1、財(cái)務(wù)資金管理制度財(cái)務(wù)資金部部門職責(zé)及員工崗位職責(zé)財(cái)務(wù)資金部部門職責(zé)1、負(fù)責(zé)管管理公司司各地區(qū)區(qū)項(xiàng)目部部財(cái)務(wù)會會計(jì)工作作。2、負(fù)責(zé)建建立公司司內(nèi)部資資金、會會計(jì)、財(cái)財(cái)務(wù)與成成本核算算管理制制度并督督促運(yùn)行行。3、負(fù)責(zé)管管理公司司資金調(diào)調(diào)配，控控制項(xiàng)目目現(xiàn)金流流量。制制定公司司各項(xiàng)目目部收付付款計(jì)劃劃，督促促項(xiàng)目部部按計(jì)劃劃進(jìn)行資資金安排排。4、負(fù)責(zé)公公司稅務(wù)務(wù)工作，承承辦各種種稅費(fèi)的的申報(bào)、繳繳納工作作。負(fù)責(zé)責(zé)外經(jīng)證證、稅務(wù)務(wù)資料的的管理。5、負(fù)責(zé)公公司各類類會計(jì)報(bào)報(bào)表、財(cái)財(cái)務(wù)決算算、年度度報(bào)表的的匯總、編編制工作作，負(fù)責(zé)責(zé)公司會會計(jì)電算算化工作作。6、負(fù)責(zé)編編制公司司各機(jī)關(guān)關(guān)管理費(fèi)費(fèi)用支出出預(yù)

2、算計(jì)計(jì)劃，負(fù)負(fù)責(zé)公司司日常經(jīng)經(jīng)費(fèi)支出出報(bào)銷和和核算工工作。7、負(fù)責(zé)公公司籌資資管理，辦辦理公司司對外銀銀行信貸貸的申請請、展期期、歸還還，負(fù)責(zé)責(zé)各類保保函、資資信證明明的開立立、展期期和撤銷銷。8、負(fù)責(zé)公公司清欠欠報(bào)表等等資料的的整理上上報(bào)，配配合做好好公司清清欠防欠欠工作。9、負(fù)責(zé)公公司審計(jì)計(jì)稽查工工作。10、負(fù)責(zé)責(zé)公司財(cái)財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)資料的的整理歸歸檔管理理工作。11、完成成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他工作。財(cái)務(wù)資金部部經(jīng)理崗崗位責(zé)任任1、制定每每年財(cái)務(wù)務(wù)工作規(guī)規(guī)劃,按月安安排工作作計(jì)劃，落落實(shí)責(zé)任任人，考考核執(zhí)行行情況； 2、擬定公公司內(nèi)部部財(cái)務(wù)管管理規(guī)定定，組織織財(cái)會人人員業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)學(xué)學(xué)習(xí)；3

3、、半年組組織一次次公司財(cái)財(cái)務(wù)工作作大檢查查，提出出整改意意見；4、加強(qiáng)資資金管理理與安全全教育，做做好資金金安全防防范工作作，每季季度檢查查、指導(dǎo)導(dǎo)資金安安全操作作規(guī)程執(zhí)執(zhí)行情況況；5 、每季季度檢查查、落實(shí)實(shí)稅務(wù)發(fā)發(fā)票管理理和稅政政執(zhí)行情情況，及及時(shí)解決決存在的的問題；6、擬定公公司會計(jì)計(jì)核算規(guī)規(guī)定,組織、檢檢查、指指導(dǎo)公司司各單位位會計(jì)核核算工作作，及時(shí)時(shí)解決會會計(jì)核算算中出現(xiàn)現(xiàn)的問題題；7、編制總總部及審審核匯總總分支機(jī)機(jī)構(gòu)年度度機(jī)關(guān)費(fèi)費(fèi)用支出出計(jì)劃，審核總部地區(qū)職工借款與報(bào)銷憑證；8、審核公公司向上上級及銀銀行、稅稅務(wù)、工工商等報(bào)報(bào)送的各各種報(bào)表表，保證證報(bào)表質(zhì)質(zhì)量；9、組織安安排公司

4、司內(nèi)部工工程項(xiàng)目目審計(jì)和和專項(xiàng)審審計(jì),負(fù)責(zé)配配合上級級或外部部審計(jì)機(jī)機(jī)構(gòu)搞好好外部審審計(jì)事項(xiàng)項(xiàng)；10、檢查查、指導(dǎo)導(dǎo)財(cái)務(wù)稽稽查工作作，落實(shí)實(shí)、解決決稽查中中發(fā)現(xiàn)的的問題；11、完成成本崗位位其他工工作及總總會和公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)交辦的的其他工工作。財(cái)務(wù)資金部部副經(jīng)理理崗位職職責(zé)1、在財(cái)務(wù)務(wù)資金部部經(jīng)理指指導(dǎo)下管管理公司司資金、財(cái)財(cái)務(wù)、審審計(jì)、會會計(jì)核算算和成本本管理工工作；2、按月安安排工作作計(jì)劃，落落實(shí)責(zé)任任人，考考核執(zhí)行行情況；3、組織財(cái)財(cái)會人員員業(yè)務(wù)培培訓(xùn)學(xué)習(xí)習(xí)及財(cái)務(wù)務(wù)工作大大檢查；4、協(xié)助財(cái)財(cái)務(wù)資金金部經(jīng)理理管理公公司資金金工作，加加強(qiáng)銀企企關(guān)系，做做好融資資工作；5、負(fù)責(zé)公公司清欠欠工作，

5、組組織長期期拖欠工工程款清清欠回收收；6、審核各各項(xiàng)目進(jìn)進(jìn)度款、急急用款、項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)費(fèi)申請及及總部地地區(qū)職工工借款和和報(bào)銷憑憑證；7、組織每每兩月自自、聯(lián)營營項(xiàng)目資資金例會會，全面面制定和和落實(shí)各各項(xiàng)目資資金收支支計(jì)劃，確確保公司司資金的的正常周周轉(zhuǎn)；8、負(fù)責(zé)督督促、審審核新開開工項(xiàng)目目資金策策劃并指指導(dǎo)項(xiàng)目目資金策策劃；9、加強(qiáng)資資金管理理與安全全教育，做做好資金金安全防防范工作作，每季季度檢查查、指導(dǎo)導(dǎo)資金安安全操作作規(guī)程執(zhí)執(zhí)行情況況；10、負(fù)責(zé)責(zé)制定年年度審計(jì)計(jì)工作計(jì)計(jì)劃和效效能監(jiān)察察工作計(jì)計(jì)劃和目目標(biāo)；11、負(fù)責(zé)責(zé)審計(jì)、稽稽查、審審核審計(jì)計(jì)稽查報(bào)報(bào)告工作作及跟蹤蹤檢查、落實(shí)、解決稽查中

6、發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題，定期形成稽查報(bào)告報(bào)公司總會計(jì)師；12、檢查查、指導(dǎo)導(dǎo)各地區(qū)區(qū)、項(xiàng)目目稅務(wù)管管理工作作，檢查查、落實(shí)實(shí)稅務(wù)發(fā)發(fā)票管理理和稅政政執(zhí)行情情況，處處理好稅稅務(wù)會計(jì)計(jì)核算，加加強(qiáng)與稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)的聯(lián)系系，防范范稅務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；13、制定定年度本本級機(jī)關(guān)關(guān)費(fèi)用支支出計(jì)劃劃，按季季組織召召開實(shí)際際支出和和節(jié)超分分析會，及時(shí)匯報(bào)計(jì)劃執(zhí)行情況和控制措施；14、組織織檢查聯(lián)聯(lián)營項(xiàng)目目對外支支付款的的執(zhí)行情情況、現(xiàn)現(xiàn)金流量量和債權(quán)權(quán)債務(wù)的的真實(shí)準(zhǔn)準(zhǔn)確性；15、分析析、總結(jié)結(jié)項(xiàng)目成成本管理理經(jīng)驗(yàn)和和問題，提提出改進(jìn)進(jìn)建議，按按月匯總總項(xiàng)目成成本表報(bào)報(bào)部門經(jīng)經(jīng)理和總總會計(jì)師師；16、審核核各期財(cái)財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)報(bào)表

7、，確確保報(bào)表表質(zhì)量；17、制定定年度審審計(jì)稽查查工作規(guī)規(guī)劃,按月安安排具體體工作計(jì)計(jì)劃，落落實(shí)責(zé)任任人；18、按季季度檢查查、指導(dǎo)導(dǎo)、考核核工作計(jì)計(jì)劃執(zhí)行行情況，向總會計(jì)師和總經(jīng)理報(bào)送書面報(bào)告；19、完成成公司其其他領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)交辦的的工作。主辦會計(jì)（總總部）崗崗位職責(zé)責(zé)1、經(jīng)常核核對清理理應(yīng)收款款、應(yīng)付付款等各各賬戶余余額；2、編制機(jī)機(jī)關(guān)賬套套會計(jì)報(bào)報(bào)表、及及時(shí)上報(bào)報(bào)企業(yè)快快報(bào)并及及時(shí)編報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表；3、上報(bào)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表表（綜合合統(tǒng)計(jì)報(bào)報(bào)表里有有關(guān)的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表）及有有關(guān)固定定資產(chǎn)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表；4、按年編編報(bào)管理理費(fèi)支出出計(jì)劃、審審核并匯匯總所有有賬套報(bào)報(bào)表；5、審核并并匯總因因上市需需要所作作的各種

