巨源太陽(yáng)能計(jì)劃書(shū)計(jì)劃巨源太陽(yáng)能計(jì)劃書(shū)計(jì)劃巨源太陽(yáng)能計(jì)劃書(shū)計(jì)劃xxx公司巨源太陽(yáng)能計(jì)劃書(shū)計(jì)劃文件編號(hào)：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計(jì)，管理制度1、概要1．1公司甘肅巨源太陽(yáng)能開(kāi)發(fā)有限公司是一家提議中的公司，擁有多功能壁掛式太陽(yáng)熱水器的專(zhuān)利技術(shù)，其注冊(cè)資本為900萬(wàn)，企業(yè)類(lèi)型是有限責(zé)任公司,，公司致力于對(duì)新型多功能壁掛式熱水器的開(kāi)發(fā)和生產(chǎn)，努力改變目前市場(chǎng)單一的太陽(yáng)能產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，為用戶(hù)提供節(jié)能、環(huán)保、實(shí)用、保健的家庭用水概念。目前真空管式太陽(yáng)能熱水器作為一種成熟的太陽(yáng)能利用技術(shù)在市場(chǎng)上約占太陽(yáng)能熱水器市場(chǎng)的87．7％，但其有無(wú)法克服的弊?。赫婵展芴?yáng)能產(chǎn)品普遍有體積大、重量大、維修不方便、安裝成本高、管線長(zhǎng)、易漏水、水垢易堵塞管道以及不易操作等缺點(diǎn)，這些問(wèn)題逐漸影響了它的進(jìn)一步發(fā)展。并且，從國(guó)際市場(chǎng)的現(xiàn)狀來(lái)看，真空管熱水器僅占市場(chǎng)份額的8%，而多元化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是太陽(yáng)能市場(chǎng)發(fā)展的主要方向。公司生產(chǎn)的多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器，它體積?。?.20m3）、重量輕（30kg）、熱效率高（是真空管的3倍）、壓力勻（在高、低層樓上均能安裝，還可落地使用）、采光面積?。?.92m2，玻璃管是3.2m2）、外觀美（可制成圓、方型或裝飾成其他的形狀）、保溫性能好（和平板型的相比，晝夜溫降在15℃1．2市場(chǎng)太陽(yáng)能既是一次能源，又是可再生能源，我國(guó)幅員遼闊，太陽(yáng)能資源豐富，太陽(yáng)能利用較好的地區(qū)占我國(guó)國(guó)土面積的2/3以上，主要集中在西部地區(qū)，尤其是西北和青藏高原更是得天獨(dú)厚，年平均日照時(shí)間在2200小時(shí)以上。我國(guó)的太陽(yáng)熱水器產(chǎn)業(yè)進(jìn)入二十世紀(jì)九十年代后期以來(lái)發(fā)展迅速，生產(chǎn)量由1998年350萬(wàn)平方米/年增長(zhǎng)到2004年的1350萬(wàn)平方米／年，年平均增長(zhǎng)％；熱水器的總保有量由1998年的1500萬(wàn)平方米增長(zhǎng)到2004年的6000萬(wàn)平方米，年平均增長(zhǎng)％，戶(hù)均占有率達(dá)到12％。2004年，中國(guó)太陽(yáng)熱水器產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)值140億元，形成一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。我國(guó)已成為世界上名副其實(shí)的最大太陽(yáng)熱水器生產(chǎn)與應(yīng)用國(guó)家。到2010年太陽(yáng)能熱水器的安裝總量將達(dá)到1億m2。可以代替300億kwh的電力，而太陽(yáng)能市場(chǎng)的規(guī)模將達(dá)到1300億元隨著城市的發(fā)展，城市人均公共空間的變小，文明形象城市創(chuàng)建的需要，一些城市相繼對(duì)太陽(yáng)熱水器在屋頂?shù)陌惭b提出改裝、拆除、禁裝等不同程度的要求，而適合小城鎮(zhèn)和農(nóng)村的太陽(yáng)能熱水器還處在空白之中，多功能壁掛式太陽(yáng)熱水器將針對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)入市場(chǎng)。針對(duì)巨源所處的市場(chǎng)環(huán)境和成本優(yōu)勢(shì)，我們擬采用中低價(jià)進(jìn)入市場(chǎng)，大約在知名品牌真空管式熱水器價(jià)格的60%，以保證我們能在最快的速度下達(dá)到理想的市場(chǎng)占有率，并能滿足農(nóng)村市場(chǎng)的消費(fèi)水平。公司在成立初期到中期，將以蘭州為市場(chǎng)據(jù)點(diǎn)，率先建立營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)和售后服務(wù)中心，隨后重點(diǎn)開(kāi)拓新疆烏魯木齊和寧夏銀川兩大市場(chǎng)，然后進(jìn)軍整個(gè)西北市場(chǎng)。1．3投資與財(cái)務(wù)公司辦公和生產(chǎn)地址均設(shè)在蘭州高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，享受三新企業(yè)的稅收和資金利用優(yōu)惠政策。公司融資1600萬(wàn)，自籌700萬(wàn)，外部資金900萬(wàn)，其中用于固定資產(chǎn)投資480萬(wàn)，流動(dòng)資金900萬(wàn)，公司注冊(cè)資本為900萬(wàn)。項(xiàng)目建設(shè)后第一年估計(jì)贏利440萬(wàn)，第二年贏利700萬(wàn)，第三年794萬(wàn)，第四年1040萬(wàn)。銷(xiāo)售凈利率分別為%、%、%、13%,資產(chǎn)凈利率分別為%、%、%、%。業(yè)務(wù)描述2、1公司介紹2．1．1公司宗旨甘肅巨源太陽(yáng)能開(kāi)發(fā)有限公司提倡節(jié)能、環(huán)保、實(shí)用、保健的家庭沐浴理念；致力于可再生能源的開(kāi)發(fā)和利用，致力于太陽(yáng)能的產(chǎn)業(yè)化和市場(chǎng)化，致力于改善人類(lèi)的生存環(huán)境。將“以人為本，創(chuàng)造健康、和諧的文明生活?！弊鳛槠髽I(yè)使命；巨源公司以“讓全世界的消費(fèi)者用上最優(yōu)性?xún)r(jià)比的太陽(yáng)能熱水器”為企業(yè)宗旨。2．1．