(jīng)營情況注：詳細介紹各板塊生產(chǎn)、經(jīng)營、銷售情況，資源類企業(yè)要介紹資源儲量情況，如有細分板塊，可列二級條目。該部分對數(shù)據(jù)時效性要求較高，要有上年及最近一期的經(jīng)營及財務數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)。1*板塊：2*板塊：（三）發(fā)行人主要在建項目及未來三年投資計劃表5-10：公司20*年-20*年投資計劃表單位：億元項 目xx規(guī)模計劃總投資已投金額項目最新進展擬投金額20 xx年xx年xx年123456發(fā)行人重點投資項目介紹：注：包

39、括但不限于項目基本情況及xx內容，以及建成后項目的經(jīng)營預測情況。1*：2*：（四）發(fā)行人業(yè)務發(fā)展目標注：包括公司未來發(fā)展戰(zhàn)略，以及具體的生產(chǎn)經(jīng)營目標。八、發(fā)行人所在行業(yè)狀況、行業(yè)地位及面臨的主要競爭狀況（一）*行業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢 注：包括但不限于行業(yè)現(xiàn)狀、行業(yè)內競爭狀況、主要產(chǎn)品價格走勢、行業(yè)未來發(fā)展趨勢。（二）發(fā)行人行業(yè)地位及競爭優(yōu)勢1*行業(yè)注：發(fā)行人在該行業(yè)內的地位以及面臨的競爭狀況。（1）*優(yōu)勢注：包括但不限于地區(qū)優(yōu)勢、政策優(yōu)勢、經(jīng)營優(yōu)勢等。（2）*優(yōu)勢2*行業(yè)第六章 發(fā)行人主要財務狀況本募集說明書中的財務數(shù)據(jù)來源于發(fā)行人20*年、20*年和20*年度審計報告以及未經(jīng)審計的20*年*季

40、度財務報表。*會計師事務所有限公司已對發(fā)行人20*年-20*年合并財務報表進行了審計，均出具了標準無保留建議或意見審計報告。（注：如出具的是有保留建議或意見或帶強調事項段的審計報告，此處需列明致使保留建議或意見或強調事項的原因。）發(fā)行人20*20*年合并及母公司報表依照企業(yè)會計準則及企業(yè)會計制度要求編制，從20*年起，發(fā)行人開始執(zhí)行財政部xx年xx月15日頒布的企業(yè)會計準則。投資者在閱讀以下財務信息時，應當參照發(fā)行人完整的經(jīng)審計的財務報告。一、發(fā)行人主要財務數(shù)據(jù)(一)（一）發(fā)行人200*-200*年*季度合并及母公司財務報表注：新舊準則因科目不同，需分別列表（如為混合型報表，即審計依據(jù)為舊準則

41、，但科目已依照新準則設置，也可與新準則報表列在一起）。如三年及當期會計準則一致，可以同列一表。如篇幅允許，盡量將合并與母公司數(shù)據(jù)列在一起，避免數(shù)據(jù)過于分散，難于對比。表格版式要整齊美觀，單位盡量采用“萬元”，以節(jié)省篇幅；數(shù)字居于右側，以千位符分隔；資產(chǎn)負債表為靜態(tài)報表，數(shù)據(jù)為時點數(shù)，因此表頭應為時點，如xx年1xx月31日。利潤表和現(xiàn)金流量表為動態(tài)報表，數(shù)據(jù)為期間數(shù)，因此表頭為期間，如xx年度、20 xx年1xx月。以下列表形式僅供參考，實際樣式應視發(fā)行人采用的會計準則來定。表6-1：發(fā)行人20*年1xx月31日合并及母公司資產(chǎn)負債表單位：萬元科 目合并母公司科 目合并母公司表6-2：發(fā)行人2