8、種測試底底稿、審審定分析析、總分分包信息息采集、及及上市需需要的其其它報(bào)表表；6、在部門門經(jīng)理和和主管副副經(jīng)理領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下組組織檢查查公司聯(lián)聯(lián)營項(xiàng)目目會計(jì)核核算和債債權(quán)債務(wù)務(wù)管理工工作，及及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題并并提出整整改意見見；7、管理聯(lián)聯(lián)營項(xiàng)目目工程款款回收，防防止聯(lián)營營方擅自自收款，審審核聯(lián)營營項(xiàng)目資資金額度度審批表表的本期期和累計(jì)計(jì)應(yīng)付款款、已付付款的真真實(shí)性和和準(zhǔn)確性性；8、按月監(jiān)監(jiān)督、檢檢查聯(lián)營營方依審審批表付付款，防防止聯(lián)營營方轉(zhuǎn)移移資金，規(guī)規(guī)避債務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；9、按月編編制各個(gè)個(gè)聯(lián)營項(xiàng)項(xiàng)目現(xiàn)金金流量表表和債務(wù)務(wù)表，核核實(shí)聯(lián)營營項(xiàng)目會會計(jì)員上上報(bào)的月月現(xiàn)金流流量表、債債權(quán)債務(wù)務(wù)表的真真實(shí)性，并

9、并匯總上上報(bào)；10、負(fù)責(zé)責(zé)聯(lián)營項(xiàng)項(xiàng)目的竣竣工財(cái)務(wù)務(wù)結(jié)算與與管理，負(fù)負(fù)責(zé)聯(lián)營營項(xiàng)目收收款對帳帳與管理理，確保保公司債債權(quán)回收收；11、負(fù)責(zé)責(zé)公司聯(lián)聯(lián)營項(xiàng)目目內(nèi)外合合同和結(jié)結(jié)算書等等資料的的管理和和裝訂，并并匯編項(xiàng)項(xiàng)目業(yè)主主付款方方式小冊冊和聯(lián)營營項(xiàng)目以以公司名名義簽訂訂對外合合同匯總總表；12、及時(shí)時(shí)編制機(jī)機(jī)關(guān)非現(xiàn)現(xiàn)金、銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)記賬憑憑證；13、負(fù)責(zé)責(zé)組織核核對公司司內(nèi)部往往來和局局往來以以及現(xiàn)金金流量往往來；14、按規(guī)規(guī)定辦理理公司固固定資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)、建建立固定定資產(chǎn)臺臺賬、編編報(bào)有關(guān)關(guān)固定資資產(chǎn)報(bào)表表；15、及時(shí)時(shí)備份機(jī)機(jī)關(guān)賬套套，及時(shí)時(shí)打印、裝裝訂機(jī)關(guān)關(guān)賬套的的會計(jì)憑憑證及賬賬簿, 裝訂

10、季季度、年年度會計(jì)計(jì)報(bào)表等等會計(jì)檔檔案資料料，保證證會計(jì)資資料安全全、完整整 ；16、負(fù)責(zé)責(zé)機(jī)關(guān)賬賬套往來來相關(guān)函函證工作作；17、完成成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它工作。財(cái)務(wù)主管（分分公司）崗崗位職責(zé)責(zé)1、在部門門經(jīng)理和和主管副副經(jīng)理領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下管管理地區(qū)區(qū)機(jī)關(guān)會會計(jì)核算算工作，審審核出納納員填制制憑證；及時(shí)編編制機(jī)關(guān)關(guān)非現(xiàn)金金、銀行行業(yè)務(wù)記記賬憑證證；2、按公司司制度審審核本地地區(qū)職工工報(bào)銷憑憑證，經(jīng)經(jīng)常核對對清理應(yīng)應(yīng)收款、應(yīng)應(yīng)付款等等各賬戶戶余額，按按月核對對內(nèi)部往往來賬；3、管理分分公司財(cái)財(cái)務(wù)專用用章等銀銀行印鑒鑒章，嚴(yán)嚴(yán)格按規(guī)規(guī)定用途途使用；4、協(xié)助項(xiàng)項(xiàng)目部收收回本地地區(qū)所有有工程進(jìn)進(jìn)度款和

11、和工程尾尾款，確確保貨幣幣資金安安全入賬賬；5、審核、辦辦理自聯(lián)聯(lián)營工程程對外付付款業(yè)務(wù)務(wù)，協(xié)助助辦理聯(lián)聯(lián)營工程程甲方對對帳簽認(rèn)認(rèn)單，按按合同、制制度辦理理對外財(cái)財(cái)務(wù)結(jié)算算；6、辦理和和管理本本地區(qū)稅稅務(wù)外經(jīng)經(jīng)證，辦辦理所在在地區(qū)聯(lián)聯(lián)營項(xiàng)目目稅款申申報(bào)、繳繳納業(yè)務(wù)務(wù)；7、按規(guī)定定編報(bào)公公司、稅稅務(wù)等內(nèi)內(nèi)外需要要的各期期財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，并并按時(shí)上上報(bào)總部部審核；8、按年編編報(bào)機(jī)關(guān)關(guān)管理費(fèi)費(fèi)支出計(jì)計(jì)劃，按按季編報(bào)報(bào)機(jī)關(guān)管管理費(fèi)實(shí)實(shí)際支出出節(jié)超分分析表，及及時(shí)匯報(bào)報(bào)計(jì)劃執(zhí)執(zhí)行情況況；9、按規(guī)定定拷貝、打打印與裝裝訂機(jī)關(guān)關(guān)年度電電算會計(jì)計(jì)賬簿, 裝訂訂季度、年年度會計(jì)計(jì)報(bào)表等等會計(jì)檔檔案資料料，保證證會計(jì)

12、資資料安全全、完整整 ；10、管理理機(jī)關(guān)會會計(jì)檔案案及本地地區(qū)各類類合同、結(jié)結(jié)算書、納納稅申報(bào)報(bào)、對賬賬單等各各種資料料，保管管項(xiàng)目移移交的會會計(jì)檔案案；11、負(fù)責(zé)責(zé)檢查、指指導(dǎo)和管管理本地地區(qū)各項(xiàng)項(xiàng)目會計(jì)計(jì)員的工工作，協(xié)協(xié)助部門門經(jīng)理和和主管副副經(jīng)理全全面管理理本地區(qū)區(qū)會計(jì)核核算工作作；12、負(fù)責(zé)責(zé)組織本本地區(qū)月月內(nèi)部往往來和現(xiàn)現(xiàn)金流量量往來，編編制匯總總表；13、完成成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它工作。會計(jì)管理崗崗位職責(zé)責(zé)1、協(xié)助資資金主管管經(jīng)理管管理公司司資金工工作；2、負(fù)責(zé)日日常項(xiàng)目目進(jìn)度款款、項(xiàng)目目急用款款、項(xiàng)目目經(jīng)費(fèi)審審批表的的整理并并登記臺臺帳；3、負(fù)責(zé)應(yīng)應(yīng)收帳款款臺帳資料料收集和和

13、登記臺臺帳；4、負(fù)責(zé)督督促各地地區(qū)各項(xiàng)項(xiàng)目內(nèi)部部往來的的轉(zhuǎn)入帳帳工作，按按時(shí)收取取內(nèi)部往往來表并并核對匯匯總；5、負(fù)責(zé)督督促項(xiàng)目目上報(bào)月月現(xiàn)金流流量表和和債務(wù)表表和各地地區(qū)資金金月報(bào)，并并匯總上上報(bào)公司司領(lǐng)導(dǎo)；6、負(fù)責(zé)編編制拖欠欠工程款款清欠月月報(bào)上報(bào)報(bào)工作；7、負(fù)責(zé)總總部網(wǎng)銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)的審核核工作，并并督促各各地出納納員嚴(yán)格格執(zhí)行資資金安全全操作規(guī)規(guī)定，確確保資金金安全；8、協(xié)助組組織兩月月一次的的資金會會，負(fù)責(zé)責(zé)資金會會資料的的收集、核核對和編編制；9、辦理公公司稅務(wù)務(wù)外經(jīng)證證，并管管理總部部納稅資資料；10、負(fù)責(zé)責(zé)管理公公司項(xiàng)目目內(nèi)外合合同、結(jié)結(jié)算書等等資料，并并按要求求和時(shí)間間編制項(xiàng)項(xiàng)

14、目業(yè)主主付款方方式匯編編上報(bào)；11、在部部門主管管經(jīng)理領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下管管理公司司各類銀銀行信貸貸業(yè)務(wù)，辦辦理銀行行信用等等級證書書、各地地區(qū)銀行行信貸卡卡及年審審和注冊冊資金驗(yàn)驗(yàn)資業(yè)務(wù)務(wù)；12、辦理理融資貸貸款和銀銀行信用用額度具具體業(yè)務(wù)務(wù),按銀行行規(guī)定填填制和提提供授信信資料與與擔(dān)保資資料及辦辦理投標(biāo)標(biāo)保函、履履約保函函、承兌兌匯票業(yè)業(yè)務(wù)；13、登記記貸款、保保函、保保函保證證金、承承兌匯票票臺賬，按按月與財(cái)財(cái)務(wù)賬核對相相符；14、按規(guī)規(guī)定編制制各類保保函、承承兌匯票票使用情情況報(bào)表表,報(bào)送公司司領(lǐng)導(dǎo)及及五局。15、按規(guī)規(guī)定報(bào)送送銀行、工工商、統(tǒng)統(tǒng)計(jì)等對對外需要要的會計(jì)計(jì)資料和和報(bào)表；16、管理理