2公司簡(jiǎn)介甘肅巨源太陽(yáng)能開(kāi)發(fā)有限公司是一家提議中的公司，注冊(cè)資本為900萬(wàn)，公司以研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器為主要業(yè)務(wù)，努力改變目前市場(chǎng)單一的太陽(yáng)能產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，為用戶(hù)提供節(jié)能、環(huán)保、實(shí)用、保健的家庭用水概念。2．1．3組織結(jié)構(gòu)董事會(huì)總經(jīng)理董事會(huì)總經(jīng)理公司管委會(huì)行政辦公室產(chǎn)品研發(fā)部市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部產(chǎn)品研發(fā)中心產(chǎn)品加工中心產(chǎn)品質(zhì)檢辦采購(gòu)儲(chǔ)藏人力資源部財(cái)務(wù)室律師辦公室專(zhuān)賣(mài)店物資配送網(wǎng)絡(luò)售后客服圖12．2主要發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和階段目標(biāo)2．2．1戰(zhàn)略目標(biāo)公司通過(guò)十年左右的時(shí)間將產(chǎn)品延伸到國(guó)內(nèi)的絕大多數(shù)適合太陽(yáng)能利用的地方，并向太陽(yáng)能照明、太陽(yáng)能發(fā)電等太陽(yáng)能領(lǐng)域全面發(fā)展，最終實(shí)現(xiàn)公司在全國(guó)范圍內(nèi)對(duì)太陽(yáng)能這一清潔能源的全面開(kāi)發(fā)和利用。2．2．2中短期目標(biāo)第一年：在企業(yè)所在地蘭州市率先建立營(yíng)銷(xiāo)中心和售后服務(wù)中心，以此構(gòu)建整個(gè)西北市場(chǎng)的營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)體系，初步實(shí)現(xiàn)代理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)在本地市場(chǎng)銷(xiāo)售量達(dá)到8000臺(tái)。第二年：重點(diǎn)開(kāi)拓西北烏魯木齊和寧夏銀川兩大市場(chǎng)，到年末時(shí)銷(xiāo)售量達(dá)到20000臺(tái)。第三年：總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，聯(lián)系各地實(shí)際，在營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)向甘肅、新疆、寧夏的二級(jí)城市適時(shí)推進(jìn)的同時(shí)，開(kāi)拓陜西和青海市場(chǎng)，屆時(shí)西北五省全面進(jìn)入。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售量超過(guò)40000臺(tái)。第四、五年：提高品牌知名度，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，到2010年時(shí)巨源太陽(yáng)能熱水器在西北的市場(chǎng)占有率達(dá)到15%，實(shí)現(xiàn)年收入億元以上，開(kāi)始向全國(guó)市場(chǎng)滲透，并開(kāi)始太陽(yáng)能領(lǐng)域的全面研發(fā)。2．3項(xiàng)目技術(shù)獨(dú)特性及優(yōu)點(diǎn)目前真空管式太陽(yáng)能熱水器作為一種成熟的太陽(yáng)能利用技術(shù)在市場(chǎng)上具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的占有率，約占太陽(yáng)能熱水器市場(chǎng)的87．7％，但從2003年后，發(fā)展十多年的真空管式太陽(yáng)能熱水器，其自身的缺點(diǎn)日益顯現(xiàn)：體積大、重量大、維修不方便、安裝成本高、管線長(zhǎng)、易爆管、易漏水、水垢易堵塞管道，生產(chǎn)能耗高、只能在樓頂安裝、操作不便等局限，影響了它的進(jìn)一步發(fā)展。并且，從國(guó)際市場(chǎng)的現(xiàn)狀來(lái)看，真空管熱水器僅占市場(chǎng)份額的8%，而多元化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是太陽(yáng)能市場(chǎng)發(fā)展的主要方向。圖2因真空管式太陽(yáng)能的諸多缺點(diǎn)，有些城市已明令禁止安裝太陽(yáng)能熱水器，如遼寧丹東四個(gè)部門(mén)率先聯(lián)合發(fā)文抵制城市太陽(yáng)能熱水器的安裝，而其他城市也紛紛跟進(jìn)。而絕大多數(shù)問(wèn)題政治太陽(yáng)能熱水器在“多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器”面前都清而易舉的解決了，它體積?。?.20m3）、重量輕（30kg）、熱效率高（是真空管的3倍）、壓力勻（在高、低層樓上均能安裝，還可落地使用）、采光面積?。?.92m2，玻璃管是3.2m2）、外觀美（可制成圓、方型或裝飾成其他的形狀）、保溫性能好（和平板型的相比，晝夜溫降在15℃具體來(lái)講，公司所要生產(chǎn)的太陽(yáng)能熱水器的重要優(yōu)勢(shì)在于：2.3多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器使用的生產(chǎn)原料都是常規(guī)普通材料，僅需要一些不銹鋼、鋁材、有機(jī)玻璃和一些現(xiàn)成配件，這些材料價(jià)格穩(wěn)定，在各地市場(chǎng)都很容易購(gòu)買(mǎi)到，材料價(jià)格在800元以?xún)?nèi)，相對(duì)低廉。2.3.1生產(chǎn)條件寬松巨源公司的壁掛式太陽(yáng)能熱水器從原材料到成品的制造流程要比真空管式太陽(yáng)能制造流程簡(jiǎn)單的多，其在生產(chǎn)設(shè)備投資方面需要的資金也比較少，很少的投資便可以批量生產(chǎn)。這些便節(jié)省了一些制造費(fèi)用、人工費(fèi)用和固定資產(chǎn)帶來(lái)的折舊費(fèi)用，有利于投資者投資。