42、0*年20*年及20*年*月*日合并及母公司資產(chǎn)負債表 單位：萬元項目20*年*月*日 20*年*月*日 20*年*月*日合并母公司合并母公司合并母公司表6-3：發(fā)行人200*年合并及母公司利潤表單位：萬元項 目合并母公司項 目合并母公司表6-4：發(fā)行人20*年20*年及20*年1*月合并及母公司利潤表單位：萬元項目20*年1-*月20*年20*年合并母公司合并母公司合并母公司表6-5：發(fā)行人20*年合并及母公司現(xiàn)金流量表單位：萬元項 目合 并母公司表6-6：發(fā)行人20*年20*年及20*年1*月合并及母公司現(xiàn)金流量表 單位：萬元項目20*年1-*月20*年20*年合并母公司合并母公司合并母公

43、司二、發(fā)行人報表合并范圍變化情況注：企業(yè)最近三年合并財務報表范圍發(fā)生重大變化的，應披露合并財務報表范圍的具體變化情況、變化原因及其影響。 （一）發(fā)行人20*年報表合并范圍20*年，納入當年合并報表的子公司共*家，具體如下：表6-7：發(fā)行人20*年并表公司情況表 單位:萬元序號企業(yè)名稱持股比例(%)注冊資本與本公司的關系12345678（二）發(fā)行人20*年報表合并范圍與20*年相比，增*家，減*家，其中增加的子公司分別為: *；減少的子公司分別為: *。（三）發(fā)行人20*年報表合并范圍與20*年相比，增*家，減*家，其中增加的子公司分別為: *；減少的子公司分別為: *。具體如下：表6-8：發(fā)行

44、人xx年并表公司情況表 單位：萬元序號企業(yè)名稱持股比例(%)注冊資本與本公司的關系1234567三、發(fā)行人資產(chǎn)負債結構及現(xiàn)金流分析 （一）資產(chǎn)結構分析 表6-9：發(fā)行人資產(chǎn)結構分析表 單位：萬元資產(chǎn)項目20*年月*日20*年*月*日20*年*月*日20*年*月*日余額占比余額占比余額占比余額占比*流動資產(chǎn)合計*非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計注：資產(chǎn)結構分析首先應分析發(fā)行人資產(chǎn)結構、比例構成，然后對資產(chǎn)變化趨勢進行分析。分析內容應緊密結合企業(yè)經(jīng)營情況，應言之有物，未能簡單羅列數(shù)據(jù)。*科目：注：此處須對主要的資產(chǎn)類科目進行具體分析，包括但不限于該科目三年及當期的余額及占比變化情況，并結合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營說明變

45、更原因。*科目： （二）負債結構分析表6-10：發(fā)行人負債結構分析單位：萬元負債項目20*年*月*日20*年*月*日20*年*月*日20*年*月*日余額占比余額占比余額占比余額占比*流動負債合計*非流動負債合計負債合計注：負債結構分析同上。*科目：*科目：（三）現(xiàn)金流量分析表6-11：發(fā)行人現(xiàn)金流量分析表單位：萬元項 目20*年1*月20*年20*年20*年經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量其中：現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量投資活動現(xiàn)金凈流量其中：現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量籌資活動現(xiàn)金凈流量其中：現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈增加額1經(jīng)營活動現(xiàn)金流分析注：現(xiàn)金流分析應分析歷年現(xiàn)金流變化趨勢，并結合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營說明現(xiàn)金流變化的原

46、因。下同2投資活動現(xiàn)金流分析3籌資活動現(xiàn)金流分析四、發(fā)行人盈利能力分析表6-12：盈利能力指標表單位：萬元項 目20*年1*月20*年20*年20*年主營業(yè)務收入利潤總額凈利潤主營業(yè)務毛利率（）凈資產(chǎn)收益率（）總資產(chǎn)報酬率（）注：二季度數(shù)據(jù)為非年化指標。注：以下需進行盈利情況分析，結合企業(yè)經(jīng)營過程描述財務指標的變化趨勢。五、發(fā)行人償債能力分析表6-13：償債能力指標表單位：萬元項 目20*年1*月20*年20*年20*年資產(chǎn)負債率流動比率速動比率EBITEBIT利息保障倍數(shù)注：償債能力分析架構同上。六、發(fā)行人資產(chǎn)運營效率分析表6-14：資產(chǎn)運營效率指標表單位：次/年項目20*年1*月20*年2