15、公司總總部財(cái)務(wù)務(wù)專用章章等銀行行印鑒章章，登記記使用臺臺賬，嚴(yán)嚴(yán)格按規(guī)規(guī)定用途途審批使使用；17、審核核總部機(jī)機(jī)關(guān)網(wǎng)上上銀行付付款和支支票付款款；18、完成成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它工作。出納崗位職職責(zé)1、填制所所在地區(qū)區(qū)貨幣資資金收支支憑證；2、及時(shí)劃劃轉(zhuǎn)、傳傳遞內(nèi)部部單位往往來款，按按月核對對內(nèi)部往往來的貨貨幣資金金業(yè)務(wù)；3、協(xié)助聯(lián)聯(lián)營項(xiàng)目目會計(jì)核核算員收收取有關(guān)關(guān)帳務(wù)的原始始憑證；4、裝訂會會計(jì)憑證證、銀行行對賬單單、收據(jù)據(jù)發(fā)票等等會計(jì)檔檔案資料料；5、復(fù)核支支付機(jī)關(guān)關(guān)職工報(bào)報(bào)銷，按按制度和和審批程程序辦理理職工借借款，督督促職工工及時(shí)沖沖賬或及及時(shí)扣回回職工借借款，杜杜絕備用用金借款款

16、壞帳；6、按公司司領(lǐng)導(dǎo)付付款審批批單，準(zhǔn)準(zhǔn)確無誤誤辦理各各項(xiàng)對外外付款業(yè)業(yè)務(wù)，確確保網(wǎng)銀銀支付安安全操作作；7、遵守公公司資金金集中管管理規(guī)定定,按收支支兩條線線原則執(zhí)執(zhí)行；8、按規(guī)定定時(shí)間準(zhǔn)準(zhǔn)確向總總經(jīng)理報(bào)報(bào)送資金金旬報(bào)和和月報(bào)；9、辦理付付款業(yè)務(wù)務(wù)熱情主主動，違違背制度度不能辦辦理時(shí)做做解釋說說明；10、安全全保管各各種債券券、股票票證等有有價(jià)證券券、法人人等印鑒鑒章、空空白收據(jù)據(jù)發(fā)票及及有價(jià)值值物品，管管好開戶戶預(yù)留印印鑒卡；11、按規(guī)規(guī)定限額額安全管管現(xiàn)金, 定期期盤點(diǎn)庫庫存，按按月核對對銀行對對賬單，編制余額調(diào)節(jié)表，確保帳實(shí)相符；12、嚴(yán)格格按照公公司資金金安全操操作規(guī)程程辦理收收付

17、款，做做好貨幣幣資金安安全保護(hù)護(hù)，資金金被劃、被被凍結(jié)控控制在制制度范圍圍內(nèi)；13、完成成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它工作。成本會計(jì)崗崗位職責(zé)責(zé)1、按會計(jì)計(jì)制度建建立項(xiàng)目目會計(jì)核核算賬套套，及時(shí)時(shí)收集項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)資資料，編編制會計(jì)計(jì)記賬憑憑證；2、按公司司制度復(fù)復(fù)核、辦辦理本項(xiàng)項(xiàng)目職工工報(bào)銷和和對外支支付款業(yè)業(yè)務(wù)，按按工程合合同條款款，及時(shí)時(shí)催收、辦辦理工程程進(jìn)度款款、結(jié)算算款 ；3、經(jīng)常核核對、清清理應(yīng)收收款、應(yīng)應(yīng)付款等等各賬戶戶余額，按按月核對對內(nèi)部往往來賬，保保證往來來賬相符；4、審核本本項(xiàng)目材材料收發(fā)發(fā)憑證、勞勞務(wù)費(fèi)及及分包工工程款結(jié)結(jié)算單，辦辦理材料料、勞務(wù)務(wù)費(fèi)及分分包工程程款財(cái)務(wù)務(wù)

18、結(jié)算，按按規(guī)定核核算和控控制工程程成本支支出；5、按月編編報(bào)本項(xiàng)項(xiàng)目工程程成本分分析表，保保證數(shù)據(jù)據(jù)完整、準(zhǔn)準(zhǔn)確、及及時(shí)；6、按月組組織本項(xiàng)項(xiàng)目成本本分析會會，編寫寫成本分分析報(bào)告告，及時(shí)時(shí)分析和和反映工工程成本本中存在在的問題題，提出出降低工工程成本本建議；7、按規(guī)定定編報(bào)本本項(xiàng)目月月度、季季度、年年度會計(jì)計(jì)報(bào)表；8、按月編編報(bào)本項(xiàng)項(xiàng)目現(xiàn)金金流量表表，保證證完整、準(zhǔn)準(zhǔn)確、及及時(shí)；9、按月打打印與裝裝訂項(xiàng)目目會計(jì)憑憑證，按按規(guī)定拷拷貝、打打印與裝裝訂年度度電算會會計(jì)賬簿簿，裝訂訂季度、年年度會計(jì)計(jì)報(bào)表等等會計(jì)檔檔案資料料，保證證會計(jì)資資料安全全、完整整；10、管理理項(xiàng)目各各類合同同、結(jié)算算書、

19、對對賬單等等各種經(jīng)經(jīng)濟(jì)資料料，將已已竣工結(jié)結(jié)算項(xiàng)目目的會計(jì)計(jì)賬套和和會計(jì)檔檔案，及及時(shí)辦理理移交工工作；11、完成成公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他工作。工作流程自營工程付付款審批批流程 請款人項(xiàng)目部請款人項(xiàng)目部請款事項(xiàng) ：勞務(wù)費(fèi)請款事項(xiàng) ：勞務(wù)費(fèi) 備用金、分包工程款 請款時(shí)間：每月收到款后 2日內(nèi)墊資工程每月10日填勞務(wù)費(fèi)及分包工程款備用金請款單請款單 依本月已付款和各類請款單編制項(xiàng)目月資金收支結(jié)存表審核時(shí)間：依本月已付款和各類請款單編制項(xiàng)目月資金收支結(jié)存表審核時(shí)間：收到請款單后1天內(nèi)地區(qū)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人地區(qū)負(fù)責(zé)人或聯(lián)絡(luò)處主任地區(qū)負(fù)責(zé)人或聯(lián)絡(luò)處主任財(cái)務(wù)資金部財(cái)務(wù)資金部審核時(shí)間：收到請款單后1天內(nèi) 審核時(shí)間

20、：收到請款單后1天內(nèi) 總會計(jì)師總會計(jì)師總經(jīng)理總經(jīng)理說明：1、請請款人按按要求時(shí)時(shí)間、格格式內(nèi)容容填制請請款單2、以送達(dá)達(dá)或傳真真形式傳傳送請款款單3、要求在在時(shí)限內(nèi)內(nèi)完成審審核工作作4、程序?qū)弻徍诉^程程中遇審審核人外外出可跳跳躍審核核，但須須補(bǔ)審簽簽5、付款前前必須經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理審批簽簽字，或或電話請請示同意意（但須須補(bǔ)簽批批）聯(lián)營項(xiàng)目付付款審批批流程請款時(shí)間：收到工程款請款時(shí)間：收到工程款后3天內(nèi)請款人：聯(lián)營單位局內(nèi)部單位項(xiàng)目經(jīng)理 地區(qū)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人最后一次工程款要辦理竣工財(cái)務(wù)結(jié)算單，并經(jīng)公司資料員會簽總經(jīng)理付 款付款填聯(lián)營項(xiàng)目請款單審核時(shí)間：1個(gè)工作日內(nèi)地區(qū)負(fù)責(zé)人或聯(lián)絡(luò)處主任財(cái)務(wù)部合約部總 工總

21、會計(jì)師 說明：1、請請款人按按要求時(shí)時(shí)間、格格式內(nèi)容容填制請請款單2、要求在在時(shí)限內(nèi)內(nèi)完成全全部審核核工作3、程序?qū)弻徍诉^程程中遇審審核人外外出可跳跳躍審核核，但須須補(bǔ)審簽簽4、付款前前必須經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理審批簽簽字，或或電話請請示同意意（但須須補(bǔ)簽批批）貨幣資金操操作工作作流程項(xiàng)目項(xiàng)目成本員從業(yè)主收取工程款等各地出納員在收到時(shí)款后立即存入各地區(qū)收款戶資金經(jīng)理到款后第一時(shí)間轉(zhuǎn)入局資金結(jié)算中心需要支付款時(shí)，由資金經(jīng)理從局資金結(jié)算中心請款轉(zhuǎn)入安全戶各地出納員支付款時(shí)，從安全戶轉(zhuǎn)入支付戶進(jìn)行支付轉(zhuǎn)入各地區(qū)限定使用的銀行帳戶從各地區(qū)限定使用的銀行帳戶支付，按資金審批表支付稅務(wù)辦理工工作流程程項(xiàng)目同業(yè)主簽訂

