1、摘要： 本公司這是一家典型的離散型制造企業(yè)，在接下來(lái)的六年中我們將進(jìn)行階段性量產(chǎn)，在原有手工線生產(chǎn)線的基礎(chǔ)上另外購(gòu)買新的全自動(dòng)生產(chǎn)線，大批量生產(chǎn)P2，P3產(chǎn)品，以此來(lái)獲得發(fā)展。目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc281081503 一對(duì)外部市場(chǎng)的評(píng)估 PAGEREF _Toc281081503 h 3 HYPERLINK l _Toc281081504 二企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略： PAGEREF _Toc281081504 h 5 HYPERLINK l _Toc281081505 2.1產(chǎn)品戰(zhàn)略 PAGEREF _Toc281081505 h 5 HYPERLINK

2、l _Toc281081506 2.2市場(chǎng)戰(zhàn)略 PAGEREF _Toc281081506 h 5 HYPERLINK l _Toc281081507 2.3資金運(yùn)用戰(zhàn)略 PAGEREF _Toc281081507 h 5 HYPERLINK l _Toc281081508 三未來(lái)6年企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) PAGEREF _Toc281081508 h 6 HYPERLINK l _Toc281081509 四制訂營(yíng)銷戰(zhàn)略，定位目標(biāo)市場(chǎng)，并規(guī)劃各年的銷售計(jì)劃 PAGEREF _Toc281081509 h 7 HYPERLINK l _Toc281081510 五制訂產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)能擴(kuò)張以及物料訂購(gòu)計(jì)

3、劃及其他生產(chǎn)運(yùn)作計(jì)劃 PAGEREF _Toc281081510 h 7 HYPERLINK l _Toc281081511 5.1產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃 PAGEREF _Toc281081511 h 7 HYPERLINK l _Toc281081512 5.2產(chǎn)能擴(kuò)張 PAGEREF _Toc281081512 h 8 HYPERLINK l _Toc281081513 5.3物料訂購(gòu)計(jì)劃 PAGEREF _Toc281081513 h 8 HYPERLINK l _Toc281081514 六制訂資金運(yùn)籌和使用規(guī)劃，預(yù)估長(zhǎng)短期資金需求，并考慮如何以最佳方式籌資，控制融資成本，提高資金使用效率 P

4、AGEREF _Toc281081514 h 9 HYPERLINK l _Toc281081515 6.1資金運(yùn)籌和使用規(guī)劃 PAGEREF _Toc281081515 h 9 HYPERLINK l _Toc281081516 6.2預(yù)估長(zhǎng)短期資金需求 PAGEREF _Toc281081516 h 9一 對(duì)外部市場(chǎng)的評(píng)估第一年：由于P2，P3，P4都還無(wú)法生產(chǎn)，而且市場(chǎng)只有本地市場(chǎng)已經(jīng)開拓。P1是市場(chǎng)的主流產(chǎn)品，根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)圖表，P1在本地市場(chǎng)的需求是最大的。第二年：本地市場(chǎng)：P1需求仍然是最多的，但是開始有所下滑，伴隨著需求的減少，低端產(chǎn)品的價(jià)格也會(huì)逐步降低，P2由于剛剛起步，價(jià)格不是

5、很高。P3需求很少，價(jià)格一般。區(qū)域市場(chǎng)：這一年區(qū)域市場(chǎng)剛剛開拓，在區(qū)域中P1需求和價(jià)格都急速下降，而P2需求雖然不高，但是價(jià)格比本地市場(chǎng)價(jià)格高，需求量也較大，而P3的需求和價(jià)格較之P2也是較弱的。第三年：本地市場(chǎng)：伴隨市場(chǎng)需求的減少，低端產(chǎn)品（P1）的價(jià)格很有可能會(huì)逐步走低，P2需求和價(jià)格在第三年開始增加，P3需求和價(jià)格波動(dòng)都比較穩(wěn)定，緩慢。區(qū)域市場(chǎng)：P1的需求和價(jià)格持續(xù)穩(wěn)定，P2的價(jià)格和需求有緩慢的增加，P3價(jià)格和需求有所提高。P4的需求和價(jià)格也不夠好。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)：P1現(xiàn)在還是比較穩(wěn)定的，但是將來(lái)幾年會(huì)不斷減少，P2相對(duì)來(lái)說(shuō)一直穩(wěn)定。P3雖然需求和價(jià)格不高，但是在持續(xù)的上升當(dāng)中。第四年：本地市