2.3一般真空管熱水器注水后的重量都超過(guò)了200公斤，重量大會(huì)導(dǎo)致對(duì)房屋存在安全隱患,維修不便，也使壁掛困難,而多功能壁掛式太陽(yáng)能卻只有30公斤，注水后也僅100公斤2.3.4高層建筑的崛起，使人均公共面積變小，而真空管式太陽(yáng)能占用空間較大，對(duì)公共資源的占用較多，同等容積的熱水器，壁掛式為0.20m3，而真空管式卻超過(guò)了0.30m2.3.5可目前真空管式的太陽(yáng)能熱水器能落地、壁掛使用的產(chǎn)品極少，即使有，成本也比較高，壁掛式的熱水器不僅安裝方便，比較美觀，最重要的是壁掛太陽(yáng)能離使用處比較近，可以減少由于屋頂安裝的太陽(yáng)能因?yàn)楣芫€太長(zhǎng)而導(dǎo)致管中冷水浪費(fèi)，巨源產(chǎn)品的獨(dú)特性能和設(shè)計(jì)原理使其對(duì)壁掛和落地使用極其簡(jiǎn)單，很符合城市空間利用的發(fā)展方向和農(nóng)村日益增長(zhǎng)的消費(fèi)需求。2.3生產(chǎn)壁掛式太陽(yáng)能在生產(chǎn)過(guò)程中不產(chǎn)生任何污染，不產(chǎn)生有害氣體，不污染水質(zhì)，并且所生產(chǎn)用的能源消耗很少，大約每臺(tái)折合人民幣－元左右。2.3不論是在雪域高原，還是在廣大的平原，只要有太陽(yáng)照射的地方，就能使用我們的壁掛式太陽(yáng)能。因?yàn)槠錈嵝Ц?、保溫好，所以在不宜使用太?yáng)能熱水器的季節(jié)里，也能大顯身手。2.3未安裝的太陽(yáng)能熱水器屬于半成品，而安裝環(huán)節(jié)在整個(gè)太陽(yáng)能熱水器的營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中至關(guān)重要，巨源太陽(yáng)能的安裝因?yàn)槠渲亓枯p、管線短、固定簡(jiǎn)單，相對(duì)真空管式太陽(yáng)能安裝就會(huì)簡(jiǎn)單些，對(duì)于經(jīng)銷(xiāo)商，這相當(dāng)于給他們節(jié)省了時(shí)間和成本，相應(yīng)的也提高了他們的工作效率和利潤(rùn)。3、產(chǎn)品3．1產(chǎn)品概述多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器，是將傳統(tǒng)的真空管集熱改為平面十字波形面結(jié)合水箱集熱的一種太陽(yáng)能熱水器。主要由內(nèi)膽、外殼、保溫膜、十字波形吸熱器、箅子、水控閥、安全閥、調(diào)溫閥等組件構(gòu)成。多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器是由專(zhuān)利持有人曾俊玉發(fā)明的擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高新技術(shù)產(chǎn)品，專(zhuān)利號(hào)為：ZL03218788。其關(guān)鍵部件是不銹鋼十字波形面的集熱板，它采用電化加工使之炭黑，將太陽(yáng)能轉(zhuǎn)化為熱能，使貯存在熱水器的冷水溫度升高，達(dá)到能量貯存的目的，集熱板的傾斜放置，使局部波形面產(chǎn)生的熱水逐步匯集到波峰，再向更高方向聚集，達(dá)到高效加熱的目的。同時(shí)該熱水器使用自動(dòng)關(guān)水閥系統(tǒng)調(diào)整熱水器中的壓力來(lái)確保熱水器的安全，并采用電、暖氣等輔助方式加熱以解決南、北方陰雨及嚴(yán)寒天氣無(wú)法使用太陽(yáng)能熱水器的問(wèn)題。該熱水器還加裝了磁化裝置及冷、熱水隔離裝置，達(dá)到了方便使用熱水和保健的目的。3．2技術(shù)參數(shù)（標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品）體積：高×寬×厚（1020×920×258）；容積：80L；熱水器的重量：30㎏；溫升：5—15℃/H（熱效率是真空管式太陽(yáng)能熱水器的3倍左右），夏季：最高溫度85℃，冬季：最高溫度附件：電加熱器：電壓220v，功率；自動(dòng)關(guān)水閥：初壓—，次壓以下，水流量3L/min。3．3產(chǎn)品樣圖圖33．4產(chǎn)品價(jià)值3．4．1宏觀價(jià)值A(chǔ).符合政策發(fā)展①《京都議定書(shū)》于2005年2月16日起已生效。②《中華人民共和國(guó)不再生能源法》于2005年2月28日已頒布。③國(guó)家實(shí)行平改坡屋頂工程以及城市高層樓房崛起的需要。B.緩解能源緊張石油緊張，油價(jià)攀升，截止2005年8月30日已達(dá)71美元/桶。電力供應(yīng)緊張，華東地區(qū)在2005年的許多地方因電力緊張而進(jìn)行限電。居民用電也受到或多或少的影響，很多城市電價(jià)均有上漲。煤碳供應(yīng)也日益緊張，在中國(guó)的許多熱電廠位于華東地區(qū)，而煤礦等在華北及西部地區(qū)，運(yùn)輸主要依靠鐵路，每年在中國(guó)的電視新聞上都有煤碳運(yùn)輸緊張的相關(guān)報(bào)道。水資源不但在中國(guó)日益被關(guān)注，整個(gè)世界也很關(guān)注，節(jié)水是我們產(chǎn)品的又一個(gè)優(yōu)勢(shì)。（低壓用水產(chǎn)品節(jié)水，高壓用水產(chǎn)品浪費(fèi)水）3．4．2客戶(hù)價(jià)值A(chǔ)．優(yōu)良的性?xún)r(jià)比從能源利用角度來(lái)講，使用太陽(yáng)能熱水器就能節(jié)省使用其他的熱水設(shè)備所支出的能源費(fèi)用，可謂一次投資，長(zhǎng)期免費(fèi)使用，而多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器采用的技術(shù)突破了玻璃真空管式太陽(yáng)能熱水器的成本底線，而熱效率更高，維修簡(jiǎn)單，對(duì)消費(fèi)者而言，購(gòu)買(mǎi)價(jià)錢(qián)會(huì)更低，使用會(huì)更方便。B．高效節(jié)能不論是在雪域高原，還是在廣大的平原，只要有太陽(yáng)照射的地方，就能使用巨源壁掛式太陽(yáng)能。因?yàn)槠錈嵝Ц?、保溫好，所以在不宜使用太?yáng)能熱水器的季節(jié)里，也能大顯身手。當(dāng)采用強(qiáng)制保溫措施后，全年晴天達(dá)250天，50天陰雨雪天氣，50天陰晴交替的地區(qū)。如果采用電輔助加熱（電價(jià)元/度），大約所需電費(fèi)為～元，而其他的太陽(yáng)能費(fèi)用為元，巨源太陽(yáng)能三年后增加的其他的維修費(fèi)用是元，而真空管式太陽(yáng)能一般在第二年后僅維修費(fèi)用將達(dá)到元。C．