22、了主合同，業(yè)主辦理完了開工許可證時(shí)項(xiàng)目同業(yè)主簽訂了主合同，業(yè)主辦理完了開工許可證時(shí) 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稅務(wù)人員到五局注冊地稅務(wù)局辦理外出經(jīng)營管理證明交納印花稅、準(zhǔn)備合同等資料，填寫相應(yīng)表格項(xiàng)目成本員到工程所在地稅局辦理工程報(bào)稅登記交外出經(jīng)營管理證明，合同，公司營業(yè)執(zhí)照，稅務(wù)登記證，開工許可證，資質(zhì)證書等相關(guān)資料。從業(yè)主處取得付款證明書時(shí)，由項(xiàng)目成本員到工程所在地稅務(wù)局辦理納稅和開具工程發(fā)票交外出經(jīng)營管理證明，工程報(bào)稅登記，納稅申報(bào)表，業(yè)主支付證明，交納稅金。會計(jì)核算工工作流程程各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，出納員根據(jù)現(xiàn)金、銀行收支原始憑證，按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)，填制記帳各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，出納員根據(jù)現(xiàn)金、銀行收支原始

23、憑證，按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)，填制記帳憑證；會計(jì)員根據(jù)非現(xiàn)金、非銀行收支原始憑證，按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)，填制記帳憑證；項(xiàng)目成本員按原始憑證，按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)，填制記帳憑證。月末或季度底，會計(jì)對有關(guān)科目進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)記帳，對收入進(jìn)行計(jì)列，對成本進(jìn)行歸集，并在取得相關(guān)資料和自制相關(guān)原始憑證進(jìn)行帳務(wù)處理。主管會計(jì)在根據(jù)記帳后的帳套，按要求填列會計(jì)報(bào)表，編制相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表由審核人員對會計(jì)憑證進(jìn)行審核帳務(wù)主管會計(jì)人員在相關(guān)審核人員審核后進(jìn)行記帳工作和帳簿整理工作保證業(yè)務(wù)辦辦理流程程經(jīng)辦人：（經(jīng)辦人：（營銷部或項(xiàng)目部）各地區(qū)營銷部公司營銷部審核并提供相應(yīng)資料，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)辦理銀行辦理保函銀行辦理退還保證金等手續(xù)

24、保證業(yè)務(wù)到期營銷部經(jīng)辦人負(fù)責(zé)收回資保函原件財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)送回銀行辦理有關(guān)手續(xù)自營項(xiàng)目資資金管理理辦法第一章、項(xiàng)項(xiàng)目資金金管理總總則第一條 為為加強(qiáng)公公司項(xiàng)目目資金管管理，確確保公司司資金正正常周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，使公公司資金金管理更更為規(guī)范范，滿足足公司發(fā)發(fā)展的需需要，特特制定本本管理辦辦法。第二條 公公司資金金管理總總體實(shí)行行“費(fèi)用用劃分開開、資金金分級算算、用款款集中批批、現(xiàn)金金算流量量、收支支兩條線線”為原原則的管管理辦法法，以“兩兩個(gè)月資資金會制制度”為為主要管管理手段段，以“資資金回收收和使用用率、工工程毛利利率、工工程結(jié)算算率、責(zé)責(zé)任成本本完成率率”四類類考核指指標(biāo)進(jìn)行行考核的的資金管管理考核

25、核體系。第二章、新新開工項(xiàng)項(xiàng)目資金金策劃管管理第三條 新新開項(xiàng)目目，項(xiàng)目目部需編編制“項(xiàng)項(xiàng)目資金金策劃書書”，目目的是指指引材料料和勞務(wù)務(wù)、分包包隊(duì)伍的的招標(biāo)，合合理安排排生產(chǎn)過過程資金金使用，做做到心中中有數(shù)，同同時(shí)有效效控制項(xiàng)項(xiàng)目債務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第四條 新新承接工工程在項(xiàng)項(xiàng)目部成成立后，項(xiàng)項(xiàng)目部應(yīng)應(yīng)根據(jù)同同業(yè)主簽簽訂的主主合同在在15天內(nèi)內(nèi)（材料料等招標(biāo)標(biāo)前）按按公司要要求（附附資金策策劃表樣樣）上報(bào)報(bào)項(xiàng)目資資金策劃劃書。項(xiàng)項(xiàng)目資金金策劃項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理為第一一責(zé)任人人，商務(wù)務(wù)經(jīng)理、項(xiàng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)務(wù)為主要要編制人人，生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)理、材材料、設(shè)設(shè)備主管管等相關(guān)關(guān)人員配配合完成成。第五條 上上報(bào)的項(xiàng)項(xiàng)目資金金

26、策劃書書經(jīng)公司司相關(guān)部部門審核核后由公公司總會會計(jì)師和和總經(jīng)理理批準(zhǔn)后后下發(fā)給給項(xiàng)目部部、商務(wù)務(wù)合約部部、材料料部、設(shè)設(shè)備部、財(cái)財(cái)務(wù)資金金部等相相關(guān)部門門。第六條 項(xiàng)項(xiàng)目管理理部、商商務(wù)合約約部、材材料設(shè)備備部必須須在收到到經(jīng)公司司審核后后的資金金策劃書書后才能能開始有有關(guān)勞務(wù)務(wù)、材料料和設(shè)備備的招標(biāo)標(biāo)工作，各各相關(guān)職職能部門門必須按按資金策策劃書執(zhí)執(zhí)行，如如在招標(biāo)標(biāo)談判過過程中因因?qū)嶋H需需要付款款方式需需調(diào)整的的以書面面方式上上報(bào)公司司領(lǐng)導(dǎo)批批準(zhǔn)并報(bào)報(bào)送財(cái)務(wù)務(wù)資金部部。嚴(yán)禁禁有關(guān)職職能部門門在未制制訂資金金策劃書書或公司司未批準(zhǔn)準(zhǔn)前進(jìn)行行任何招招標(biāo)工作作，如有有違反者者公司將將嚴(yán)厲處處罰。第

27、七條 為為促進(jìn)和和提高資資金策劃劃的質(zhì)量量，將對對資金策策劃的實(shí)實(shí)際執(zhí)行行情況進(jìn)進(jìn)行考核核，每半半年進(jìn)行行一次。第三章、資資金審批批程序管管理第八條 項(xiàng)項(xiàng)目資金金申請表表由主表表和附表表組成，主主表為項(xiàng)項(xiàng)目資金金計(jì)劃支支付審批批表，附附表為項(xiàng)項(xiàng)目支付付材料款款（設(shè)備備）月匯匯總表、項(xiàng)項(xiàng)目支付付分包款款（勞務(wù)務(wù)費(fèi)）月月匯總表表和項(xiàng)項(xiàng)目支付付其他費(fèi)費(fèi)用（含含備用金金）申請請?jiān)聟R總總表。項(xiàng)項(xiàng)目部在在收到工工程款后后，必須須填報(bào)主主表和附附表，填填列要完完整，如如項(xiàng)目部部沒有填填列主表表，公司司將等待待項(xiàng)目部部補(bǔ)報(bào)后后審批。第九條 如如項(xiàng)目因因特殊情情況需申申請急用用款，填填項(xiàng)目目急需資資金支付付審批

28、表表，在在項(xiàng)目下下次收到到工程款款時(shí)還給給公司。第十條項(xiàng)項(xiàng)目資金金計(jì)劃支支付審批批表審審批程序序按項(xiàng)目目經(jīng)理-地地區(qū)財(cái)務(wù)務(wù)部-地地區(qū)主管管領(lǐng)導(dǎo)-公司財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理-總會會計(jì)師-總經(jīng)經(jīng)理進(jìn)行行審批。審審批人不不在公司司可跳躍躍審批，但但地區(qū)主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)和總經(jīng)經(jīng)理不在在家時(shí)，需需財(cái)務(wù)部部“電話話請示同同意”后后上報(bào)或或下傳。項(xiàng)項(xiàng)目部在在資金申申請時(shí)，附附表必須須由項(xiàng)目目成本員員、材料料員、預(yù)預(yù)算員負(fù)負(fù)責(zé)填列列，預(yù)算算員要對對勞務(wù)、分分包單位位完成工工作量和和合同應(yīng)應(yīng)付款數(shù)數(shù)據(jù)的真真實(shí)性和和準(zhǔn)確性性負(fù)責(zé)，材材料員要要對材料料采購量量和合同同應(yīng)付款款數(shù)據(jù)的的真實(shí)性性和準(zhǔn)確確性負(fù)責(zé)責(zé)，項(xiàng)目目成本員對對累計(jì)

29、已已支付款款數(shù)據(jù)的的真實(shí)性性和準(zhǔn)確確性負(fù)責(zé)責(zé)，并簽簽字，項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理審核簽簽字。第十一條 項(xiàng)目部部、特別別是項(xiàng)目目成本員員要高度度重視項(xiàng)項(xiàng)目資金金計(jì)劃支支付審批批表主主表的填填列，要要準(zhǔn)確計(jì)計(jì)算項(xiàng)目目現(xiàn)金流流，必須須按規(guī)定定扣除稅稅金、應(yīng)應(yīng)上交管管理費(fèi)，真真實(shí)反映映項(xiàng)目的的現(xiàn)金流流狀況。第十二條 項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理要高高度重視視資金審審批表，合合理安排排好資金金，做到到上報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確確，上報(bào)報(bào)表完整整，確保保項(xiàng)目和和公司資資金的正正常運(yùn)行行。第四章、資資金考核核制度第十三條 公司每每兩個(gè)月月召開一一次資金金會，布布置工程程款回收收任務(wù)，落落實(shí)回收收責(zé)任人人，總結(jié)結(jié)工程款款回收和和項(xiàng)目資資金使用用情況，