6、場(chǎng)：P1的價(jià)格和需求仍舊不斷的再下滑，沒有什么市場(chǎng)前景。P2的價(jià)格和需求卻不斷的在上升，P3仍舊保持小幅度上漲。P4開始出現(xiàn)上漲現(xiàn)象。區(qū)域市場(chǎng)：P1的需求和價(jià)格持續(xù)穩(wěn)定的緩緩降低，P2的需求與去年相比變化不大，但是價(jià)格有所回落。P3和P4繼續(xù)上升。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)：P1的需求和價(jià)格都很不理想，P2持續(xù)穩(wěn)定，P3需求緩慢上升的同時(shí)價(jià)格卻沒有什么變化。這個(gè)市場(chǎng)對(duì)P4的需求還沒有開始。亞洲市場(chǎng)：P1的需求和本地市場(chǎng)一樣大，但價(jià)格比本地市場(chǎng)稍微低一點(diǎn)。P2需求只低于本地市場(chǎng)，價(jià)格差不多。P3和P4需求與在別的市場(chǎng)沒有特別大的區(qū)別，但是價(jià)格較高。第五年：本地市場(chǎng)：P1的價(jià)格和需求都已經(jīng)落到低谷，P2的需求雖然變

7、化不大，但是價(jià)格有所回落，P3和P4的需求和價(jià)格都處不斷上升階段。區(qū)域市場(chǎng)：P1的需求和價(jià)格持續(xù)穩(wěn)定的緩緩降低，P2的需求和價(jià)格近一步回落。P3和P4繼續(xù)上升。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)：P1已經(jīng)在市場(chǎng)中沒有什么作用，P2的價(jià)格也有減小，P3的量雖然各P1,P2差不多，但是價(jià)格急速上升。但是這個(gè)市場(chǎng)對(duì)P4產(chǎn)品不怎么認(rèn)同。亞洲市場(chǎng)：P1和P2的需求都在減少，價(jià)格仍舊保持與去年一樣的穩(wěn)定，P3和P4的發(fā)展開始變快，價(jià)格也比較貴。國(guó)際市場(chǎng)：這個(gè)新的市場(chǎng)需要4年來(lái)開拓，但是只對(duì)P1的需求量很大，在今年價(jià)格也偏高，P2被接受的量不大，價(jià)格也不貴。P3和P4完全沒有需求。第六年：本地市場(chǎng)：P1和P2需求量都比較小，P1的價(jià)

8、格小幅度降低，而P2的價(jià)格大幅度降低。P3和P4需求不斷上漲，價(jià)格也越來(lái)越貴。區(qū)域市場(chǎng)：P1,P2的需求都已經(jīng)變得很少，價(jià)格也變得很低，P3.,P4雖然需求量不大，但價(jià)格比較高。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)：P1的需求和價(jià)格依舊很低，P2仍舊保持穩(wěn)定，P3需求雖然有所提升，但是價(jià)格卻不理想。P4雖然價(jià)格高，但是市場(chǎng)需求不大。亞洲市場(chǎng)：P1,P2，P3，P4的需求量和價(jià)格和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)差不多，國(guó)際市場(chǎng)：P1需求量有小幅度回落，價(jià)格卻有小幅度的提升。P2的需求量和價(jià)格均有小幅度提升。P3在國(guó)際市場(chǎng)第一次出現(xiàn)需求，但不是很大，價(jià)格也不理想。二 企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略：2.1產(chǎn)品戰(zhàn)略產(chǎn)品P2P3研發(fā)時(shí)間5Q5Q研發(fā)投資5M10M每期投