可落地、壁掛使用目前能針對(duì)農(nóng)村用戶(hù)和城市壁掛使用的太陽(yáng)能熱水器產(chǎn)品極少，即使有，成本也很高，壁掛式的熱水器不僅安裝方便，比較美觀，減少由于管道長(zhǎng)而導(dǎo)致的冷水浪費(fèi)和使用不便，并且可以在正常自來(lái)水壓下充分利用太陽(yáng)能，給消費(fèi)者帶來(lái)生活的便利，豐富了他們的選擇余地。D．保健水中含有大量對(duì)人類(lèi)有益的鈣、鈉、鎂離子以及氫、氫氧根離子，在人類(lèi)使用時(shí)被人體以直接方式吸收，起到了保健作用。我們的產(chǎn)品具有磁化裝置，自來(lái)水加熱時(shí)不結(jié)水垢，保留了水中的原有成分。而加熱溫度達(dá)到60℃3．5產(chǎn)品改進(jìn)方案A．增加智能化控制面板B．電加熱自動(dòng)控制，防凍自動(dòng)化控制C．恒溫控制D．自動(dòng)增壓，洗浴更舒適E．管道自循環(huán)設(shè)計(jì)，出水即熱（以上為基本的產(chǎn)品性能改進(jìn)內(nèi)容，對(duì)于包含基本工作原理和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品有關(guān)的技術(shù)改進(jìn)未做陳述）市場(chǎng)描述4．1市場(chǎng)背景太陽(yáng)能既是一次能源，又是可再生能源，我國(guó)幅員遼闊，太陽(yáng)能資源豐富，太陽(yáng)能利用較好的地區(qū)占我國(guó)國(guó)土面積的2/3以上，主要集中在西部地區(qū)，尤其是西北和青藏高原更是得天獨(dú)厚，年平均日照時(shí)間在2200小時(shí)以上，我國(guó)陸地每年接收的太陽(yáng)輻射量約合24000億噸標(biāo)準(zhǔn)煤。太陽(yáng)能對(duì)于解決西部人口密度低、離骨干電網(wǎng)遠(yuǎn)、交通不便和高寒山區(qū)的用電難問(wèn)題無(wú)疑是最佳的方案。我國(guó)的太陽(yáng)熱水器產(chǎn)業(yè)進(jìn)入二十世紀(jì)九十年代后期以來(lái)發(fā)展迅速，生產(chǎn)量由1998年350萬(wàn)平方米/年增長(zhǎng)到2004年的1350萬(wàn)平方米／年，年平均增長(zhǎng)％；熱水器的總保有量由1998年的1500萬(wàn)平方米增長(zhǎng)到2004年的6000萬(wàn)平方米，年平均增長(zhǎng)％，戶(hù)均占有率達(dá)到12％。到2004年底，太陽(yáng)熱水器保有量達(dá)6000萬(wàn)平方米，年產(chǎn)量1350萬(wàn)平方米，2004年，中國(guó)太陽(yáng)熱水器產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)值140億元，形成一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。我國(guó)已成為世界上名副其實(shí)的最大太陽(yáng)熱水器生產(chǎn)與應(yīng)用國(guó)家。到2010年太陽(yáng)能熱水器的安裝總量將達(dá)到1億m2太陽(yáng)能熱水器的目前的銷(xiāo)售市場(chǎng)主要是在日照充足的城市，小城鎮(zhèn)的太陽(yáng)能熱水器的需求數(shù)量在迅速增長(zhǎng),鄉(xiāng)村的市場(chǎng)需求在孕育之中。1998年一2004年太陽(yáng)熱水器總產(chǎn)量1998年一2004年太陽(yáng)熱水器總保有量年份總產(chǎn)量(萬(wàn)平方米)比上年增長(zhǎng)％年份保有量（萬(wàn)平方米）比上年增長(zhǎng)％19983501998150019995004319992000332000640282000260030200182028200132002320021000222002400025200312002020035000252004135012．52004600015表14．2市場(chǎng)產(chǎn)品描述目前市場(chǎng)中占絕對(duì)主導(dǎo)地位的是玻璃真空管式的太陽(yáng)能熱水器，主要的生產(chǎn)廠家主要集中在浙江、江蘇、安徽、山東、北京、河北幾個(gè)省。主要品牌有：皇明、億佳能、力諾維特、清華園、清華陽(yáng)光、神光、神太、華揚(yáng)、群升、日利達(dá)等上千個(gè)牌子，知名品牌售價(jià)一般在元左右，一些雜牌子的售價(jià)一般低于元。其各自的市場(chǎng)占有率如下圖：圖4自真空管太陽(yáng)能熱水器出現(xiàn)后，平板式太陽(yáng)能熱水器因成本問(wèn)題銷(xiāo)量開(kāi)始下降，但隨著真空管太陽(yáng)能熱水器的缺點(diǎn)日益暴露，平板式太陽(yáng)能銷(xiāo)量有所增加，但市場(chǎng)占有率仍然很低，品牌數(shù)量很少。對(duì)于真空管式太陽(yáng)能存在的問(wèn)題，一些廠商利用成熟的市場(chǎng)以及真空管保溫好的特點(diǎn)，迎合市場(chǎng)率先推出了分體壁掛式的真空管太陽(yáng)能熱水器，但該技術(shù)由于生產(chǎn)、安裝、使用等有一定的不足，并且制造成本一臺(tái)在元以上，目前只有在北方的少數(shù)幾個(gè)地區(qū)發(fā)展。另外，華東地區(qū)出現(xiàn)了一個(gè)新型的窗沿遮陽(yáng)式的太陽(yáng)能熱水器，很新穎，解決了不少的實(shí)際問(wèn)題，但是因其生產(chǎn)成本過(guò)高元/m2，又在使用中存在保溫不好的因素，以及維修費(fèi)用過(guò)大的缺陷，所以推廣力度就不是很大。4．3競(jìng)爭(zhēng)分析4．3．1同類(lèi)產(chǎn)品分析多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器的主要競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品是真空管式太陽(yáng)能利用設(shè)備，相比較而言，多功能壁掛式太陽(yáng)能的采熱效率和成本分別高于和低于真空管式，具有一定的優(yōu)勢(shì)。市場(chǎng)上的太陽(yáng)能熱水器魚(yú)龍混雜，品牌數(shù)量在1000以上，清華陽(yáng)光和山東皇明、億家能等大企業(yè)在全行業(yè)比較突出，不僅知名度較高，并且渠道分布較廣、研發(fā)能力強(qiáng)。但大多數(shù)品牌的產(chǎn)品基本都無(wú)產(chǎn)品研發(fā)能力，均以購(gòu)買(mǎi)真空管等原材料進(jìn)行組裝采用，很多小型太陽(yáng)熱水器生產(chǎn)廠家在全行業(yè)占有較多分散份額。