30、并并對項(xiàng)目目部的“工工程款回回收責(zé)任任指標(biāo)完完成情況況、工程程款回收收合同完完成率、百元成本使用資金、累計(jì)現(xiàn)金凈流量”等資金指標(biāo)完成情況進(jìn)行公榜排名，一年公布5次，直到項(xiàng)目竣工交付使用并與業(yè)主辦理結(jié)算為止。第十四條 合同付付款回收收率考核核每次資資金會考考核獎罰罰。合同同付款回回收率考考核，按按在建工工程和已已完工程程分別考考核，并并結(jié)合每每次資金金會下達(dá)達(dá)的收款款責(zé)任指指標(biāo)完成成情況、現(xiàn)現(xiàn)金凈流流量貢獻(xiàn)獻(xiàn)大小考考核。一、在建工工程合同同付款回回收率考考核方法法1、獎勵(lì)考考核方法法：每次次資金會會下達(dá)的的收款計(jì)計(jì)劃金額額超額完完成或完完成率達(dá)達(dá)到1000%，同同時(shí)，合合同付款款回收率率（累計(jì)計(jì)

31、）指標(biāo)標(biāo)超額完完成或完完成率達(dá)達(dá)到1000%，并并且現(xiàn)金金凈流量量貢獻(xiàn)大大；如項(xiàng)項(xiàng)目合同同付款回回收率（累累計(jì)）指指標(biāo)超額額，同時(shí)時(shí)現(xiàn)金流流貢獻(xiàn)特特別大的的，項(xiàng)目目收款計(jì)計(jì)劃金額額完成率率在800%以上上的也給給予獎勵(lì)勵(lì)。獎勵(lì)勵(lì)對象僅僅為項(xiàng)目目經(jīng)理，金金額控制制在500020000元。2、罰款考考核方法法：每次次資金會會下達(dá)的的收款計(jì)計(jì)劃金額額完成率率在1000%以以下至660%以以上（含含60%）不罰罰款，在在60%以下分分五檔確確定罰款款金額。50%-59%（含下檔50%，下同）罰款金額100元，40%-49%罰款金額200元，30%-39%罰款金額300元，20%-29%罰款金額400元

32、，0%-19%罰款金額500元；如果因下達(dá)收款任務(wù)過重完成率掉入罰款范圍內(nèi)，只要合同付款回收率（累計(jì)）指標(biāo)超額完成或完成率達(dá)到100%免罰款。二、已完工工程合同同付款回回收率考考核方法法1、獎勵(lì)考考核方法法：同在在建工程程。2、罰款考考核方法法：每次次資金會會下達(dá)的的收款計(jì)計(jì)劃金額額完成率率為0%，罰款款金額1100元元；如果果合同付付款回收收率（累累計(jì)）指指標(biāo)超額額完成或或完成率率達(dá)到1100%免罰款款。如果果合同付付款回收收率（累累計(jì)）指指標(biāo)完成成1000%以下下，但工工程現(xiàn)金金凈流量量為正流流也免罰罰。三、項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理連續(xù)續(xù)三次在在資金會會受罰款款，之后后暫停罰罰款；同同時(shí)，暫暫停原項(xiàng)項(xiàng)目

33、經(jīng)理理競聘和和擔(dān)任新新工程項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理，由其其協(xié)助公公司清欠欠辦清欠欠，直到到該項(xiàng)目目清欠完完畢為止止。第十五條 公司每每次公榜榜的百元元成本使使用資金金指標(biāo)，每公布一次獎罰一次、一年獎罰五次。獎罰辦法為：百元成本使用資金控制好的，比公司規(guī)定節(jié)約（主體施工期間累計(jì)百元成本使用資金低于72%、裝修期間累計(jì)使用低于80%、完工后至保修金回收前累計(jì)使用低于90%），節(jié)支率超過10%和節(jié)支率雖小于10%但現(xiàn)金凈流量為正流的給予獎勵(lì)；百元成本使用資金超過公司規(guī)定并現(xiàn)金流為負(fù)流的給予罰款，獎勵(lì)金額和罰款金額按公司各時(shí)期規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行或按公司領(lǐng)導(dǎo)決定執(zhí)行。 第十六條 工程款款回收合合同完成成率、百百元成本本使

34、用資資金等指指標(biāo)完成成不理想想而受罰罰項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理，在在資金會會應(yīng)作表表態(tài)發(fā)言言，提出出現(xiàn)金流流扭負(fù)為為正措施施。第十七條 計(jì)算考考核項(xiàng)目目資金指指標(biāo)的產(chǎn)產(chǎn)值，以以上報(bào)公公司內(nèi)部部成本核核算表數(shù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)計(jì)為基礎(chǔ)礎(chǔ)。已上上報(bào)業(yè)主主尚未簽簽認(rèn)的設(shè)設(shè)計(jì)變更更和簽證證工作量量，自營營部分增增加工程程量有550%以以上把握握簽證回回來的按按50%計(jì)算收收入產(chǎn)值值，把握握低于550%暫暫不計(jì)算算，分包包部分業(yè)業(yè)主尚未未簽認(rèn)的的簽證工工作量不不統(tǒng)計(jì)收收入產(chǎn)值值和成本本。第十八條 按月月收款工工程和分分段收款款工程，計(jì)計(jì)算現(xiàn)金金流入、現(xiàn)現(xiàn)金流出出量、工工程款回回收合同同完成率率、百元元成本占占用資金金指標(biāo)，均均

35、包括分分包收款款和付款款、分包包產(chǎn)值和和分包成成本。第十九條 分段收收款工程程，工程程款回收收合同完完成率=（完成成分段目目標(biāo)累計(jì)計(jì)收取工工程款額額完成分分段目標(biāo)標(biāo)合同應(yīng)應(yīng)收額累累計(jì)11）1000% ；按月收收款工程程，工程程款回收收合同完完成率=（累計(jì)計(jì)收取工工程款額額成本表表累計(jì)收收入產(chǎn)值值合同同規(guī)定回回收率）100%。項(xiàng)目累計(jì)報(bào)虧損，則公式中產(chǎn)值指標(biāo)改用“累計(jì)總成本”。計(jì)算考核指標(biāo)月份，項(xiàng)目部沒有編制成本表，則本指標(biāo)按零計(jì)算，排列最后名。第二十條 按月收收款工程程和分段段收款工工程，百百元成本本占用資資金=現(xiàn)金流流出量累累計(jì)上月累累計(jì)總成成本1000%。累累計(jì)總成成本，包包括分包包成本和

36、和稅金，以以月成本本分析表表數(shù)據(jù)和和預(yù)算、材材料和財(cái)財(cái)務(wù)核算算數(shù)據(jù)為為準(zhǔn)。分分段收款款工程，月月底或次次月初收收到款，應(yīng)應(yīng)按本月月累計(jì)總總成本計(jì)計(jì)算，如如因成本本表未能能編出來來，則按按上月累累計(jì)總成成本計(jì)算算，本月月已批未未付款也也相應(yīng)不不計(jì)算。計(jì)計(jì)算考核核指標(biāo)月月份，項(xiàng)項(xiàng)目部沒沒有編制制成本表表，且工工程開工工后已超超過兩個(gè)個(gè)月，則則本指標(biāo)標(biāo)按零計(jì)計(jì)算，排排列最后后名。第二十一條條 現(xiàn)金流流入量和和現(xiàn)金流流出量統(tǒng)統(tǒng)計(jì)應(yīng)遵遵循“收收支配比比原則”。工工程現(xiàn)金金流入量量，包括括工程款款收入（含含現(xiàn)金、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳支票票、銀行行承兌匯匯票、頂頂?shù)种Ц陡豆こ炭羁畹母黜?xiàng)項(xiàng)代付款款和罰款款）、收收取押金金和

37、出售售廢舊物物資等其其他現(xiàn)金金收入。第二十二條條 工程現(xiàn)現(xiàn)金流出出量，除除勞務(wù)費(fèi)費(fèi)、材料料款、工工程款等等與工程程有關(guān)的的對外付付款和內(nèi)內(nèi)部經(jīng)費(fèi)費(fèi)現(xiàn)金支支出外，還還包括稅稅金、工工程履約約保證金金、退付付押金、內(nèi)內(nèi)部調(diào)撥撥材料（內(nèi)內(nèi)部調(diào)出出沖減）、內(nèi)內(nèi)部設(shè)備備及鋼管管扣件和和門架等等內(nèi)部租租賃費(fèi)（支支付購買買款不計(jì)計(jì)算，由由公司承承擔(dān)）、計(jì)計(jì)提福利利費(fèi)中開開支的食食堂伙食食費(fèi)及醫(yī)醫(yī)藥費(fèi)、按按規(guī)定計(jì)計(jì)提上繳繳的企業(yè)業(yè)養(yǎng)老金金、支付付材料商商銀行承承兌匯票票、甲方方抵支付工工程款的的代付水水電費(fèi)等等代付款款和罰款款、本期期已審批批暫未支支付款（下下一個(gè)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)期，仍仍未支付付的已批批未付款款，不統(tǒng)統(tǒng)