9、入1M2M研發(fā)時(shí)間第一年第一期第二年第二期根據(jù)之前的外部市場(chǎng)評(píng)估，我企業(yè)將在第一年量產(chǎn)P1，第二年加入P2的生產(chǎn)，第三年開始量產(chǎn)P2，占前期P2的市場(chǎng)份額的同時(shí)P3也開始投入生產(chǎn)，P1完全退出生產(chǎn)線。之后的三年一直量產(chǎn)P2和P3。2.2市場(chǎng)戰(zhàn)略我們決定在第一年的P1本地市場(chǎng)爭(zhēng)做老大，拿下最多的廣告單，這樣才有機(jī)會(huì)做到第一年銷售第一，才有多余的資金用于研發(fā)產(chǎn)品和投產(chǎn)新生產(chǎn)線。第二年的時(shí)候?qū)ζ渌袌?chǎng)都投入1M的廣告，各拿一個(gè)單來(lái)清空庫(kù)存產(chǎn)品P1和新上線的P2。第三年P(guān)2已經(jīng)開始量產(chǎn)，爭(zhēng)取那些本地和國(guó)內(nèi)的P2老大地位，區(qū)域?yàn)檩o。第四年P(guān)3的產(chǎn)量也上來(lái)了，所以爭(zhēng)取拿下P2,P3在國(guó)內(nèi)的老大地位，保證銷

10、量，而國(guó)內(nèi)和區(qū)域都為輔助。第五、六年P(guān)2，P3都會(huì)出現(xiàn)多余。所以主攻本地和國(guó)內(nèi)的P2，P3市場(chǎng)。2.3資金運(yùn)用戰(zhàn)略資金運(yùn)籌和使用規(guī)劃：資金運(yùn)籌是達(dá)到一定經(jīng)營(yíng)目的地手段，要合理的運(yùn)籌和使用資金，必須加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。整合現(xiàn)金，盤活現(xiàn)金，在對(duì)未來(lái)資金需求的預(yù)測(cè)下，保證最低的現(xiàn)金界限，調(diào)度好現(xiàn)金流量，保證對(duì)經(jīng)營(yíng)，負(fù)債和投資的支付能力。當(dāng)現(xiàn)金流不足時(shí)，選擇成本最低的籌資方案，密切注意即將償還和到期的負(fù)債以及企業(yè)可以繼續(xù)申請(qǐng)的貸款額度。必要時(shí)，貼現(xiàn)期限較長(zhǎng)的應(yīng)收款，使可供周轉(zhuǎn)使用的資金發(fā)揮其最大效能。 資金的使用主要用于償還負(fù)債，投資廣告訂單和新生產(chǎn)線，研發(fā)新產(chǎn)品，開拓新市場(chǎng)和ISO認(rèn)證購(gòu)買原材料以及支付每

11、年的維修和管理費(fèi)用等。前期各種投資占了較大比重。隨著生產(chǎn)線的建成，產(chǎn)品體系結(jié)構(gòu)的成型和生產(chǎn)逐步邁上正軌，原材料在資金的支出方面會(huì)占較大的比重。 第一年我企業(yè)準(zhǔn)備拿下市場(chǎng)銷量老大的地位，這樣就有較充裕的資金來(lái)供給新生產(chǎn)線的投資和新產(chǎn)品的研發(fā)和市場(chǎng)的開拓。由于計(jì)劃將會(huì)在第一年第二期要投資兩條全自動(dòng)生產(chǎn)線，所以會(huì)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈，在第一年我們將要進(jìn)行短貸和長(zhǎng)貸。隨著產(chǎn)品的不斷產(chǎn)出和銷售收入的不斷增加，在第三年期初的時(shí)候要開拓生產(chǎn)線，在租用小廠房的同時(shí)新增加兩條全自動(dòng)生產(chǎn)線以此維持生產(chǎn)。三 未來(lái)6年企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)注意：藍(lán)色折線表示每年的凈利潤(rùn)的計(jì)劃趨勢(shì)，紅色線表示所有者權(quán)益在未來(lái)幾年的上升趨勢(shì)。但是計(jì)