巨源公司具有多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器的技術(shù)專(zhuān)利，并具有一定的技術(shù)開(kāi)發(fā)能力，優(yōu)勢(shì)明顯。4．3．2替代產(chǎn)品市場(chǎng)分析目前中國(guó)城市熱水器市場(chǎng)年均需求近千萬(wàn)臺(tái)，熱水器市場(chǎng)的氣電大戰(zhàn)格局尚未結(jié)束，繼而代之的是氣、電、太陽(yáng)能三種熱水器的競(jìng)爭(zhēng)。太陽(yáng)熱水器以其安全、節(jié)能、經(jīng)濟(jì)、環(huán)保等優(yōu)點(diǎn)逐漸為消費(fèi)者接受。目前，城市居民家庭的熱水器擁有率約為7l.2%，其中電熱水器約占%的市場(chǎng)份額，燃?xì)鉄崴骷s占%，太陽(yáng)熱水器約占％。太陽(yáng)熱水器作為熱水器行業(yè)的后起之秀，其迅猛發(fā)展的勢(shì)頭令業(yè)界矚目。尤其是在電力不足、無(wú)燃?xì)獾膹V大鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，太陽(yáng)熱水器獨(dú)占鰲頭。以下表4、表5及圖5比較清楚的說(shuō)明了目前的各熱水器的市場(chǎng)走勢(shì)。燃?xì)鉄崴麟姛崴魈?yáng)能熱水器性能特點(diǎn)方便較經(jīng)濟(jì)較方便安全/經(jīng)濟(jì)節(jié)能/環(huán)保安點(diǎn)性較差一般最好方便性連續(xù)供應(yīng)全天候水溫穩(wěn)定間隔半小時(shí)全天候季節(jié)使用或全年運(yùn)行使用壽命8年8年10年表2三種家用熱水器性能的比較熱水器種類(lèi)平均增長(zhǎng)速度行業(yè)發(fā)展周期燃?xì)鉄崴鳎コ墒炱陔姛崴?6％成長(zhǎng)期太陽(yáng)能熱水器％成長(zhǎng)期全熱水器行業(yè)25％成長(zhǎng)期表3三種家用熱水器增長(zhǎng)率比較圖54．4市場(chǎng)容量及預(yù)測(cè)2004年太陽(yáng)能產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)規(guī)模為140億，以現(xiàn)在的增長(zhǎng)速度，到2010年時(shí)的市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到1300億，隨著與國(guó)際市場(chǎng)接軌和現(xiàn)有產(chǎn)品的不足，多元化的太陽(yáng)能產(chǎn)品將不斷出現(xiàn)，目前壁掛式太陽(yáng)能熱水器的市場(chǎng)份額不到%,其開(kāi)發(fā)潛力巨大。西北是全國(guó)太陽(yáng)能資源最好的區(qū)域之一，人口密度盡管比具全國(guó)平均水平低，但人口的絕對(duì)數(shù)量還是不少，從目前各太陽(yáng)能生產(chǎn)廠商對(duì)國(guó)內(nèi)各區(qū)域的廣告投放比例上來(lái)看，華東達(dá)到了%，而西北只有投放總量的5%，這說(shuō)明西北市場(chǎng)已開(kāi)發(fā)的保有太陽(yáng)能用戶(hù)數(shù)量還很少，消費(fèi)者的購(gòu)買(mǎi)動(dòng)機(jī)還沒(méi)有完全被刺激起來(lái)，給我們留下的機(jī)會(huì)還是很多。4．5政策方針和WTO對(duì)市場(chǎng)的影響《中國(guó)21世紀(jì)議程》明確了太陽(yáng)能重點(diǎn)發(fā)展項(xiàng)目。2002年“太陽(yáng)能供熱制冷成套技術(shù)開(kāi)發(fā)與示范”課題被科技部列入國(guó)家“十五”攻關(guān)計(jì)劃，并推動(dòng)太陽(yáng)熱水器與建筑相傳合。在“2000~2015年新能源和中再生能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃發(fā)點(diǎn)”中，確定太陽(yáng)熱水器是太陽(yáng)能熱利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要內(nèi)容之一，并將建成和發(fā)展大型高效太陽(yáng)能熱水產(chǎn)業(yè)，規(guī)范市場(chǎng)作為重要的發(fā)展任務(wù)，規(guī)劃中還明確提出了2015年全國(guó)家庭住宅太陽(yáng)熱水器普及率達(dá)到20%~30%的目標(biāo)。在WTO的環(huán)境之下，要求我國(guó)援外將太陽(yáng)熱水系統(tǒng)納入對(duì)外援助計(jì)劃，適時(shí)地向受援國(guó)出品我國(guó)產(chǎn)品，擴(kuò)大太陽(yáng)熱水系統(tǒng)的國(guó)際市場(chǎng)。市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)5．1目標(biāo)市場(chǎng)（targetmarket）A．城市、城鎮(zhèn)、農(nóng)村家庭用戶(hù)B．企業(yè)及集中采熱小區(qū)5．2產(chǎn)品（product）5.2.1產(chǎn)品多功能太陽(yáng)能熱水器系列產(chǎn)品5.2.2服務(wù)一證件:上門(mén)服務(wù)出示《上崗資格證》二公開(kāi)：A公開(kāi)出示巨源《統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》安裝標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)B公開(kāi)出示安裝施工單或維修聯(lián)系卡服務(wù)完畢用戶(hù)簽署意見(jiàn)三到位：A服務(wù)完畢清理現(xiàn)場(chǎng)到位B服務(wù)完畢通水、通電試機(jī)演示到位C服務(wù)完畢向用戶(hù)講解使用知識(shí)到位四不準(zhǔn)：不準(zhǔn)吃用戶(hù)的飯不準(zhǔn)抽用戶(hù)的煙不準(zhǔn)喝用戶(hù)的水不準(zhǔn)收用戶(hù)的禮品五個(gè)一：遞上一張聯(lián)系卡穿上一副鞋套自帶一塊墊布自帶一塊抹布留下一份溫馨5.2.3品牌圖標(biāo)：圖65．