47、0*年20*年應收帳款周轉率存貨周轉率注：運營效率分析同上。七、發(fā)行人最近一個會計年度付息債務情況（一）銀行借款注：付息債務中銀行借款情況至少應披露至當期期末。截至20*年*月末，*集團貸款總額*億元,其中短期借款*億元，一年內到期的長期負債*億元，長期借款*億元，發(fā)行人貸款期限及擔保結構如下：6-15：發(fā)行人銀行貸款期限及擔保結構表單位:萬元借款種類擔保方式金額短期借款信用保證抵押質押一年內到期的長期借款信用保證抵押質押長期借款信用保證抵押質押合計表6-16：發(fā)行人主要銀行借款情況表單位:萬元借款銀行借款金額利 率借款起息日借款到期日借款種類注：上表列出金額較大的十幾筆銀行借款即可，注意選擇

48、時避免選擇那些發(fā)行時可能到期的借款。（二）其他有息債務注：其他付息債務主要包含發(fā)行人及下級子公司在存續(xù)期內需支付利息的債務融資工具，具體包括：短融、中票、企業(yè)債、公司債、未轉股的可轉換債券，原則應披露至本募集說明書簽署之日。八、發(fā)行人關聯(lián)交易情況（一）關聯(lián)方1有監(jiān)控關系的關聯(lián)方表6-17：有監(jiān)控關系的關聯(lián)方情況表單位：萬元序號企業(yè)名稱持股比例(%)與本公司的關系注：有監(jiān)控關系的關聯(lián)方應包括發(fā)行人母公司、以及發(fā)行人全資及控股子公司。2無監(jiān)控關系的關聯(lián)方表6-18：無監(jiān)控關系的關聯(lián)方情況表 單位：萬元序號企業(yè)名稱關系注：包括參股及聯(lián)營公司，還有受同一母公司監(jiān)控的關聯(lián)方，可從審計報告附注中摘錄。（二

49、）關聯(lián)交易注：企業(yè)應全面披露關聯(lián)交易情況，主要包括產(chǎn)品銷售、原材料采購、勞務提供、資產(chǎn)租賃、應收應付費用、融資、擔保等的關聯(lián)交易及金額。這部分一般從最近一年的年報附注中查找，附注內容摘抄即可。九、或有事項（一）對內擔保注：對內擔保主要為集團為各子公司提供的擔保，以及集團內部各子公司之間的擔保，擔保情況可從年報中摘取。截至20*年*月*日，本公司對內擔保余額為*萬元。表6-19：發(fā)行人對內擔保情況表 單位：萬元序號被擔保單位擔保金額擔保對象經(jīng)營狀況1234合 計（二）對外擔保截至本募集說明書簽署之日，本公司對外擔保余額為*萬元。表6-20：發(fā)行人對外擔保情況表 單位：萬元序號被擔保單位擔保金額擔

50、保期限擔保對象經(jīng)營狀況1234注：如擔保金額較大，需要描述一下被擔保企業(yè)的概況及經(jīng)營情況。（三）未決訴訟或未決仲裁形成的或有負債注：如沒有此類或有事項，則需要注明：截止本募集說明書簽署之日，本公司沒有*。下同（四）資產(chǎn)抵、質押及其他限制用途情況同上。（五）其他或有負債同上。十、其他重要事項（一）金融衍生品、大宗商品期貨、各種理財性產(chǎn)品以及海外投資情況截至本募集說明書簽署之日，公司沒有金融衍生品、大宗商品期貨、各種理財性產(chǎn)品投資，也沒有海外投資情況。注：如有，需如實披露。（二）*注：有無其他重大的重組事項、生產(chǎn)事故、人事變更等。第七章 發(fā)行人資信狀況*評估有限公司對公司提供的關于資料文件和事實進

