商業(yè)銀行法律風險管理主講人談李榮教授商業(yè)銀行法律風險管理1

銀行業(yè)務(wù)的三大模塊與風險存貸業(yè)務(wù)（利差收入）

中間業(yè)務(wù)（手續(xù)費）投資業(yè)務(wù)

銀行業(yè)務(wù)的三大模塊與風險存貸業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)2第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件3商業(yè)銀行法律的系統(tǒng)思維面：商業(yè)銀行法律的大環(huán)境：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型——綜合化經(jīng)營線：主要部門法：合同法、擔保法、物權(quán)法、公司法——融會貫通點：關(guān)鍵節(jié)點的把握商業(yè)銀行法律的系統(tǒng)思維4背景知識

分業(yè)經(jīng)營綜合化經(jīng)營分業(yè)監(jiān)管：一行一局三會分業(yè)監(jiān)管中國人民銀行、國家外匯管理局、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會

背景知識

分業(yè)經(jīng)營綜合化經(jīng)營5貨幣政策：擴張性與緊縮性貨幣政策主要貨幣政策工具公開市場業(yè)務(wù)再貸款與再貼現(xiàn)存款準備金貨幣政策：擴張性與緊縮性貨幣政策6央行一個國家或地區(qū)法定的負責發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣政策和提供清算體系的管理當局。主要貨幣政策目標：多重目標制：穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長和國際收支平衡。央行一個國家或地區(qū)法定的負責發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣7風險管理：銀行業(yè)的核心競爭力商業(yè)銀行：經(jīng)營“風險”的企業(yè)，承擔風險、轉(zhuǎn)化風險、加工風險，獲得收益。商業(yè)銀行的本質(zhì)：經(jīng)營風險風險管理：銀行業(yè)的核心競爭力8風險管理是銀行的核心競爭力風險管理能力是穩(wěn)健經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展的基石第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件9信用風險是銀行首要風險操作風險是中國當前銀行業(yè)風險管理的重中之重信用風險是銀行首要風險10借款人的信用分析、借款協(xié)議的確定、以及貸款擔保等問題成為銀行信用風險管理操作的關(guān)鍵性問題。借款人的信用分析、借款協(xié)議的確定、以及貸款擔保等問題成為11信貸部門的三個回答與三個關(guān)鍵性問題針對每一筆貸款，銀行信貸部門必須對以下三個問題給出令人滿意的答案：

一是借款人是否資信狀況良好以及了解途徑；二是貸款協(xié)議是否經(jīng)過策劃和記錄，使銀行和其存款者得到充分保護，并且客戶可以不是在很大的壓力下還款；三是銀行是否能在違約時對客戶的資產(chǎn)和收入有完全的請求權(quán)，使得銀行資金成本較低和風險得到補償。

銀行對每份貸款申請必須作出yes”or“no”的回答。信貸部門的三個回答與三個關(guān)鍵性問題12客戶信用分析與風險識別客戶：公民（自然人）、合伙、公司通過客戶行為模式識別，建立一套有效的對客戶交易行為模式監(jiān)控、理解和分析系統(tǒng)。

客戶信用分析與風險識別13公民（自然人）：民事權(quán)利能力與民事行為能力案例：8歲兒童由爺爺帶去以自己名義存款有無法律效力？父母以12歲兒童名義買房有無效力？公民（自然人）：民事權(quán)利能力與民事行為能力案例：14公民的民事權(quán)利能力公民依法享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的資格。（權(quán)利能力=權(quán)利主體=法律人格）公民的民事權(quán)利能力始于出生，終于死亡。公民的民事行為能力公民通過自己的行為取得民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的資格。第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件15完全民事行為能力人：指具有通過自己獨立的行為來行使民事權(quán)利和履行民事義務(wù)能力的自然人。十八周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨立進行民事活動，是完全民事行為能力人；十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。限制民事行為能力人：又稱為“不完全民事行為能力人”，指在一定范圍內(nèi)具有民事行為能力，超出一定范圍不具有相應(yīng)的民事行為能力的自然人。十周歲以上不滿十八周歲的未成年人和不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進行與他的年齡、智力相適應(yīng)的民事活動；其他民事活動由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。無民事行為能力人：不具有通過自己獨立的行為來行使民事權(quán)利和履行民事義務(wù)能力的自然人。不滿十周歲的未成年人和完全不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人，由他的法定代理人代理民事活動。完全民事行為能力人：指具有通過自己獨立的行為來行使民事權(quán)利和16公民（自然人）：夫妻共同共有財產(chǎn)制度夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)，屬夫妻共有財產(chǎn)：（一）工資、獎金；（二）生產(chǎn)、經(jīng)營的收益；（三）知識產(chǎn)權(quán)的收益；（四）繼承或贈與所得的財產(chǎn)，但遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)除外；（五）其他應(yīng)當歸共同所有的財產(chǎn)：1、一方以個人財產(chǎn)投資取得的收益。2、男女雙方實際取得或應(yīng)當取得的住房補貼、住房公積金。3、男女雙方實際取得或應(yīng)當取得的養(yǎng)老保險金、破產(chǎn)安置補償費。公民（自然人）：夫妻共同共有財產(chǎn)制度17