3價(jià)格（price）據(jù)調(diào)查，太陽(yáng)能熱水器的價(jià)格與售后服務(wù)對(duì)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)決策的影響很大，作為市場(chǎng)后進(jìn)入者，從增強(qiáng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和公司發(fā)展的角度考慮，產(chǎn)品定價(jià)在中低檔。針對(duì)巨源所處的市場(chǎng)環(huán)境和成本優(yōu)勢(shì)，我們擬采用中低價(jià)進(jìn)入市場(chǎng)，大約在知名品牌真空管式熱水器價(jià)格的60%，保證我們能在最快的速度下達(dá)到理想的市場(chǎng)占有率，并能滿足農(nóng)村市場(chǎng)的消費(fèi)水平。還能保證我們?cè)谕葪l件下，相對(duì)于知名品牌有較大的價(jià)格優(yōu)勢(shì)，相比較雜牌有質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)、服務(wù)優(yōu)勢(shì)。因?yàn)槲覀兊漠a(chǎn)品的制造成本低，以及我們市場(chǎng)定位在西北，物流成本也比其他產(chǎn)品低，使我們的產(chǎn)品在低價(jià)的同時(shí)還能保證較高的利潤(rùn)。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手采取降價(jià)策略時(shí)，我們還有一定的降價(jià)空間保持自己的優(yōu)勢(shì)。5．4渠道（place）5.4.1銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)在市場(chǎng)開(kāi)拓的中、前期，我們的目標(biāo)市場(chǎng)主要放在西北地區(qū)，將西北市場(chǎng)劃分為甘肅青海區(qū)、新疆、陜西、寧夏四大區(qū)域。按上述區(qū)域制定具體推廣措施，找準(zhǔn)切入點(diǎn)實(shí)施。第一步：在蘭州率先建立營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)中心和售后服務(wù)中心，初步開(kāi)始實(shí)施代理商機(jī)制，以此構(gòu)建營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)體系。第二步：重點(diǎn)開(kāi)拓寧夏銀川和新疆烏魯木齊兩大市場(chǎng)，同時(shí)向甘肅、青海的二級(jí)城市、縣城、農(nóng)村發(fā)展。第三步：營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)向陜西西安蔓延，全面開(kāi)拓西北市場(chǎng)，并以西安作為進(jìn)軍全國(guó)市場(chǎng)的跳板，并開(kāi)始嘗試進(jìn)軍全國(guó)市場(chǎng)。5.4.2渠道開(kāi)發(fā)第一、公司將在目標(biāo)市場(chǎng)的各一級(jí)和二級(jí)城市通過(guò)招商確立一個(gè)代理商，下級(jí)的經(jīng)銷(xiāo)商則由代理商自行開(kāi)發(fā)。同時(shí)公司在資金充裕的情況下，有開(kāi)設(shè)直銷(xiāo)店的計(jì)劃。第二、給予代理商優(yōu)惠的返利政策，從最低的15%隨銷(xiāo)售量的增加到25%，給經(jīng)銷(xiāo)商以最大的利潤(rùn)支持。第三、在有代理商地區(qū)和一些較大的產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)點(diǎn)，由公司派駐售后服務(wù)人員，協(xié)助該地區(qū)的代理商進(jìn)行產(chǎn)品售后服務(wù)工作，這樣大大減輕了代理商、經(jīng)銷(xiāo)商對(duì)售后服務(wù)的后顧之憂。第四、在確立了代理商的區(qū)域，我們?cè)谥贫藦V告投放限額的前提下，引導(dǎo)和鼓勵(lì)代理商自行投放廣告，公司將給代理商以70%的廣告費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，讓熟悉本地情況的代理商自行根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r制訂廣告投放，提高代理商的經(jīng)營(yíng)積極性。5．5推廣策略（promotion）5.5.1廣告目的及主題：結(jié)合多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器產(chǎn)品的主題及該產(chǎn)品與傳統(tǒng)太陽(yáng)能熱水器的差異化，通過(guò)電視、報(bào)紙、雜志結(jié)合一些科普活動(dòng)進(jìn)行宣傳，向消費(fèi)者傳遞多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器信息，逐步樹(shù)立“巨源”品牌，在西北五省范圍內(nèi)提高知名度，使之在消費(fèi)者中形成“巨源”品牌優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)，完善的網(wǎng)絡(luò)體系，低廉的價(jià)位，高品質(zhì)的形象，營(yíng)造美譽(yù)度和口碑效應(yīng)，依托廣告?zhèn)鞑?，視覺(jué)形象手段，使客戶(hù)認(rèn)知，認(rèn)同到購(gòu)買(mǎi)。力爭(zhēng)使購(gòu)買(mǎi)群體中周知率達(dá)到40％以上，使廣大消費(fèi)者知道“巨源”，了解“巨源”，喜歡“巨源”，使用“巨源”太陽(yáng)能熱水器。具體的廣告宣傳活動(dòng)包括：1-1、針對(duì)本地市場(chǎng)，首先在甘肅衛(wèi)視、蘭州電視臺(tái)進(jìn)行廣告宣傳，迅速提高品牌知名度，蘭州電視臺(tái)在銷(xiāo)售旺季再突擊加強(qiáng)宣傳。1-2、在相關(guān)省市級(jí)電視臺(tái)投放廣告，并播出《走進(jìn)巨源太陽(yáng)能》專(zhuān)題片。1-3、由代理商根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r在相關(guān)媒體上投放廣告，費(fèi)用的70%由公司在年終報(bào)銷(xiāo)。1-4、每周安排20人次上街進(jìn)入社區(qū)進(jìn)行科普宣傳活動(dòng)，全年達(dá)到1000人次的宣傳活動(dòng)，讓“巨源”品牌深入人心，婦幼皆知。1-5、在《陽(yáng)光能源》、《太陽(yáng)能產(chǎn)業(yè)》、《西部太陽(yáng)能》、《太陽(yáng)能信息》、《中國(guó)新能源》上發(fā)表科普文章和刊登廣告。