38、計(jì)在累累計(jì)現(xiàn)金金流量內(nèi)內(nèi)）。計(jì)計(jì)算項(xiàng)目目部現(xiàn)金金流量還還應(yīng)包括括項(xiàng)目部部應(yīng)上繳繳公司的的企業(yè)費(fèi)費(fèi)用、公公司分包包管理費(fèi)費(fèi)、備料料款（業(yè)業(yè)主回扣扣備料款款沖減流流出）。第二十三條條 企業(yè)費(fèi)費(fèi)用現(xiàn)金金流計(jì)算算方法，當(dāng)當(dāng)（合同同約定收收款率-70%）小于于內(nèi)部經(jīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任任制規(guī)定定應(yīng)上繳繳凈率（扣扣除公司司成本）的的，上繳繳企業(yè)費(fèi)費(fèi)用=實(shí)際收收款金額額（合同同約定收收款率-700%）；當(dāng)（合合同約定定收款率率-700%）大大于內(nèi)部部經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任制規(guī)規(guī)定凈上上繳率，上上繳企業(yè)業(yè)費(fèi)用=實(shí)際收收款金額額內(nèi)部經(jīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任任制規(guī)定定凈上繳繳率。第二十四條條 按月月收款工工程和分分段收款款工程，現(xiàn)現(xiàn)金凈流流量=累計(jì)現(xiàn)

39、現(xiàn)金流入入量累累計(jì)現(xiàn)金金流出量量。第二十五條條 工程款款回收責(zé)責(zé)任指標(biāo)標(biāo)完成率率=實(shí)際收收取工程程款計(jì)劃回回收指標(biāo)標(biāo)1000%。第五章、項(xiàng)項(xiàng)目超額額現(xiàn)金流流有償占占用制度度第二十六條條 為了加加強(qiáng)對項(xiàng)項(xiàng)目資金金管理，鼓鼓勵(lì)項(xiàng)目目部和項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理提高工工程款回回收率和和節(jié)約資資金支出出，為公公司作出出更多的的正現(xiàn)金金流貢獻(xiàn)獻(xiàn)，公司司對項(xiàng)目目現(xiàn)金正正流和負(fù)負(fù)量中超超額部分分實(shí)行有有償占用用制度。一、超額現(xiàn)現(xiàn)金流計(jì)計(jì)算方法法。規(guī)定在建工工程以772%、裝裝修收尾尾以800%為考考核點(diǎn)，凡凡因業(yè)主主合同收收款率高高于或低低于公司司規(guī)定考考核點(diǎn)部部分均予予剝離，并并結(jié)合聯(lián)聯(lián)營工程程扣稅管管費(fèi)方法法，不論

40、論工程盈盈虧均按按3%計(jì)算算應(yīng)上繳繳公司收收入，同同時(shí)對應(yīng)應(yīng)繳未繳繳稅金產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流部部分均予予剝離，以以此來計(jì)計(jì)算超額額現(xiàn)金流流，工程程主體施施工期間間為699%、工工程裝修修期間為為77%。工程程完工后后（以初初驗(yàn)為分分界）不不計(jì)算超超額現(xiàn)金金流，具具體計(jì)算算方法如如下。1、工程合合同付款款率為770%及及以上超額現(xiàn)金流流=現(xiàn)金凈凈流量應(yīng)繳未未繳稅金金（工工程合同同付款率率699%）累計(jì)收收款金額額。2、工程合合同付款款率為770%以以下超額正現(xiàn)金金流=現(xiàn)金凈凈流量應(yīng)繳未未繳稅金金+（69%工程程合同付付款率）累計(jì)收收款金額額。二、工程合合同付款款率。工程合同付付款率，按按公司與與業(yè)主

41、簽簽訂的工工程合同同規(guī)定付付款率計(jì)計(jì)算；分分段付款款合同，根根據(jù)合同同規(guī)定和和投標(biāo)報(bào)報(bào)價(jià)與中中標(biāo)價(jià)構(gòu)構(gòu)成等實(shí)實(shí)際情況況由公司司折算確確定合同同付款率率。三、超額現(xiàn)現(xiàn)金流利利息計(jì)算算公式?？紤]到不同同項(xiàng)目由由于業(yè)主主合同付付款率不不同，直直接影響響項(xiàng)目現(xiàn)現(xiàn)金凈流流量水平平，所以以現(xiàn)金正正流與負(fù)負(fù)流不全全部計(jì)算算利息，只只計(jì)算通通過項(xiàng)目目部主觀觀努力而而多貢獻(xiàn)獻(xiàn)的超額額現(xiàn)金流流。以收收到工程程款為計(jì)計(jì)算界點(diǎn)點(diǎn)，收到到工程款款前日作作為計(jì)算算“上期期超額現(xiàn)現(xiàn)金流”時(shí)時(shí)點(diǎn)，收收到工程程款并審審批額度度用款日日作為計(jì)計(jì)算“本本期超額額現(xiàn)金流流”時(shí)點(diǎn)點(diǎn)，如果果至下批批收款前前日實(shí)際際使用資資金超過過審批額

42、額度，則則按實(shí)際際使用金金額作為為計(jì)算“本本期超額額現(xiàn)金流流”。計(jì)計(jì)息期以以當(dāng)月收收款至下下月收款款前日為為天數(shù)。超額現(xiàn)金流流應(yīng)計(jì)利利息=（上期期超額現(xiàn)現(xiàn)金流+本期超超額現(xiàn)金金流）2內(nèi)部部結(jié)算利利率計(jì)計(jì)算天數(shù)數(shù)。四、超額現(xiàn)現(xiàn)金流利利率標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。上期與本期期平均超超額現(xiàn)金金流為正正流，內(nèi)內(nèi)部結(jié)算算利率按按人民銀銀行規(guī)定定的一年年期流動動資金貸貸款利率率的2倍計(jì)算算；如果果平均超超額現(xiàn)金金流為負(fù)負(fù)流，只只要項(xiàng)目目現(xiàn)金流流整體是是正流則則不計(jì)算算利息成成本。上期與本期期平均超超額現(xiàn)金金流為負(fù)負(fù)流，內(nèi)內(nèi)部結(jié)算算利率按按人民銀銀行規(guī)定定的一年年期流動動資金貸貸款利率率計(jì)算；不計(jì)算算雙倍。如如上期與與本期平

43、平均超額額現(xiàn)金流流為正流流，但項(xiàng)項(xiàng)目現(xiàn)金金流整體體為負(fù)流流，則不不予計(jì)算算利息收收入。第二十七條條 超額現(xiàn)現(xiàn)金流利利息收入入與利息息成本處處理1、項(xiàng)目超超額正現(xiàn)現(xiàn)金流利利息收入入，視同同項(xiàng)目部部成本降降低額，單單列核算算。利息息收入累累計(jì)余額額作為公公司兩個(gè)個(gè)月資金金會獎勵(lì)勵(lì)項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理的資資金來源源，工程程完工初初驗(yàn)后，利利息收入入累計(jì)余余額加減減項(xiàng)目成成本降低低額后仍仍有盈余余，項(xiàng)目目部可按按公司審審批的分分成比率率對剩余余利息收收入進(jìn)行行分配；合并計(jì)計(jì)算后沒沒有盈余余不得分分配，利利息收入入沖抵項(xiàng)項(xiàng)目虧損損，但最最終確認(rèn)認(rèn)為盈余余后仍可可分配。2、項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理享有有利息收收入分配配權(quán)，按按貢

44、獻(xiàn)大大小對資資金回收收作出貢獻(xiàn)獻(xiàn)人員進(jìn)進(jìn)行獎勵(lì)勵(lì)，報(bào)公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)后后發(fā)放。3、項(xiàng)目利利息成本本，也視視同項(xiàng)目目部成本本降低額額，單列列核算。如如項(xiàng)目成成本降低低額為虧虧本，利利息成本本由項(xiàng)目目經(jīng)理帶帶入下一一個(gè)工程程的項(xiàng)目目成本降降低額中中消化（基基礎(chǔ)工程程部帶入入下一年年度抵扣扣消化）；如項(xiàng)目目成本降降低額有有盈余，利利息成本本在項(xiàng)目目成本降降低額中中抵扣，扣扣除利息息成本后后項(xiàng)目成成本降低低額變?yōu)闉樘澅?，虧虧本部分分由?xiàng)目目經(jīng)理帶帶入下一一個(gè)工程程的項(xiàng)目目成本降降低額中中消化，直直到利息息成本消消化完畢畢或不再再當(dāng)項(xiàng)目目經(jīng)理為為止。第二十八條條 墊資工工程超額額現(xiàn)金流流及利息息計(jì)算1、