夫妻一方的財產(chǎn)包括：（一）一方的婚前財產(chǎn)；（二）一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)；（四）一方專用的生活用品；（五）其他應(yīng)當歸一方的財產(chǎn)。軍人的傷亡保險金、傷殘補助金、醫(yī)藥生活補助費屬于個人財產(chǎn)。夫妻一方所有的財產(chǎn)，不因婚姻關(guān)系的延續(xù)而轉(zhuǎn)化為夫妻共同財產(chǎn)，但當事人另有約定的除外。

夫妻一方的財產(chǎn)包括：18

當事人結(jié)婚前，父母為雙方購置房屋出資的，該出資應(yīng)當認定為對自己子女的個人贈與，但父母明確表示贈與雙方的除外。

婚后由一方父母出資為子女購買的不動產(chǎn)，產(chǎn)權(quán)登記在出資人子女名下的，可按照婚姻法第十八條第（三）項的規(guī)定，視為只對自己子女一方的贈與，該不動產(chǎn)應(yīng)認定為夫妻一方的個人財產(chǎn)。由雙方父母出資購買的不動產(chǎn)，產(chǎn)權(quán)登記在一方子女名下的，該不動產(chǎn)可認定為雙方按照各自父母的出資份額按份共有，但當事人另有約定的除外。當事人結(jié)婚前，父母為雙方購置房屋出資的，該出資應(yīng)當認19夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方對外所負的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財產(chǎn)清償?！暗谌酥涝摷s定的”，夫妻一方對此負有舉證責任。債權(quán)人就婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方以個人名義所負債務(wù)主張權(quán)利的，應(yīng)當按夫妻共同債務(wù)處理。但夫妻一方能夠證明債權(quán)人與債務(wù)人明確約定為個人債務(wù)，或者能夠證明屬于婚姻法第十九條第三款規(guī)定情形的除外。

夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方20

債權(quán)人就一方婚前所負個人債務(wù)向債務(wù)人的配偶主張權(quán)利的，人民法院不予支持。但債權(quán)人能夠證明所負債務(wù)用于婚后家庭共同生活的除外。

當事人的離婚協(xié)議或者人民法院的判決書、裁定書、調(diào)解書已經(jīng)對夫妻財產(chǎn)分割問題作出處理的，債權(quán)人仍有權(quán)就夫妻共同債務(wù)向男女雙方主張權(quán)利。

夫或妻一方死亡的，生存一方應(yīng)當對婚姻關(guān)系存續(xù)期間的共同債務(wù)承擔連帶清償責任。

債權(quán)人就一方婚前所負個人債務(wù)向債務(wù)人的配偶主張權(quán)利的，21合伙：無限連帶責任公司：獨立承擔有限責任公司注冊資本---公司財務(wù)報表合伙：無限連帶責任22借款人的資信狀況（信用能力的分析）：包括非財務(wù)的信用能力和財務(wù)的信用能力分析。非財務(wù)的信用能力分析，可以采用風險度量的專家制度。而財務(wù)的信用能力分析主要依靠企業(yè)財務(wù)分析，其中最主要的是現(xiàn)金流量分析。重視對客戶實際經(jīng)營情況的調(diào)查，并編制簡單的財務(wù)報告、得出信貸決策。

借款人的資信狀況（信用能力的分析）：23公司章程

公司章程一旦在公司登記機關(guān)登記，即具有對抗第三人的效力。債權(quán)人應(yīng)當認真審查公司的章程條款，并根據(jù)章程的規(guī)定分別要求公司出具相應(yīng)的股東會決議或者董事會決議，尤其要關(guān)注股東會決議或者董事會決議是否超越了公司章程載明的權(quán)限。公司章程24借款協(xié)議風險防范主從合同之間以及合同、憑證之間是否銜接合同條款合同的內(nèi)容由當事人約定，一般包括以下條款（一）當事人的名稱或者姓名和住所；（二）標的；（三）數(shù)量；（四）質(zhì)量；（五）價款或者報酬；（六）履行期限、地點和方式；（七）違約責任；（八）解決爭議的方法。借款協(xié)議風險防范主從合同之間以及合同、憑證之間是否銜接25當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。實踐中的操作問題當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合26銀行債權(quán)的保護不安抗辯權(quán)應(yīng)當先履行債務(wù)的當事人，有確切證據(jù)證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：

