1、【實訓(xùn)資料】固定財產(chǎn)管理子系統(tǒng)【實訓(xùn)目標(biāo)】掌握固定財產(chǎn)管理子系統(tǒng)平常業(yè)務(wù)辦理。一、引入賬套ADMIN啟動系統(tǒng)管理模塊，引入“陽光企業(yè)固定財產(chǎn)系統(tǒng)-初始化”賬套。提示：二、啟用固定財產(chǎn)管理系統(tǒng)提示：以0001陳明身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”，更正操作日期為2008-01-01。打開“企業(yè)應(yīng)用平臺設(shè)置頁簽基本信息系統(tǒng)啟用”，勾選“FA固定財產(chǎn)”，將啟用日期設(shè)置為2008年1月1日。三、固定財產(chǎn)管理子系統(tǒng)初始化1.建立固定財產(chǎn)賬套提示：打開“企業(yè)應(yīng)用平臺業(yè)務(wù)頁簽財務(wù)會計固定財產(chǎn)”，第一次打開，系統(tǒng)提示進行初始化，點擊【是】，進入初始化賬套導(dǎo)游。按下面參數(shù)進行設(shè)置?？刂茀?shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明我贊成啟用月份

2、2008.01折舊信息本賬套計提折舊折舊方法：平均年限法（一）折舊匯總分配周期：一個月當(dāng)（月初已提月份=可使用月份-1）時，將節(jié)余折舊全部提足編碼方式財產(chǎn)種類編碼方式：2112固定財產(chǎn)編碼方式：按“種類編碼+部門編碼+序號”自動編碼，卡片序號長度為3賬務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進行對賬，對賬科目：固定財產(chǎn)對賬科目：固定財產(chǎn)（1601）累計折舊對賬科目：累計折舊（1602）在對賬不平情況下不贊成固定財產(chǎn)月尾結(jié)賬2.補充參數(shù)設(shè)置提示：打開“企業(yè)應(yīng)用平臺業(yè)務(wù)頁簽財務(wù)會計固定財產(chǎn)設(shè)置選項”，點擊【編寫】后，觀察該復(fù)合頁面各個頁簽的內(nèi)容，在“與財務(wù)系統(tǒng)接口”頁簽按下面要求進行補充參數(shù)設(shè)置。控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置補充參數(shù)

3、業(yè)務(wù)發(fā)生后馬上制單月尾結(jié)賬前必然要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定財產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：固定財產(chǎn)（1601）累計折舊默認(rèn)入賬科目：累計折舊（1602）減值準(zhǔn)備默認(rèn)入賬科目：固定財產(chǎn)減值準(zhǔn)備（1603）（該科目需要先在【會計科目】中設(shè)置），余額方向：貸方3.部門對應(yīng)折舊科目提示：打開“企業(yè)應(yīng)用平臺業(yè)務(wù)頁簽財務(wù)會計固定財產(chǎn)設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目”，依照窗口左側(cè)列示部門，單擊【更正】，在“單張視圖”頁簽按下表要求選擇折舊科目。注意折舊科目應(yīng)選擇末級科目。部門對應(yīng)折舊科目管理中心、采買部管理開銷/折舊費（660206）銷售部銷售開銷（6601）制造中心制造開銷/折舊費（510102）4.財產(chǎn)種類【編碼規(guī)則：2112】提

4、示：打開“企業(yè)應(yīng)用平臺業(yè)務(wù)頁簽財務(wù)會計固定財產(chǎn)設(shè)置財產(chǎn)種類”，進入“分類編碼表”窗口。單擊【增加】按鈕，輸入下表所示內(nèi)容。注意先增加上級種類，爾后在在已設(shè)上級種類基礎(chǔ)上增加下級種類。編碼類別名稱凈殘值率單位計提屬性01交通運輸設(shè)備4%正常計提011經(jīng)營用設(shè)備4%正常計提012非經(jīng)營用設(shè)備4%正常計提02電子設(shè)備及其他通信設(shè)備4%正常計提021經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計提022非經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計提5.增減方式提示：打開“企業(yè)應(yīng)用平臺業(yè)務(wù)頁簽財務(wù)會計固定財產(chǎn)設(shè)置增減方式”，在左側(cè)窗口“增減方式目錄表”中顯示財產(chǎn)增加和財產(chǎn)減少的各種方式，依照下表內(nèi)容設(shè)置對應(yīng)入賬科目。增減方式目錄對應(yīng)入賬科目增加方

5、式直接購入工行存款（100201）投資者投入實收資本（4001）捐贈資本公積（4002）（該科目需要先在【會計科目】中設(shè)置）盤盈待辦理財產(chǎn)損溢（1901）-待辦理固定財產(chǎn)財產(chǎn)損溢（190102）減少方式銷售固定財產(chǎn)清理（1606）（該科目需要先在【會計科目】中設(shè)置）盤虧待辦理財產(chǎn)損溢-待辦理固定財產(chǎn)損溢（190102）投資轉(zhuǎn)出長遠(yuǎn)股權(quán)投資(1511)（該科目需要先在【會計科目】中設(shè)置）捐贈轉(zhuǎn)出固定財產(chǎn)清理（1606）報廢固定財產(chǎn)清理（1606）毀損固定財產(chǎn)清理（1606）6.錄入原始卡片提示：打開“企業(yè)應(yīng)用平臺業(yè)務(wù)頁簽財務(wù)會計固定財產(chǎn)卡片錄入原始卡片”，進入“財產(chǎn)種類參照”窗口。按下表內(nèi)容進行