45、1000%墊資資工程，公公司審批批下達(dá)資資金使用用額度。階階段工程程完成后后，項(xiàng)目目實(shí)際使使用資金金低于公公司審批批下達(dá)資資金使用用額度，為為超額正正現(xiàn)金流流。墊資資工程超超額正現(xiàn)現(xiàn)金流不不計(jì)算利利息收入入，但公公司根據(jù)據(jù)實(shí)際情情況酌情情給予獎獎勵(lì)；如如果項(xiàng)目目實(shí)際使使用資金金高于公公司審批批下達(dá)資資金使用用額度，其其超額負(fù)負(fù)現(xiàn)金流流部分按按月計(jì)算算利息成成本。2、利息成成本計(jì)算算與處理理按本制制度規(guī)定定執(zhí)行。第二十九條條 各項(xiàng)目目利息收收支計(jì)算算清單兩兩個(gè)月公公布一次次，在兩兩個(gè)月資資金會上上公布并并確認(rèn)。第三十條 按項(xiàng)項(xiàng)目核算算資金利利息的，工工程開工工后第一一個(gè)月或或首次收收到工程程款前

46、，公公司提前前投入資資金不計(jì)計(jì)算利息息；工程程備料款款在未到到計(jì)扣前前不計(jì)算算現(xiàn)金凈凈流量和和超額現(xiàn)現(xiàn)金流，現(xiàn)現(xiàn)金流入入與流出出概念。第三十一條條 材料設(shè)設(shè)備及商商務(wù)合約約部門應(yīng)應(yīng)盡力提提供更多多合格商商隊(duì)伍名名冊供項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理選擇，項(xiàng)項(xiàng)目部和和項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理應(yīng)在在工程開開工前做做好資金金策劃，主主動參與與材料設(shè)設(shè)備、勞勞務(wù)隊(duì)伍伍招投標(biāo)標(biāo)，合理理確定對對外合同同付款率率，從合合同關(guān)口口有效控控制現(xiàn)金金支出。第六章、項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)算算款以及及保修金金回收管管理第三十二條條 項(xiàng)目完完成結(jié)算算后，項(xiàng)項(xiàng)目成本本員應(yīng)負(fù)負(fù)責(zé)同業(yè)業(yè)主進(jìn)行行工程款款支付對對帳，并并簽訂好好對帳單；項(xiàng)項(xiàng)目部應(yīng)應(yīng)按合同同要求及及時(shí)收回回結(jié)

47、算款款，工程程結(jié)算款款收回同同項(xiàng)目成成本節(jié)約約獎掛鉤鉤，未收收回全部部工程結(jié)結(jié)算款不不能全部部兌現(xiàn)成成本節(jié)約約獎。第三十三條條 項(xiàng)目部部要高度度重視保保修金的的收回，加加強(qiáng)保修修期限內(nèi)內(nèi)的各項(xiàng)項(xiàng)服務(wù)，為為保修金金的收回回創(chuàng)造好好的條件件。到期期應(yīng)及時(shí)時(shí)向業(yè)主主收回保保修金。第三十四條條 為防止止錯(cuò)失“工工程價(jià)款款優(yōu)先受受償權(quán)”，工工程竣工工交付使使用后一一個(gè)月內(nèi)內(nèi)，項(xiàng)目目部（資資料員）需需將“工工程竣工工驗(yàn)收單單”原件件上報(bào)公公司財(cái)務(wù)務(wù)部一份份，由財(cái)財(cái)務(wù)部或或總會根根據(jù)清欠欠難易程程度，向向公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)班子子提出清清欠方案案，包括括以物抵抵款、折折讓套現(xiàn)現(xiàn)、債務(wù)務(wù)轉(zhuǎn)移、法法律訴訟訟等手段段。未上

48、上報(bào)而錯(cuò)錯(cuò)失工程程價(jià)款優(yōu)優(yōu)先受償償權(quán)利的的由項(xiàng)目目經(jīng)理和和資料員員負(fù)責(zé)。第三十五條條 因業(yè)主主原因項(xiàng)項(xiàng)目產(chǎn)生生拖欠工工程款，對對拖欠工工程款的的回收公公司另行行制定相相關(guān)的管管理制度度加以規(guī)規(guī)范。第七章、附附則第三十六條條 本管理理辦法自自發(fā)文日日起執(zhí)行行，原有有的有關(guān)關(guān)制度同同時(shí)廢止止，以本本辦法為為準(zhǔn)。聯(lián)營合作工工程管理理實(shí)施細(xì)細(xì)則第一章 總則第一條 為進(jìn)一一步加強(qiáng)強(qiáng)對聯(lián)營營合作工工程管理理，保障障聯(lián)營合合作工程程施工正正常運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，確保保工程資資金需要要，防患患債務(wù)、稅稅務(wù)等經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，根據(jù)據(jù)中建總總公司及及五局有有關(guān)規(guī)定定，結(jié)合合公司具具體實(shí)際際，特制制定本辦辦法。第二章 市場營營銷管

49、理理第二條 聯(lián)營合合作項(xiàng)目目立項(xiàng)與與承接條條件一、工程規(guī)規(guī)模：房房建項(xiàng)目目需在880000萬元以以上、市市政基礎(chǔ)礎(chǔ)施設(shè)項(xiàng)項(xiàng)目需在在30000萬元元以上方方能予以以立項(xiàng)；聯(lián)營合合作項(xiàng)目目單項(xiàng)工工程造價(jià)價(jià)房建項(xiàng)項(xiàng)目在880000萬以下下、市政政基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施項(xiàng)目目在30000萬萬元以下下的，原原則上不不予立項(xiàng)項(xiàng)，特殊殊情況需需經(jīng)公司司領(lǐng)導(dǎo)班班子研究究同意后后才能立立項(xiàng)。二、工程付付款條件件：進(jìn)度度款支付付率低于于80%的不予予立項(xiàng)承承接。經(jīng)經(jīng)市場營營銷部考考察合作作方資金金實(shí)力雄雄厚、信信用好，或或者合作作方能提提供擔(dān)保保的可酌酌情考慮慮適當(dāng)放放寬，工工程投標(biāo)標(biāo)前應(yīng)提提供相關(guān)關(guān)資料。三、工程利利潤率：

50、工程利利潤低于于8%的不不予立項(xiàng)項(xiàng)承接。工工程投標(biāo)標(biāo)前，合合作方需需向公司司提供成成本測算算表，公公司商務(wù)務(wù)合約部部應(yīng)對其其提供的的成本測測算表進(jìn)進(jìn)行審核核，作為為投標(biāo)和和合同評評審的必必備核查查文件 。四、材差調(diào)調(diào)整：主主要材料料差價(jià)不不能調(diào)整整，總價(jià)價(jià)包干和和單價(jià)包包干的工工程不予予立項(xiàng)承承接。五、工程合合同經(jīng)公公司評審審存在重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)隱患，業(yè)業(yè)主拒絕絕修改的的不承接接。第三條 聯(lián)營合合作方資資信業(yè)績績評估一、資信評評估：工工程投標(biāo)標(biāo)前公司司市場營營銷部應(yīng)應(yīng)對聯(lián)營營合作單單位資信信、誠信信、實(shí)力力等進(jìn)行行評估，將將合作單單位的資資質(zhì)等級級、資金金實(shí)力、設(shè)設(shè)備情況況、現(xiàn)有有施工管管理人員員

51、情況、信信用程度度等進(jìn)行行評估，并并提供相相應(yīng)的評評估資料料；二、業(yè)績評評估：合合作方需需提供自自己組織織施工的的工程業(yè)業(yè)績，以以及工程程獲獎情情況，公公司市場場營銷部部應(yīng)對上上述業(yè)績績進(jìn)行考考察，并并將考察察情況及及資信評評估情況況形成書書面的評評估報(bào)告告，報(bào)公公司主管管領(lǐng)導(dǎo)及及總經(jīng)理理審批。第四條 聯(lián)營合合作方營營銷職責(zé)責(zé)一、工程立立項(xiàng)后，聯(lián)聯(lián)營合作作方需確確定項(xiàng)目目的聯(lián)系系人，納納入營銷銷小組管管理。二、聯(lián)營合合作方在在開出項(xiàng)項(xiàng)目跟蹤蹤介紹信信后，必必須及時(shí)時(shí)將跟蹤蹤工程進(jìn)進(jìn)展情況況向公司司指定的的營銷經(jīng)經(jīng)理聯(lián)系系人通報(bào)報(bào)一次。三、聯(lián)營合合作方所所跟蹤工工程不能能達(dá)到上上述第兩兩條要求求

52、時(shí)，視視其自動動放棄該該項(xiàng)目。四、根據(jù)工工程規(guī)模模大小，在在立項(xiàng)前前聯(lián)營合合作方需需交納22萬元的的配合費(fèi)費(fèi),公司提提供項(xiàng)目目有關(guān)的的證照資資料，資資格預(yù)審審、投標(biāo)標(biāo)文件的的審核等等相關(guān)服服務(wù)，中中標(biāo)后退退還；未未中標(biāo)不不予退還還。第五條 聯(lián)營合合作模式式工程投標(biāo)前前，雙方方應(yīng)確定定聯(lián)營合合作模式式，具體體有以下下幾種：一、項(xiàng)目整整體大包包模式：公司委委派項(xiàng)目目經(jīng)理和和其他主主要管理理人員參參與項(xiàng)目目管理，聯(lián)聯(lián)營合作作方投入入全部人人財(cái)物等等資源，施施工過程程以聯(lián)營營合作方方為主體體進(jìn)行施施工管理理。聯(lián)營營合作方方向公司司交納不不少于工工程總造造價(jià)3%的管理理費(fèi)，工工程勞保?；饸w歸公司收收取