（一）經(jīng)營狀況嚴重惡化；

（二）轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；

（三）喪失商業(yè)信譽；

（四）有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。

當事人沒有確切證據(jù)中止履行的，應(yīng)當承擔違約責任。銀行債權(quán)的保護不安抗辯權(quán)27債權(quán)的保全：代位權(quán)、撤銷權(quán)代位權(quán)

因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，但該債權(quán)專屬于債務(wù)人自身的除外。債權(quán)的保全：代位權(quán)、撤銷權(quán)代位權(quán)28撤銷權(quán)

因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人也可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。撤銷權(quán)29貸款擔保的風險管理擔保合同：從合同擔保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效，擔保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外。貸款擔保的風險管理擔保合同：從合同30保證保證人的主體資格1、國家機關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外。2、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人。3、企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門不得為保證人。

企業(yè)法人的分支機構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

保證31保證方式：

一般保證

當事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證。

一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責任。

保證方式：32連帶責任保證

當事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔連帶責任的，為連帶責任保證。

當事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。

連帶責任保證33保證責任

保證擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。保證合同另有約定的，按照約定。

當事人對保證擔保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當對全部債務(wù)承擔責任。

保證責任34保證期間

保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月。保證合同約定保證人承擔保證責任直至主債務(wù)本息還清時為止等類似內(nèi)容的，視為約定不明，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起二年。

第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件35

主合同對主債務(wù)履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間自債權(quán)人要求債務(wù)人履行義務(wù)的寬限期屆滿之日起計算。

連帶責任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月內(nèi)要求保證人承擔保證責任。

主合同對主債務(wù)履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間自36保證與物的擔保的優(yōu)先順序

被擔保的債權(quán)既有物的擔保又有人的擔保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當按照約定實現(xiàn)債權(quán)；沒有約定或者約定不明確，債務(wù)人自己提供物的擔保的，債權(quán)人應(yīng)當先就該物的擔保實現(xiàn)債權(quán)；

第三人提供物的擔保的，債權(quán)人可以就物的擔保實現(xiàn)債權(quán)，也可以要求保證人承擔保證責任。提供擔保的第三人承擔擔保責任后，有權(quán)向債務(wù)人追償。保證與物的擔保的優(yōu)先順序被擔保的債權(quán)既有物的擔保又有人的37案例：銀行向中天商場提供貸款，但要求其提供擔保。中天商場即以兩部汽車向銀行作了抵押，辦理了抵押登記手續(xù)。但這兩部汽車僅共值20萬元，應(yīng)中天商場的請求，偉達公司、百利公司及興發(fā)公司共同為該筆貸款提供了保證擔保，但未約定各自的保證份額。擔保書中載明：“本保證書為無條件不可撤銷的保證書，擔保貸款項下所發(fā)生的借款本息；本保證書保證歸還借款方不能償還的全部或部分到期借款本息，并同意在接到貴行書面通知后14天內(nèi)代為償還借款方所欠借款本息。案例：38

如我單位未履行上述擔保責任，接受你行委托我單位開戶行從我單位賬戶中扣收全部貸款本息；本保證書在貴行同意借款方延期還款時繼續(xù)有效；本保證書是一種連續(xù)擔保和賠償?shù)谋ＷC；本保證人保證履行本保證書規(guī)定的義務(wù)；本保證書自簽發(fā)之日起生效，至還清借款方所借的全部借款本息和費用時自動失效”。中天商場除了向銀行償還10萬元外，其余本息一直拖延未還，銀行遂向法院提起訴訟。

如我單位未履行上述擔保責任，接受你行委托我單位開戶行從我39抵押

債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該抵押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償。抵押40債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：

(一)建筑物和其他土地附著物；(二)建設(shè)用地使用權(quán)；(三)以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；(四)生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；(五)正在建造的建筑物、船舶、航空器；(六)交通運輸工具；(七)法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：41抵押登記效力

抵押合同自登記之日起生效抵押合同自簽訂之日起生效。當事人未辦理抵押物登記的，不得對抗第三人：生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品正在建造的船舶、航空器交通運輸工具抵押登記效力

抵押合同自登記之日起生效抵押合同自簽訂之日起42案例

金城房地產(chǎn)開發(fā)公司（以下簡稱金城）與該市建設(shè)銀行簽訂一份協(xié)作合同，合同規(guī)定雙方共同建造A大廈，建設(shè)銀行負責A大廈后期資金的全部投入，約人民幣1億元左右，金城則將其己建成的B大廈抵押給建設(shè)銀行。建設(shè)銀行按常規(guī)投入資金利率加兩個點計算，并保證每筆資金使用周期為一年半。建設(shè)銀行的合作利潤為資金實際投入量的10％。案例43建設(shè)銀行負責投入的資金由金城到其信貸部門辦理抵押貸款手續(xù)。協(xié)議簽訂后，金城公司曾分九次與建設(shè)銀行訂立抵押貸款合同，但都未辦理登記手續(xù)。金城前后共貸款1億零50萬元作為建設(shè)銀行的投資。