12、劃總是趕不上變化，希望我們能夠持續(xù)盈利，做到這個(gè)計(jì)劃圖目標(biāo)。四 制訂營(yíng)銷戰(zhàn)略，定位目標(biāo)市場(chǎng)，并規(guī)劃各年的銷售計(jì)劃五制訂產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)能擴(kuò)張以及物料訂購(gòu)計(jì)劃及其他生產(chǎn)運(yùn)作計(jì)劃5.1產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃第一年：季度1234P1P2開始研發(fā)第二年：季度1234P1P2P3開始研發(fā)第三年：季度1234P2P3第四年，第五年，第六年季度1234P2P35.2產(chǎn)能擴(kuò)張第一年第二年第三年第四年第五年第六年第一期租用小廠房，投資兩條全自動(dòng)生產(chǎn)線產(chǎn)第二期開始投資兩條全自動(dòng)生產(chǎn)線|產(chǎn)品研發(fā)P2第三期產(chǎn)品研發(fā)P3第四期5.3物料訂購(gòu)計(jì)劃每一期的物料訂購(gòu)都根據(jù)生產(chǎn)線和計(jì)劃生產(chǎn)的產(chǎn)品來(lái)訂的，P1和P2 提前一季度下訂單，P3提前

13、兩季度定制。六資金運(yùn)籌計(jì)劃6.1資金運(yùn)籌和使用規(guī)劃資金運(yùn)籌是達(dá)到一定經(jīng)營(yíng)目的地手段，要合理的運(yùn)籌和使用資金，必須加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。整合現(xiàn)金，盤活現(xiàn)金，在對(duì)未來(lái)資金需求的預(yù)測(cè)下，保證最低的現(xiàn)金界限，調(diào)度好現(xiàn)金流量，保證對(duì)經(jīng)營(yíng)，負(fù)債和投資的支付能力。當(dāng)現(xiàn)金流不足時(shí)，選擇成本最低的籌資方案，密切注意即將償還和到期的負(fù)債以及企業(yè)可以繼續(xù)申請(qǐng)的貸款額度。必要時(shí)，貼現(xiàn)期限較長(zhǎng)的應(yīng)收款，使可供周轉(zhuǎn)使用的資金發(fā)揮其最大效能。6.2預(yù)估長(zhǎng)短期資金需求資金的使用主要用于償還負(fù)債，投資廣告訂單和新生產(chǎn)線，研發(fā)新產(chǎn)品，開拓新市場(chǎng)和ISO認(rèn)證購(gòu)買原材料以及支付每年的維修和管理費(fèi)用等。前期各種投資占了較大比重。隨著生產(chǎn)線的建成，產(chǎn)品體系結(jié)構(gòu)的成型和生產(chǎn)逐步邁上正軌，原材料在資金的支出方面會(huì)占較大的比重。在企業(yè)運(yùn)行初期，長(zhǎng)短期貸款是必要的。因?yàn)槠髽I(yè)此時(shí)需要大量的資金來(lái)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。在企業(yè)進(jìn)入穩(wěn)步發(fā)展期后，生產(chǎn)線數(shù)量的增加和新產(chǎn)品的開始生產(chǎn)，每年的維修費(fèi)和材料采購(gòu)費(fèi)都是筆不小點(diǎn)開支，這時(shí)候就需要根據(jù)完成訂單交付后所獲得的收益以及收益的期限來(lái)判斷長(zhǎng)短期借貸。6.3提高資金利用率為了提高現(xiàn)金利用率，在資金較充足時(shí)要及時(shí)更新生產(chǎn)效率的較高的生產(chǎn)線。這樣從長(zhǎng)期來(lái)看，類似于