51、行了核查和分析，并據(jù)此出具了*公司20 xx年度企業(yè)信用評級報告和*公司20 xx年度第一期*信用評級報告，對公司長期信用等級評級結果為*級，體現(xiàn)發(fā)行人償還債務的能力很強，受不利經(jīng)濟環(huán)境的影響不大，違約風險很低；對本期*的信用等級評級結果為A-1，表明其還本付息能力最強，安全性最高。信用評級分析報告主要建議或意見如下：一、對公司主體的評級報告摘要（一）評級觀點注：此處從評級報告中原文摘抄即可。下同（二）主要優(yōu)勢/機遇（三）主要風險/挑戰(zhàn)二、對本期*的評級報告摘要（一）評級觀點（二）主要優(yōu)勢/機遇（三）主要風險/挑戰(zhàn)三、跟蹤評級關于安排注：從企業(yè)跟蹤評級報告中摘抄。信用評級報告及跟蹤評級安排的具

52、體內容請見以下網(wǎng)址：四、發(fā)行人其他資信情況（一）發(fā)行人主要銀行授信情況截止20*年*月末，公司在各家銀行授信總額度為*億元,其中已使用授信額度*億元，尚余授信*億元。表71：發(fā)行人主要銀行授信情況表 單位：萬元序號授信銀行授信額度已使用未使用授信有效期123456合計注：授信情況至少應披露至當期期末。（二）近三年是否有債務違約記錄公司近三年借款能夠到期還本按期付息，未有延遲支付本金和利息的情況。注：如有，須如實披露。（三）發(fā)行人近三年已發(fā)行債券償還情況注：包括發(fā)行人及下級子公司曾經(jīng)發(fā)生過的企業(yè)債、公司債、可轉債、中期票據(jù)、短期融資券等各類債券的發(fā)行及償還。（四）發(fā)行人正在申請或擬發(fā)行的債務融資

53、工具情況注：應披露截至本募集說明書簽署之日，發(fā)行人及其下級子公司有無正在報批或已獲批準擬發(fā)行的各類債務融資工具。擔 保本期*無擔保。第九章 稅 項本期*的持有人應遵守我國關于稅務方面的法律、法規(guī)。本稅務分析是依據(jù)我國現(xiàn)行的稅務法律、法規(guī)及國家稅務總局關于規(guī)范性資料文件的規(guī)定做出的。如相關的法律、法規(guī)發(fā)生變更，本稅務分析中所提及的稅務事項將按變更后的法律法規(guī)執(zhí)行。下列這些說明不構成對投資者的法律或稅務建議，也不涉及投資本期*可能出現(xiàn)的稅務后果。投資者如籌備購買本期*，并且投資者又屬于依照法律、法規(guī)的規(guī)定需要遵守特別稅務規(guī)定的投資者，本公司建議投資者應向其專業(yè)咨詢顧問咨詢關于的稅務責任。公司不承擔

54、由此造成或產(chǎn)生的任何責任。 本期融資券投資者所應支付的稅項與債務融資工具的所有支付不構成抵銷。一、營業(yè)稅根據(jù)20 xx年xx月1日起實施的中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例及其實施細則等，有價證券的買賣業(yè)務應以賣出價減去買入價后的余額作為營業(yè)額，支付營業(yè)稅。二、所得稅根據(jù)xx 年1 月1 日生效的中華人民共和國企業(yè)所得稅法及其他相關的法律、法規(guī)，一般企業(yè)投資者來源于債券的利息所得應支付企業(yè)所得稅。企業(yè)應將當期應收取的債券利息計入企業(yè)當期收入，核算當期損益后支付企業(yè)所得稅。三、印花稅根據(jù)中華人民共和國印花稅暫行條例及其實施細則的規(guī)定，在我國境內買賣、繼承、贈與、交換、分割等所書立的財產(chǎn)轉讓書據(jù)，均應支

55、付印花稅。但對*在全國銀行間債券市場進行的交易，中華人民共和國印花稅暫行條例尚未列舉對其征收印花稅。因此，截至本募集說明書之日，投資者買賣、贈與或繼承*而書立轉讓書據(jù)時，應不需要支付印花稅。第十章 發(fā)行人信息披露工作安排一、發(fā)行人承諾（一）公司承諾在*的發(fā)行和交易過程遵循公開、公平、公正、誠信的原則。（二）公司承諾將嚴格依照中國人民銀行頒布的銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具管理辦法及配套資料文件的相關規(guī)定，遵循誠實信用的原則，真實、準確、完整、及時地進行信息披露，承諾在所有信息披露的過程中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。（三）公司承諾將對本期*持有人及時足額兌付本息。（四）公司聲明自