同年12月10日，金城因資金缺乏，遂將B大廈賣給大成貿(mào)易公司（以下簡稱大成），每平方米出售價為6580元。1998年3月1日，大成依約支付了定金和第一筆購房款8000余萬元。建設(shè)銀行負責投入的資金由金城到其信貸部門辦理抵押貸款手續(xù)。協(xié)44同年12月底，因房地產(chǎn)市場疲軟，房價下跌至4000元/平方米左右。大成提出金城已將B大廈抵押給建設(shè)銀行，在出售時未告知這一情況，構(gòu)成欺詐。遂以欺詐為由訴至法院，請求撤銷合同。而建設(shè)銀行在被追加為第三人以后，也提出金城在轉(zhuǎn)讓B大廈時未征得其同意，要求將B大廈拍賣，并由其獲得所得價款，以充抵金城的欠款。

同年12月底，因房地產(chǎn)市場疲軟，房價下跌至4000元/平方米45質(zhì)

押：動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押動產(chǎn)質(zhì)押

債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。質(zhì)押：動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押動產(chǎn)質(zhì)押46動產(chǎn)質(zhì)押的生效

出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當以書面形式訂立質(zhì)押合同。

質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn)時設(shè)立。動產(chǎn)質(zhì)押的生效

出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當以書面形式訂立質(zhì)押合同。47權(quán)利質(zhì)押

以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設(shè)立；沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。權(quán)利質(zhì)押48以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。以基金份額、證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立；以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。以基金份49以注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。以注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，50銀行資產(chǎn)保全的法律風險管理

運用“訴訟時效中斷”防范法律訴訟風險訴訟時效向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為二年，法律另有規(guī)定的除外。超過訴訟時效期間，當事人自愿履行的，不受訴訟時效限制。訴訟時效期間從知道或者應(yīng)當知道權(quán)利被侵害時起計算。但是，從權(quán)利被侵害之日起超過二十年的，人民法院不予保護。有特殊情況的，人民法院可以延長訴訟時效期間。

銀行資產(chǎn)保全的法律風險管理51訴訟時效中斷

訴訟時效因提起訴訟、當事人一方提出要求或者同意履行義務(wù)而中斷。從中斷時起，訴訟時效期間重新計算。

第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件52儲蓄存款合同案

【本案聚焦】儲蓄存款的所有權(quán)屬于持卡人還是銀行？存款被持偽造銀行卡人用正確的密碼冒領(lǐng)，銀行是否構(gòu)成對持卡人的違約？是否還負有向持卡人支付存款的義務(wù)？銀行能否以“凡使用密碼進行的交易，發(fā)卡銀行均視為持卡人本人所為”的銀行卡章程條款為由免責？如不能，銀行應(yīng)如何承擔責任？儲蓄存款合同案【本案聚焦】53【案情介紹】原告：李某被告：中國工商銀行徐州某支行2006年3月14日，原告在被告處開設(shè)了一個活期賬戶，辦理了一張中國工商銀行的牡丹靈通卡，其中《牡丹靈通卡章程》第2條規(guī)定，申請牡丹靈通卡須填寫申請表，確認遵守本章程；第5條規(guī)定，凡使用密碼進行的交易，發(fā)卡銀行均視為持卡人本人所為。之后，原告每月正常使用該卡辦理各種存取款業(yè)務(wù)，至2006年11月5日累計存款156156.14元。【案情介紹】5411月12日，原告再次去存款時，發(fā)現(xiàn)賬戶內(nèi)只剩下56.14元，原告隨即向公安機關(guān)報案。經(jīng)公安機關(guān)查實，至2006年11月5日原告賬戶共有存款156156.14元，11月8日，一姓名為“杜某”的人，在ATM機上，持卡和密碼分4次從原告賬戶內(nèi)提取現(xiàn)金5000元，將151100元分4次轉(zhuǎn)賬至其個人賬戶，后又取現(xiàn)提走。原告訴至法院請求被告支付156100元。11月12日，原告再次去存款時，發(fā)現(xiàn)賬戶內(nèi)只剩下56.14元55