1-6、通過(guò)電話、網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)宣傳。1-7、通過(guò)招聘人才的活動(dòng)，進(jìn)行宣傳。1-8、在當(dāng)?shù)匾恍┌l(fā)行量大的報(bào)紙上刊登軟文廣告。1-9、由售后服務(wù)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)演示、宣傳。5.5.2第一階段：培養(yǎng)或發(fā)展一批業(yè)務(wù)管理精英，建立一支作風(fēng)好，業(yè)務(wù)精，敬業(yè)精神強(qiáng)的售后服務(wù)和營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。通過(guò)他們的話語(yǔ)和行動(dòng)，抓住消費(fèi)者的心理，與消費(fèi)者進(jìn)行良好的互動(dòng)式溝通。第二階段：營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)為調(diào)整、擴(kuò)張階段。在比較好的區(qū)域重點(diǎn)投入，增加業(yè)務(wù)人員，增加費(fèi)用投入，在主流媒體上加大廣告投入力度，增強(qiáng)攻勢(shì)。第三階段：為成長(zhǎng)階段。有張有弛，穩(wěn)健發(fā)展，使基業(yè)長(zhǎng)青，產(chǎn)品代理點(diǎn)超過(guò)30個(gè)，產(chǎn)品的經(jīng)銷(xiāo)點(diǎn)150家以上，全面實(shí)現(xiàn)公司的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)。5.5.3A、針對(duì)策略：有針對(duì)性、有目的，選擇電視、招貼、戶(hù)外廣告，上門(mén)拜訪等手段對(duì)目標(biāo)消費(fèi)群體進(jìn)行促銷(xiāo)宣傳。B、價(jià)格策略：在統(tǒng)一銷(xiāo)售價(jià)的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場(chǎng)變化靈活調(diào)整價(jià)格，保證在市場(chǎng)上具有相對(duì)的性?xún)r(jià)比優(yōu)勢(shì)。C、人氣策略：在經(jīng)銷(xiāo)商以及住宅小區(qū)搞活動(dòng)，帶動(dòng)人氣，抽獎(jiǎng)送禮的慶典活動(dòng)等。D、借勢(shì)策略：充分利用當(dāng)前大力發(fā)展太陽(yáng)能，開(kāi)展節(jié)能環(huán)?；顒?dòng)的有利時(shí)機(jī)，廣泛宣傳“巨源”產(chǎn)品特點(diǎn)。爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣С郑韫试靹?shì)，一舉多得。E、異業(yè)結(jié)盟：開(kāi)展與住宅小區(qū)結(jié)盟，集體安裝熱水器。6、生產(chǎn)管理6．1生產(chǎn)要求工人要求：高中/中專(zhuān)學(xué)歷以上，經(jīng)過(guò)一個(gè)月的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。技術(shù)關(guān)鍵：炭化不銹鋼十子波形集熱器6．2廠址選擇公司地址計(jì)劃設(shè)在蘭州高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，廠房在公司經(jīng)營(yíng)的前五個(gè)年度為租賃，共需租賃廠房5000M該項(xiàng)目的廠址選擇中國(guó)西部甘肅省會(huì)蘭州市具有如下優(yōu)勢(shì)：A、老工業(yè)基地和經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，具有原材料采購(gòu)和人力資源優(yōu)勢(shì)；B、自然能源十分豐富，電力供應(yīng)充足。C、日照時(shí)間長(zhǎng)，聯(lián)合國(guó)太陽(yáng)能研究基地在此設(shè)立；D、隨著交通條件的改善，將充分發(fā)揮西部交通樞紐的作用。6．3項(xiàng)目進(jìn)度一年整6．4生產(chǎn)工藝流程（附錄一）7、投資計(jì)劃與分析7．1投資方式產(chǎn)品技術(shù)專(zhuān)利持有人為蘭州人曾俊玉，我們計(jì)劃采取技術(shù)入股的方式與專(zhuān)利持有人進(jìn)行合作，根據(jù)太陽(yáng)能行業(yè)的特性，以及對(duì)多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器的市場(chǎng)前景分析，結(jié)合我們公司的實(shí)際情況，特制定如下計(jì)劃：7.太陽(yáng)能市場(chǎng)的快速增長(zhǎng)，造就了很多太陽(yáng)能產(chǎn)業(yè)新秀，但產(chǎn)品的缺陷和品種的單一無(wú)法滿足目前市場(chǎng)的需要，這個(gè)行業(yè)是一個(gè)蓬勃向上的行業(yè)，也是個(gè)高利潤(rùn)的行業(yè)，公司擁有先進(jìn)的技術(shù)和市場(chǎng)開(kāi)拓的前期經(jīng)驗(yàn)，我們相信以我們的努力一定可以成就一個(gè)美好的未來(lái)。引入500萬(wàn)風(fēng)險(xiǎn)投資，有利于目前計(jì)劃的實(shí)施。7.1.根據(jù)目前各潛在股東的資金實(shí)力，可籌集500萬(wàn)人民幣作為起始資金。7.1.經(jīng)協(xié)商，技術(shù)持有人曾俊玉同意將以100萬(wàn)元的價(jià)格將其技術(shù)專(zhuān)利投入到巨源公司的業(yè)務(wù)中來(lái)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化運(yùn)做。并擔(dān)任公司技術(shù)總監(jiān)。7.公司注冊(cè)資金為900萬(wàn)，固定資產(chǎn)可以達(dá)到480萬(wàn)，有把握獲得500萬(wàn)的銀行借款作為公司的流動(dòng)資金。7．2資金需求與股本結(jié)構(gòu)項(xiàng)目總投資額1600萬(wàn)元，建設(shè)期為六個(gè)月；主要用于生產(chǎn)設(shè)備安裝和完善配套設(shè)施，同時(shí)需要投入一部分資金開(kāi)始對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行二次研發(fā)。