56、愿接受中國銀行間市場交易商協(xié)會的自律管理。（五）公司聲明不存在與發(fā)行關于的中介機構及其負責人、高級管理人員及經(jīng)辦人員之間的直接或間接的股權關系或其他重大利害關系。二、信息披露公司將嚴格依照中國人民銀行頒布的銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具管理辦法及交易商協(xié)會銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具信息披露規(guī)則等配套資料文件的相關規(guī)定，進行各類財務報表、審計報告及可能影響*投資者實現(xiàn)其*收益及兌付的重大事項的披露工作。（一）*發(fā)行前的信息披露本公司在*發(fā)行日5個工作日前，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)披露如下資料文件：1本期*發(fā)行公告；2本期*募集說明書；3信用評級報告全文及跟蹤評級安排；4法律

57、建議或意見書；5經(jīng)審計的公司近三個會計年度的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計建議或意見全文，最近一期會計報表。（二）*存續(xù)期內定時信息披露本公司在*存續(xù)期間，向市場定時公開披露如下信息：1每年xx月30日以前，披露上一年度的年度報告和審計報告；2每年xx月31日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表；3每年xx月30日和xx月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的資產(chǎn)負債表、利潤表及現(xiàn)金流量表。4第一季度信息披露時間不得早于上一年度信息披露時間。（三）*存續(xù)期內重大事項的信息披露本公司在*存續(xù)期間，將及時向市場公開披露可能影響公司償債能力的重大事項，包括：1企業(yè)經(jīng)營方針

58、和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；2企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營外部條件發(fā)生重大變化；3企業(yè)涉及可能對其資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營成果造成或產(chǎn)生重要影響的重大協(xié)議；4企業(yè)占同類資產(chǎn)總額20%以上資產(chǎn)的抵押、質押、出售、轉讓或報廢；5企業(yè)發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆盏倪`約情況；6企業(yè)發(fā)生超過凈資產(chǎn)10%以上的重大損失；7企業(yè)做出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；8企業(yè)涉及需要澄清的市場傳聞；9企業(yè)涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大行政處罰；10企業(yè)高級管理人員涉及重大民事或刑事訴訟，或已就重大經(jīng)濟事件接受關于部門調查；11其他對投資者做出投資決策有重大影響的事項。（四）*兌付相關的信息披露本公司將在*本息兌付日前5個工作日通過中

59、國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布本期*的本金兌付和付息事項。如在本期*存續(xù)期內關于信息披露管理制度發(fā)生變化，本公司將依據(jù)其變化對于信息披露安排作出相應調整。第十一章 違約責任與投資者保護機制為保證按期足額償付*，本公司制定了相應的償債計劃和保障措施。此外，*的債權人還可以依據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和本募集說明書的商定，以*債權人會議的形式行使關于權利。一、違約責任1公司對本期*投資人及時還本付息。如公司未能按期向中央結算公司指派的資金賬戶足額劃付資金，中央結算公司將在本期*兌付日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)及時向投資人公告公司的違約事實。公司延期支付本金和利息的的，除進行本金利息支付外，還需依照延期支

60、付金額以日利率萬分之二點一（0.21）計算向債權人支付違約金。公司到期未能償還本期*本息，投資者可依法提起訴訟。2投資人未能及時交納認購費用的，應依照延期繳款的天數(shù)以日利率萬分之二點一（0.21）計算向公司支付違約金。公司有權根據(jù)情況要求投資人履行協(xié)議或不履行協(xié)議。二、投資者保護機制（一）應急事件應急事件是指本公司突然出現(xiàn)的，可能致使*未能按期、足額兌付，并可能影響到金融市場穩(wěn)定的事件。在各期*存續(xù)期內單獨或同時發(fā)生下列應急事件時，可以啟動投資者保護應急預案：1本公司發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆盏倪`約情況；債務種類包括但不限于*、企業(yè)債券、公司債券、可轉換債券、可分離債券等公開發(fā)行債務，以及銀行貸款、