6、設(shè)置。卡片編號固定財產(chǎn)名稱種類編號使用部門增加方式使用情況可使用年限開始使用日期原值累計折舊00001轎車012總經(jīng)理辦公室直接購入在用72月215470.0037254.7500002筆錄本電腦022總經(jīng)理辦公室直接購入在用60月28900.005548.8000003傳真機022總經(jīng)理辦公室直接購入在用60月3510.001825.2000004微機021一車間直接購入在用60月6490.001246.0800005微機021一車間直接購入在用60月6490.001246.0800006打印機4臺022總經(jīng)理辦公室、財務(wù)部、銷售部、采買部各25%捐贈在用60月12000.002844合計2

7、72860.0049964.91注：凈殘值率均為4%，折舊方法均采用平均年限法（一）。單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)彈出“數(shù)據(jù)成功保存！”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕。經(jīng)過【卡片管理】功能可以對錄入卡片進行盤問、更正和刪除。四、固定財產(chǎn)平常業(yè)務(wù)辦理（每筆業(yè)務(wù)以0003馬方會計身份、按業(yè)務(wù)發(fā)生時間重新注冊）2008年1月發(fā)生業(yè)務(wù)以下：1.【財產(chǎn)增加業(yè)務(wù)】1月21日，財務(wù)部購買掃描儀一臺，價值1500元，凈殘值率均為4%，預(yù)計使用年限5年（60個月）。價款以工行存款支付（轉(zhuǎn)賬支票號Z8001）。提示：a.重新注冊，將登錄日期改為2008年1月21日！b.打開“固定財產(chǎn)卡片財產(chǎn)增加”，進入“財產(chǎn)種類參照

8、”窗口，選擇對應(yīng)種類（022非經(jīng)營用設(shè)備），進入“固定財產(chǎn)卡片”窗口。c.依照業(yè)務(wù)內(nèi)容錄入相關(guān)信息。固定財產(chǎn)名稱：掃描儀使用部門：財務(wù)部增加方式：直接購入使用情況：在用使用年限：60（個月）原值：1500注意：新增財產(chǎn)第一個月不提折舊，累計折舊為空。d.數(shù)據(jù)保存后自動制單（考慮自動制單原因？考慮科目自動產(chǎn)生原因？），選擇憑證種類“付款憑證”，保存單據(jù)。“已生成”標(biāo)記說明此業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)已傳至總賬。借：固定財產(chǎn)1500貸：銀行存款工行15002.【財產(chǎn)評估業(yè)務(wù)】1月31日，對轎車進行財產(chǎn)評估，評估結(jié)果為原值200000元，累計折舊45000元。提示：a.重新注冊，將登錄日期改為2008年1月31日！b

9、.打開“固定財產(chǎn)卡片財產(chǎn)評估”，進入“財產(chǎn)評估”窗口。c.單擊工具欄【增加】按鈕，出現(xiàn)“評估財產(chǎn)選擇”窗口。選綱要評估的項目“原值”和“累計折舊”，單擊【確定】。d.在“財產(chǎn)評估”窗口選綱要評估財產(chǎn)“轎車”的卡片編號，輸入評估后數(shù)據(jù)：評估后原值200000元，評估后累計折舊45000元。e.單擊工具欄【保存】按鈕，進入填制憑證窗口，并將憑證補充完滿（轉(zhuǎn)賬憑證，部門核算選擇“總經(jīng)理辦公室”）。借：管理開銷其他（660207）15470貸：固定財產(chǎn)15470借：管理開銷其他（660207）7745.25貸：累計折舊7745.253.【折舊辦理業(yè)務(wù)】1月31日，計提本月折舊。提示：a.日期仍為200

10、8年1月31日！b.打開“固定財產(chǎn)辦理計提本月折舊”，系統(tǒng)彈出“可否要查察折舊清單？”，單擊【是】。系統(tǒng)提示“本操作將計提本月折舊，并開銷一準(zhǔn)時間，可否連續(xù)？”，單擊【是】。系統(tǒng)自動供應(yīng)本月最新折舊信息。c.在“折舊清單”中可以看到本月最新折舊計提情況，可以按部門盤問，也可以按種類盤問。（不含當(dāng)月新增財產(chǎn)折舊，考慮原因？）d.退出“折舊清單”。在“折舊分配表”中，可以看到本月折舊計提的業(yè)務(wù)情況。點擊【憑證】，可以制單。（轉(zhuǎn)賬憑證）借：管理開銷折舊費3384.31制造開銷折舊費207.68貸：累計折舊3591.994.【財產(chǎn)減少業(yè)務(wù)】1月31日，一車間毀損微機一臺（卡片編號00004）；捐贈轉(zhuǎn)出打印機4臺（卡片編號00006）。提示：a.日期仍為2008年1月31日！b.打開“固定財產(chǎn)卡片財產(chǎn)減少”，進入“財產(chǎn)減少”窗口。c.在“財產(chǎn)減少”窗口依次選擇對應(yīng)固定財產(chǎn)（卡片編號為00004）。單擊【增加】。d.雙擊“減少方式”欄目，選擇“毀損”，單擊【確定】，進入制單窗口。（轉(zhuǎn)賬憑證）借：固定財產(chǎn)清理5140.08累計折舊1349.92貸：固定財產(chǎn)6490捐贈轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)操作同上：借：固定財產(chǎn)清理9156累計折舊2844+48*4貸：固定財產(chǎn)120005.【財產(chǎn)減少撤掉及卡片刪除業(yè)務(wù)】1月31日，經(jīng)財產(chǎn)盤點，各科室并沒有捐贈的打印機4臺（卡片編號00006），現(xiàn)糾正該業(yè)務(wù)辦理。提示：a.日