銀行對儲戶證件的審查責任

案例一趙某在銀行開立了活期存折，并填寫了儲蓄開戶憑條，該憑條背面“客戶須知”中載明：客戶應(yīng)牢記并妥善保管、使用個人密、印，切勿將個人密、印泄露給他人，以防存款被他人冒領(lǐng)。如發(fā)生儲蓄憑證、密碼丟失等情況，請立即到我行辦理掛失手續(xù)，對于掛失前發(fā)生的資金損失，我行不承擔責任。先后有三筆共計60萬元的存款從趙某存折中以轉(zhuǎn)帳方式轉(zhuǎn)出。銀行對儲戶證件的審查責任56

趙某起訴到一審法院稱，其曾將存折交予余某，并告知了其密碼，余某（已因詐騙罪獲刑）持該折在沒有自己身份證原件的情況下從銀行陸續(xù)取走存款。因銀行未盡審查義務(wù)，導(dǎo)致儲戶存款損失，故要求銀行賠償存款損失。銀行辯稱，銀行在辦理存款支取時分別審核了趙某及代理取款人的身份證件，并將上述證件號碼分別登記在大額交易轉(zhuǎn)賬憑條上的身份證件號碼欄內(nèi)。趙某未妥善保管密碼和存折，應(yīng)承擔全部責任。

趙某起訴到一審法院稱，其曾將存折交予余某，并告知了其密57案例二儲戶李某將人民幣４萬元存入銀行某儲蓄所，該所工作人員給李某出具了一張存款金額為４萬元人民幣的定期存單，存期一年。李某帶存單及本人身份證到該儲蓄所取款時，儲蓄所工作人員稱該款項已被掛失取走，拒絕兌付。從儲蓄所的監(jiān)控錄像中，可以確定辦理掛失的不是李某，又無法從錄像中確定冒領(lǐng)者的身份，儲蓄所遂向公安部門報案。經(jīng)公安人員偵查，冒領(lǐng)者是持偽造的李某身份證以掛失方式取走該款的。銀行認為該案在未偵破前不能承兌。儲戶遂以儲蓄合同糾紛向法院提起訴訟。

案例二58被告銀行認為，受理該掛失業(yè)務(wù)時已嚴格按照合同雙方的約定盡到了謹慎審查的義務(wù)。銀行對身份證只作形式上的審核，從客觀上儲蓄機構(gòu)不具備鑒別身份證真?zhèn)蔚哪芰Γ抒y行沒有過錯，不能承擔賠償責任。相反儲戶對其儲蓄秘密和身份證保管不慎導(dǎo)致泄露情況，儲戶有嚴重過錯，故對存款被掛失冒領(lǐng)的損失應(yīng)由儲戶自己承擔。

被告銀行認為，受理該掛失業(yè)務(wù)時已嚴格按照合同雙方的約定盡到了59商業(yè)銀行法律風險管理主講人談李榮教授商業(yè)銀行法律風險管理60

銀行業(yè)務(wù)的三大模塊與風險存貸業(yè)務(wù)（利差收入）

中間業(yè)務(wù)（手續(xù)費）投資業(yè)務(wù)

銀行業(yè)務(wù)的三大模塊與風險存貸業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)61第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件62商業(yè)銀行法律的系統(tǒng)思維面：商業(yè)銀行法律的大環(huán)境：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型——綜合化經(jīng)營線：主要部門法：合同法、擔保法、物權(quán)法、公司法——融會貫通點：關(guān)鍵節(jié)點的把握商業(yè)銀行法律的系統(tǒng)思維63背景知識

分業(yè)經(jīng)營綜合化經(jīng)營分業(yè)監(jiān)管：一行一局三會分業(yè)監(jiān)管中國人民銀行、國家外匯管理局、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會

背景知識

分業(yè)經(jīng)營綜合化經(jīng)營64貨幣政策：擴張性與緊縮性貨幣政策主要貨幣政策工具公開市場業(yè)務(wù)再貸款與再貼現(xiàn)存款準備金貨幣政策：擴張性與緊縮性貨幣政策65央行一個國家或地區(qū)法定的負責發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣政策和提供清算體系的管理當局。主要貨幣政策目標：多重目標制：穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長和國際收支平衡。央行一個國家或地區(qū)法定的負責發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣66風險管理：銀行業(yè)的核心競爭力商業(yè)銀行：經(jīng)營“風險”的企業(yè)，承擔風險、轉(zhuǎn)化風險、加工風險，獲得收益。商業(yè)銀行的本質(zhì)：經(jīng)營風險風險管理：銀行業(yè)的核心競爭力67風險管理是銀行的核心競爭力風險管理能力是穩(wěn)健經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展的基石第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件68信用風險是銀行首要風險操作風險是中國當前銀行業(yè)風險管理的重中之重信用風險是銀行首要風險69借款人的信用分析、借款協(xié)議的確定、以及貸款擔保等問題成為銀行信用風險管理操作的關(guān)鍵性問題。借款人的信用分析、借款協(xié)議的確定、以及貸款擔保等問題成為70信貸部門的三個回答與三個關(guān)鍵性問題針對每一筆貸款，銀行信貸部門必須對以下三個問題給出令人滿意的答案：