53、。特特殊情況況需降低低上交管管理費(fèi)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)必須須報(bào)公司司領(lǐng)導(dǎo)研研究決定定。采用用該模式式需要公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)集體研研究決定定，并有有一名領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)給予予書面擔(dān)擔(dān)保。二、切塊分分包模式式：合作作方按其其能力和和需要承承包部分分施工任任務(wù)，另另一部分分由公司司自行組組織施工工。承接接項(xiàng)目發(fā)發(fā)生的前前期營銷銷費(fèi)用按按各自施施工產(chǎn)值值比例分分?jǐn)?。合合作方分分承包的的工程部部分按大大包模式式?guī)定執(zhí)執(zhí)行。三、股份合合作模式式：公司司與合作作方實(shí)行行項(xiàng)目股股份合作作制，雙雙方派出出施工管管理人員員共同組組成聯(lián)合合項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理部，施施工所需需的財(cái)、物物及項(xiàng)目目盈利或或虧損按按股份比比例分配配。聯(lián)營營合作項(xiàng)項(xiàng)目應(yīng)大大力提倡

54、倡采用股股份合作作模式。四、中介咨咨詢費(fèi)模模式：合合作方只只獲取中中標(biāo)工程程中介咨咨詢費(fèi)，比比例在合合同造價(jià)價(jià)的3%以內(nèi)（含含營銷費(fèi)費(fèi)用），并并按業(yè)主主支付工工程款的的同等比比例支付付給合作作方。工工程交給給公司組組織施工工管理，合合作方不不再參與與項(xiàng)目施施工和項(xiàng)項(xiàng)目盈虧虧分配。五、項(xiàng)目合合作采用用的模式式雙方可以方方協(xié)商，但但最終采采用的哪哪種模式式的決定定權(quán)由公公司決定定。第三章 項(xiàng)目人人員配置置及考核核管理第六條 整體大大包、切切塊分包包合作模模式，公公司需派派出項(xiàng)目目經(jīng)理、質(zhì)質(zhì)量安全全員、材材料員、商商務(wù)經(jīng)理理、財(cái)務(wù)務(wù)代表等等主要人人員履行行總承包包管理職職能，其其余人員員由聯(lián)營營合作

55、方方派出，合合作方派派出人員員接受公公司現(xiàn)場場代表的的技術(shù)指指導(dǎo)、質(zhì)質(zhì)量安全全監(jiān)控、商商務(wù)管控控、財(cái)務(wù)務(wù)資金掌掌控及對對業(yè)主方方的協(xié)調(diào)調(diào)管理。第七條 公司派派出的現(xiàn)現(xiàn)場代表表，除項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理、質(zhì)量量安全員員、材料料員常駐駐一個(gè)項(xiàng)項(xiàng)目外，商商務(wù)人員員及財(cái)務(wù)務(wù)代表可可考慮實(shí)實(shí)行兼任任制度，商商務(wù)人員員及財(cái)務(wù)務(wù)代表可可根據(jù)實(shí)實(shí)際情況況兼任一一到三個(gè)個(gè)（不超超過三個(gè)個(gè)）合作作分包項(xiàng)項(xiàng)目的監(jiān)監(jiān)管工作作（公司司管理人人員原則則上不得得兼任）。管管理人員員的工資資發(fā)放標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行行公司相相關(guān)制度度，公司司派出人人員的工工資由公公司承擔(dān)擔(dān)。第八條 公司對對派駐聯(lián)聯(lián)營合作作項(xiàng)目的的項(xiàng)目管管理人員員實(shí)行目目標(biāo)管理理

56、責(zé)任制制，明確確過程及及最終獎獎罰條款款。責(zé)任任狀的格格式和內(nèi)內(nèi)容公司司將另行行制定。第四章 聯(lián)聯(lián)營合作作分包協(xié)協(xié)議簽訂訂管理第九條 聯(lián)營合合作分包包協(xié)議書書應(yīng)與主主合同同同時(shí)評審審，并根根據(jù)評審審結(jié)果于于主合同同簽訂前前與合作作方簽訂訂。第十條 對初次次合作的的合作方方，合同同簽訂前前至少有有一名公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)熟悉并并為其進(jìn)進(jìn)行履約約擔(dān)保。第十一條 合作方方需提供供履約保保函或履履約現(xiàn)金金擔(dān)保。按合作方分包工程量提供與主合同同等比率的履約保函，如不能提供履約保函則需按提供履約保函金額的10%-30%提供現(xiàn)金擔(dān)保，并按公司保證業(yè)務(wù)制度規(guī)定支付全額履約保函手續(xù)費(fèi)。需要提供農(nóng)民工工資支付保函等其他保

57、函的工程合作方需提供100現(xiàn)金擔(dān)保，并支付手續(xù)費(fèi)。第十二條 合作協(xié)協(xié)議應(yīng)采采用公司司標(biāo)準(zhǔn)文文本。（標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)文本本另印發(fā)發(fā)）第五章 采購、分分包及租租賃合同同簽訂管管理第十三條 材料料采購、勞勞務(wù)分包包、專業(yè)業(yè)分包、垂垂直運(yùn)輸輸設(shè)備和和周轉(zhuǎn)材材料租賃賃合同，合合同額在在50萬元元以上，由由公司法法務(wù)部提供供法律咨咨詢服務(wù)務(wù)，以合合作方名名義簽訂訂書面合合同，合合同簽訂訂后報(bào)公公司商務(wù)務(wù)合約部部備案。第十四條 以合合作單位位名義簽簽訂的合合同，在在合同中中不得冠冠以中建建五局xxx項(xiàng)目目部，只只能出現(xiàn)現(xiàn)合作單單位名稱稱。第十五條 需要以以公司名名義簽訂訂在政府府部門備備案的相相關(guān)合同同，必須須經(jīng)公司

58、司相關(guān)部部門評審審?fù)?，同同時(shí)合作作方需出出具相關(guān)關(guān)的擔(dān)保保手續(xù)（包包括提供供承諾函函、保函函或保證證金等），公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)同意后后方能簽簽訂。第十六條 需由公公司名義義簽訂的的材料、設(shè)設(shè)備等對對外合同同，聯(lián)營營合作方方需提供供風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)擔(dān)保，擔(dān)擔(dān)保方式式可用聯(lián)聯(lián)營方的的現(xiàn)金、房房產(chǎn)、非非與公司司合作項(xiàng)項(xiàng)目的工工程款等等，并出出具承諾諾書；公公司相關(guān)關(guān)部門在在此基礎(chǔ)礎(chǔ)上進(jìn)行行合同評評審，公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)同意后后方能簽簽訂對外外合同。第十七條 需以以公司名名義簽訂訂合同的的材料、設(shè)設(shè)備，以以及非以以公司名名義簽訂訂合同的的鋼材、砼，材料進(jìn)場必須由公司指派專員（或材料員）驗(yàn)收簽字，并以確認(rèn)量作為申請付款和債

59、務(wù)確認(rèn)的依據(jù)，在對外合同條款中需?？蠲鞔_。第六章 工程履履約管理理第十八條 聯(lián)營營合作方方在項(xiàng)目目開工前前應(yīng)一次次性向公公司繳納納工程總總造價(jià)00.5%工程質(zhì)質(zhì)量安全全保證金金，工程程完工后后質(zhì)量安安全符合合要求后后無息返返還，對對一次交交納有因因難的，可可在施工工期間支支付工程程款時(shí)分分次扣取??；具體體交納比比率由公公司主管管工程質(zhì)質(zhì)量安全全副總經(jīng)經(jīng)理提議議，公司司總經(jīng)理理決定，并并在聯(lián)營營分包協(xié)協(xié)議書明明確規(guī)定定。第十九條 工程程發(fā)生重重大質(zhì)量量安全事事故，被被當(dāng)?shù)卣▓?bào)報(bào)批評的的,除承擔(dān)擔(dān)事故處處理費(fèi)外外，公司司按造價(jià)價(jià)2%扣信信譽(yù)損失失費(fèi)；工工程發(fā)生生安全死死亡事故故，公司司按造價(jià)

60、價(jià)2%扣安安全事故故損失費(fèi)費(fèi)，在工工程完工工支付尾尾款時(shí)扣扣清。第二十條 工程程完工辦辦理完財(cái)財(cái)務(wù)結(jié)算算后，公公司退回回合作方方履約保保函和工工資支付付保函等等，如繳繳納現(xiàn)金金保證金金，則于于財(cái)務(wù)結(jié)結(jié)算后22天內(nèi)無無息返還還合作方方。第二十一條條 在工工程施工工過程中中，公司司委派項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理、材料料員需對對鋼材、混混泥土嚴(yán)嚴(yán)加監(jiān)管管，防范范合作方方將材料料調(diào)運(yùn)其其他項(xiàng)目目使用。第七章 項(xiàng)目目印章管管理第二十二條條 聯(lián)營合合作工程程，公司司不予刻刻制行政政和財(cái)務(wù)務(wù)印章，不不予開立立銀行帳帳戶。如如因?qū)嶋H際情況需需要刻制制項(xiàng)目行行政章，由由公司派派出項(xiàng)目目經(jīng)理或或代表負(fù)負(fù)責(zé)保管管并建立立印章章使