投資金額及比例表資金來(lái)源金額比例風(fēng)險(xiǎn)投資500萬(wàn)%自籌資金500萬(wàn)%銀行借款500萬(wàn)%技術(shù)入股100萬(wàn)%合計(jì)1600萬(wàn)100%表4我們的投資額是按照目前潛在的投資商的投資能力制定的，太陽(yáng)能能源的潛力無(wú)限，市場(chǎng)巨大，加上我們的技術(shù)和產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，通過(guò)比較完善的市場(chǎng)推廣，我們的產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率可以達(dá)到更高，當(dāng)然，每增加一些生產(chǎn)能力，都需要更多的固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金，我們制定的投資額僅僅是為真正能融到的資金的角度考慮。7．3資金用途公司在營(yíng)業(yè)前五年計(jì)劃以租賃的方式解決廠房問(wèn)題，蘭州高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)在辦公場(chǎng)所和廠房租賃方面都有比較優(yōu)惠的條件。主要的固定資產(chǎn)投資在于設(shè)備的采購(gòu)與安裝，主要需要購(gòu)買(mǎi)的設(shè)備有：生產(chǎn)設(shè)備：液壓拉伸機(jī)、環(huán)縫電焊機(jī)、靜電噴涂設(shè)施、聚氨脂發(fā)泡機(jī)、空氣壓縮機(jī)、型材軋機(jī)等；檢測(cè)設(shè)備：壓力試驗(yàn)臺(tái)、無(wú)損探傷儀、漏電測(cè)試儀等。8、財(cái)務(wù)、成本分析8．1生產(chǎn)成本分析8．1．1生產(chǎn)能力根據(jù)公司對(duì)目前市場(chǎng)開(kāi)拓能力和市場(chǎng)容量的估算，計(jì)劃投資生產(chǎn)能力為5萬(wàn)臺(tái)/年的設(shè)備，公司市場(chǎng)的分析、考慮投資的回報(bào)，對(duì)1000萬(wàn)元資金的周轉(zhuǎn)速度，現(xiàn)金流量，庫(kù)存，生產(chǎn)能力，市場(chǎng)發(fā)展前景及其它方面的和協(xié)定做等情況。其產(chǎn)量定為下表中的三種情況較為合理：產(chǎn)品名稱(chēng)產(chǎn)量最低產(chǎn)量適中產(chǎn)量最高太陽(yáng)能熱水器35000臺(tái)50000臺(tái)54000臺(tái)表58．1．2單位產(chǎn)品成本分析。根據(jù)動(dòng)態(tài)與靜態(tài)的不同特點(diǎn)，劃分不同的費(fèi)用，參照目前的相關(guān)政策及歷史資料確定費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，本著留有余地的原則，對(duì)多功能壁掛式太陽(yáng)能熱水器的單位產(chǎn)品成本進(jìn)行分析計(jì)算，其結(jié)果如下：熱水器材料費(fèi)用序號(hào)名稱(chēng)單位數(shù)量單價(jià)金額（元）備注1外殼㎏＆=2內(nèi)膽㎏＆=3聚氨脂㎏4聚苯乙烯㎏5背板畫(huà)張16壓邊條M7內(nèi)框M8遠(yuǎn)紅外保溫膜M1000×9009有機(jī)玻璃罩塊110安裝架總成套111電加熱總成套112水控閥總成套113暖氣加熱總成套1北方用戶(hù)14五金配件套115密封膠瓶小計(jì)表6制造成本項(xiàng)目明細(xì)表成本項(xiàng)目金額（單位：元）備注原材料780詳見(jiàn)熱水器材料費(fèi)用表直接人工100制造費(fèi)用200其他單位變動(dòng)成本80單位成本合計(jì)1160表78．2財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算表資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年貨幣資金170200280320380應(yīng)收帳款310350490540600存貨390490640760800其他流動(dòng)資產(chǎn)30406080120流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)9001080147017001900長(zhǎng)期資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值4806007209001000減：累計(jì)折舊4560708090固定資產(chǎn)凈值435540650820910在建工程651805030290無(wú)形資產(chǎn)100100130150200長(zhǎng)期資產(chǎn)合計(jì)70082083010001400資產(chǎn)合計(jì)16001900230027003300負(fù)債短期借款310300350380450應(yīng)付款項(xiàng)90140200250270預(yù)提費(fèi)用3060100150180流動(dòng)負(fù)債合計(jì)430500650780900長(zhǎng)期借款210200250320400長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)210200250320400負(fù)債合計(jì)64070090011001300權(quán)益股本9601100125014501820保留盈余100150150180股東權(quán)益合計(jì)9601200140016002000負(fù)債及股東權(quán)益合計(jì)16001900230027003300表8利潤(rùn)表預(yù)算表科目金額（單位：萬(wàn)元）第一年第二年第三年第四年第五年一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入12803200560064008000減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本9282320406046405800二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)352880154017602200減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用260280310350390管理費(fèi)用801101