一是借款人是否資信狀況良好以及了解途徑；二是貸款協(xié)議是否經(jīng)過策劃和記錄，使銀行和其存款者得到充分保護，并且客戶可以不是在很大的壓力下還款；三是銀行是否能在違約時對客戶的資產(chǎn)和收入有完全的請求權(quán)，使得銀行資金成本較低和風險得到補償。

銀行對每份貸款申請必須作出yes”or“no”的回答。信貸部門的三個回答與三個關(guān)鍵性問題71客戶信用分析與風險識別客戶：公民（自然人）、合伙、公司通過客戶行為模式識別，建立一套有效的對客戶交易行為模式監(jiān)控、理解和分析系統(tǒng)。

客戶信用分析與風險識別72公民（自然人）：民事權(quán)利能力與民事行為能力案例：8歲兒童由爺爺帶去以自己名義存款有無法律效力？父母以12歲兒童名義買房有無效力？公民（自然人）：民事權(quán)利能力與民事行為能力案例：73公民的民事權(quán)利能力公民依法享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的資格。（權(quán)利能力=權(quán)利主體=法律人格）公民的民事權(quán)利能力始于出生，終于死亡。公民的民事行為能力公民通過自己的行為取得民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的資格。第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件74完全民事行為能力人：指具有通過自己獨立的行為來行使民事權(quán)利和履行民事義務(wù)能力的自然人。十八周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨立進行民事活動，是完全民事行為能力人；十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。限制民事行為能力人：又稱為“不完全民事行為能力人”，指在一定范圍內(nèi)具有民事行為能力，超出一定范圍不具有相應(yīng)的民事行為能力的自然人。十周歲以上不滿十八周歲的未成年人和不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進行與他的年齡、智力相適應(yīng)的民事活動；其他民事活動由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。無民事行為能力人：不具有通過自己獨立的行為來行使民事權(quán)利和履行民事義務(wù)能力的自然人。不滿十周歲的未成年人和完全不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人，由他的法定代理人代理民事活動。完全民事行為能力人：指具有通過自己獨立的行為來行使民事權(quán)利和75公民（自然人）：夫妻共同共有財產(chǎn)制度夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)，屬夫妻共有財產(chǎn)：（一）工資、獎金；（二）生產(chǎn)、經(jīng)營的收益；（三）知識產(chǎn)權(quán)的收益；（四）繼承或贈與所得的財產(chǎn)，但遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)除外；（五）其他應(yīng)當歸共同所有的財產(chǎn)：1、一方以個人財產(chǎn)投資取得的收益。2、男女雙方實際取得或應(yīng)當取得的住房補貼、住房公積金。3、男女雙方實際取得或應(yīng)當取得的養(yǎng)老保險金、破產(chǎn)安置補償費。公民（自然人）：夫妻共同共有財產(chǎn)制度76

夫妻一方的財產(chǎn)包括：（一）一方的婚前財產(chǎn)；（二）一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)；（四）一方專用的生活用品；（五）其他應(yīng)當歸一方的財產(chǎn)。軍人的傷亡保險金、傷殘補助金、醫(yī)藥生活補助費屬于個人財產(chǎn)。夫妻一方所有的財產(chǎn)，不因婚姻關(guān)系的延續(xù)而轉(zhuǎn)化為夫妻共同財產(chǎn)，但當事人另有約定的除外。

夫妻一方的財產(chǎn)包括：77

當事人結(jié)婚前，父母為雙方購置房屋出資的，該出資應(yīng)當認定為對自己子女的個人贈與，但父母明確表示贈與雙方的除外。

婚后由一方父母出資為子女購買的不動產(chǎn)，產(chǎn)權(quán)登記在出資人子女名下的，可按照婚姻法第十八條第（三）項的規(guī)定，視為只對自己子女一方的贈與，該不動產(chǎn)應(yīng)認定為夫妻一方的個人財產(chǎn)。由雙方父母出資購買的不動產(chǎn)，產(chǎn)權(quán)登記在一方子女名下的，該不動產(chǎn)可認定為雙方按照各自父母的出資份額按份共有，但當事人另有約定的除外。當事人結(jié)婚前，父母為雙方購置房屋出資的，該出資應(yīng)當認78夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方對外所負的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財產(chǎn)清償?！暗谌酥涝摷s定的”，夫妻一方對此負有舉證責任。債權(quán)人就婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方以個人名義所負債務(wù)主張權(quán)利的，應(yīng)當按夫妻共同債務(wù)處理。但夫妻一方能夠證明債權(quán)人與債務(wù)人明確約定為個人債務(wù)，或者能夠證明屬于婚姻法第十九條第三款規(guī)定情形的除外。

夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方79

債權(quán)人就一方婚前所負個人債務(wù)向債務(wù)人的配偶主張權(quán)利的，人民法院不予支持。但債權(quán)人能夠證明所負債務(wù)用于婚后家庭共同生活的除外。

當事人的離婚協(xié)議或者人民法院的判決書、裁定書、調(diào)解書已經(jīng)對夫妻財產(chǎn)分割問題作出處理的，債權(quán)人仍有權(quán)就夫妻共同債務(wù)向男女雙方主張權(quán)利。

夫或妻一方死亡的，生存一方應(yīng)當對婚姻關(guān)系存續(xù)期間的共同債務(wù)承擔連帶清償責任。

債權(quán)人就一方婚前所負個人債務(wù)向債務(wù)人的配偶主張權(quán)利的，80合伙：無限連帶責任公司：獨立承擔有限責任公司注冊資本---公司財務(wù)報表合伙：無限連帶責任81借款人的資信狀況（信用能力的分析）：包括非財務(wù)的信用能力和財務(wù)的信用能力分析。非財務(wù)的信用能力分析，可以采用風險度量的專家制度。而財務(wù)的信用能力分析主要依靠企業(yè)財務(wù)分析，其中最主要的是現(xiàn)金流量分析。重視對客戶實際經(jīng)營情況的調(diào)查，并編制簡單的財務(wù)報告、得出信貸決策。

借款人的資信狀況（信用能力的分析）：82公司章程

公司章程一旦在公司登記機關(guān)登記，即具有對抗第三人的效力。債權(quán)人應(yīng)當認真審查公司的章程條款，并根據(jù)章程的規(guī)定分別要求公司出具相應(yīng)的股東會決議或者董事會決議，尤其要關(guān)注股東會決議或者董事會決議是否超越了公司章程載明的權(quán)限。公司章程83借款協(xié)議風險防范主從合同之間以及合同、憑證之間是否銜接合同條款合同的內(nèi)容由當事人約定，一般包括以下條款（一）當事人的名稱或者姓名和住所；（二）標的；（三）數(shù)量；（四）質(zhì)量；（五）價款或者報酬；（六）履行期限、地點和方式；（七）違約責任；（八）解決爭議的方法。借款協(xié)議風險防范主從合同之間以及合同、憑證之間是否銜接84當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。實踐中的操作問題當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合85銀行債權(quán)的保護不安抗辯權(quán)應(yīng)當先履行債務(wù)的當事人，有確切證據(jù)證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：

（一）經(jīng)營狀況嚴重惡化；

（二）轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；

（三）喪失商業(yè)信譽；

（四）有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。

當事人沒有確切證據(jù)中止履行的，應(yīng)當承擔違約責任。銀行債權(quán)的保護不安抗辯權(quán)86債權(quán)的保全：代位權(quán)、撤銷權(quán)代位權(quán)

因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，但該債權(quán)專屬于債務(wù)人自身的除外。債權(quán)的保全：代位權(quán)、撤銷權(quán)代位權(quán)87撤銷權(quán)

因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人也可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。撤銷權(quán)88貸款擔保的風險管理擔保合同：從合同擔保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效，擔保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外。貸款擔保的風險管理擔保合同：從合同89保證保證人的主體資格1、國家機關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外。2、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人。3、企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門不得為保證人。

企業(yè)法人的分支機構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

保證90保證方式：

一般保證

當事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證。

一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責任。

保證方式：91連帶責任保證

當事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔連帶責任的，為連帶責任保證。

當事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。

連帶責任保證92保證責任

保證擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。保證合同另有約定的，按照約定。

當事人對保證擔保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當對全部債務(wù)承擔責任。

保證責任93保證期間

保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月。保證合同約定保證人承擔保證責任直至主債務(wù)本息還清時為止等類似內(nèi)容的，視為約定不明，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起二年。

第二講商業(yè)銀行法律風險管理(簡版)課件94

主合同對主債務(wù)履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間自債權(quán)人要求債務(wù)人履行義務(wù)的寬限期屆滿之日起計算。

連帶責任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月內(nèi)要求保證人承擔保證責任。

主合同對主債務(wù)履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期間自95保證與物的擔保的優(yōu)先順序

被擔保的債權(quán)既有物的擔保又有人的擔保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當按照約定實現(xiàn)債權(quán)；沒有約定或者約定不明確，債務(wù)人自己提供物的擔保的，債權(quán)人應(yīng)當先就該物的擔保實現(xiàn)債權(quán)；

第三人提供物的擔保的，債權(quán)人可以就物的擔保實現(xiàn)債權(quán)，也可以要求保證人承擔保證責任。提供擔保的第三人承擔擔保責任后，有權(quán)向債務(wù)人追償。保證與物的擔保的優(yōu)先順序被擔保的債權(quán)既有物的擔保又有人的96案例：銀行向中天商場提供貸款，但要求其提供擔保。中天商場即以兩部汽車向銀行作了抵押，辦理了抵押登記手續(xù)。但這兩部汽車僅共值20萬元，應(yīng)中天商場的請求，偉達公司、百利公司及興發(fā)公司共同為該筆貸款提供了保證擔保，但未約定各自的保證份額。擔保書中載明：“本保證書為無條件不可撤銷的保證書，擔保貸款項下所發(fā)生的借款本息；本保證書保證歸還借款方不能償還的全部或部分到期借款本息，并同意在接到貴行書面通知后14天內(nèi)代為償還借款方所欠借款本息。案例：97

如我單位未履行上述擔保責任，接受你行委托我單位開戶行從我單位賬戶中扣收全部貸款本息；本保證書在貴行同意借款方延期還款時繼續(xù)有效；本保證書是一種連續(xù)擔保和賠償?shù)谋ＷC；本保證人保證履行本保證書規(guī)定的義務(wù)；本保證書自簽發(fā)之日起生效，至還清借款方所借的全部借款本息和費用時自動失效”。中天商場除了向銀行償還10萬元外，其余本息一直拖延未還，銀行遂向法院提起訴訟。

如我單位未履行上述擔保責任，接受你行委托我單位開戶行從我98抵押

債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該抵押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償。抵押99債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：

(一)建筑物和其他土地附著物；(二)建設(shè)用地使用權(quán)；(三)以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；(四)生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；(五)正在建造的建筑物、船舶、航空器；(六)交通運輸工具；(七)法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：100抵押登記效力

抵押合同自登記之日起生效抵押合同自簽訂之日起生效。當事人未辦理抵押物登記的，不得對抗第三人：生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品正在建造的船舶、航空器交通運輸工具抵押登記效力

抵押合同自登記之日起生效抵押合同自簽訂之日起101案例

金城房地產(chǎn)開發(fā)公司（以下簡稱金城）與該市建設(shè)銀行簽訂一份協(xié)作合同，合同規(guī)定雙方共同建造A大廈，建設(shè)銀行負責A大廈后期資金的全部投入，約人民幣1億元左右，金城則將其己建成的B大廈抵押給建設(shè)銀行。建設(shè)銀行按常規(guī)投入資金利率加兩個點計算，并保證每筆資金使用周期為一年半。建設(shè)銀行的合作利潤為資金實際投入量的10％。案例102建設(shè)銀行負責投入的資金由金城到其信貸部門辦理抵押貸款手續(xù)。協(xié)議簽訂后，金城公司曾分九次與建設(shè)銀行訂立抵押貸款合同，但都未辦理登記手續(xù)。金城前后共貸款1億零50萬元作為建設(shè)銀行的投資。

同年12月10日，金城因資金缺乏，遂將B大廈賣給大成貿(mào)易公司（以下簡稱大成），每平方米出售價為6580元。1998年3月1日，大成依約支付了定金和第一筆購房款8000余萬元。建設(shè)銀行負責投入的資金由金城到其信貸部門辦理抵押貸款手續(xù)。協(xié)103同年12月底，因房地產(chǎn)市場疲軟，房價下跌至4000元/平方米左右。大成提出金城已將B大廈抵押給建設(shè)銀行，在出售時未告知這一情況，構(gòu)成欺詐。遂以欺詐為由訴至法院，請求撤銷合同。而建設(shè)銀行在被追加為第三人以后，也提出金城在轉(zhuǎn)讓B大廈時未征得其同意，要求將B大廈拍賣，并由其獲得所得價款，以充抵金城的欠款。

同年12月底，因房地產(chǎn)市場疲軟，房價下跌至4000元/平方米104質(zhì)

押：動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押動產(chǎn)質(zhì)押

債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。質(zhì)押：動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押動產(chǎn)質(zhì)押105動產(chǎn)質(zhì)押的生效

出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當以書面形式訂立質(zhì)押合同。

質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn)時設(shè)立。動產(chǎn)質(zhì)押的生效

出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當以書面形式訂立質(zhì)押合同。106權(quán)利質(zhì)押

以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設(shè)立；沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。權(quán)利質(zhì)押107以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。以基金份額、證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立；以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。以基金份108以注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。以注冊商標專