第5章

銀行保函與備用信用證第5章

銀行保函與備用信用證1熟悉銀行保函的定義、基本職能和有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任與義務(wù)了解銀行保函的基本內(nèi)容和業(yè)務(wù)流程理解并掌握銀行保函的種類熟悉備用信用證的定義了解《國際備用證慣例》產(chǎn)生的背景與特點(diǎn)能夠比較備用信用證與銀行保函之間的不同點(diǎn)學(xué)習(xí)目標(biāo)熟悉銀行保函的定義、基本職能和有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任與義務(wù)學(xué)習(xí)目標(biāo)2銀行保函概述

一、銀行保函的定義及基本職能(一)銀行保函的定義

銀行保函(LetterofGuarantee，L/G)是銀行根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開立的書面保證文件，擔(dān)保申請(qǐng)人如未對(duì)受益人履行某項(xiàng)義務(wù)、承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，則由銀行作為擔(dān)保人承擔(dān)保函中所規(guī)定的付款責(zé)任。銀行保函概述一、銀行保函的定義及基本職能銀行保函(3銀行保函概述

(二)銀行保函的基本職能銀行保函的基本職能體現(xiàn)

(1)保證合同價(jià)款和費(fèi)用的支付。如在付款保函、延期付款保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、租賃保函、借款保函、關(guān)稅保付保函和票據(jù)保付保函中，都對(duì)這一職能有所體現(xiàn)。(2)作為合同違約時(shí)對(duì)受害方補(bǔ)償?shù)墓ぞ呋驅(qū)`約方懲罰的手段。這是保函有別于一般商業(yè)信用證的重要特征。體現(xiàn)這一職能的有履約保函、投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、維修保函、質(zhì)量保函、留置金保函、保釋金保函等。銀行保函概述(二)銀行保函的基本職能4銀行保函概述二、銀行保函業(yè)務(wù)的當(dāng)事人

(一)委托人(Principal)即保函申請(qǐng)人，是向銀行申請(qǐng)對(duì)受益人開立保函的當(dāng)事人。如投標(biāo)保函項(xiàng)下的投標(biāo)人、付款保函中的進(jìn)口商。(二)受益人(Beneficiary)是保函業(yè)務(wù)項(xiàng)下?lián)?quán)利的享受者，其有權(quán)依據(jù)保函及其有關(guān)條款向開立保函的銀行提出索賠。銀行保函概述二、銀行保函業(yè)務(wù)的當(dāng)事人5銀行保函概述

(三)擔(dān)保人(Guarantor)是接受委托人的申請(qǐng)開立保函，并由此向保函的受益人承擔(dān)了有條件或無條件付款保證責(zé)任的銀行。銀行保函業(yè)務(wù)中，擔(dān)保人或是承擔(dān)第一性的付款責(zé)任，或是承擔(dān)第二性的付款責(zé)任。擔(dān)保人的地位非常重要，他是保函業(yè)務(wù)的核心人。(四)通知行(AdvisingBank)又稱為轉(zhuǎn)遞行，是接受擔(dān)保人的委托辦理保函的通知或轉(zhuǎn)遞手續(xù)的銀行。由于擔(dān)保人和受益人位于不同的國家或地區(qū)，通常選擇受益人所在地的一家銀行作為通知行。銀行保函概述(三)擔(dān)保人(Guarantor)6銀行保函概述(五)保兌行在保函業(yè)務(wù)中，受益人可能會(huì)因擔(dān)心擔(dān)保銀行的資信不夠或由于受益人所在國法律的規(guī)定，而要求擔(dān)保人邀請(qǐng)受益人所在地的一家大銀行，對(duì)其所開立的保函加具保兌，保證在擔(dān)保人拒絕履行賠付責(zé)任時(shí)，由其承擔(dān)付款責(zé)任，這個(gè)為保函加具保兌并承擔(dān)付款責(zé)任的銀行即為保兌行(ConfirmingBank)。保兌行付款后，有權(quán)憑擔(dān)保函及擔(dān)保人要求其加具保兌的書面指示向擔(dān)保行進(jìn)行索賠。銀行保函概述(五)保兌行7銀行保函概述(六)反擔(dān)保人在國際經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易往來中，委托人和受益人通常位于不同的國家或地區(qū)，由于受益人所在國法律的限制或其他原因，受益人只接受本國銀行所開立的保函。這樣，委托人不得不請(qǐng)求當(dāng)?shù)氐囊患毅y行發(fā)出開立保函的委托指示，轉(zhuǎn)托受益人所在國的一家銀行開出保函，受益人所在國的這家銀行即為擔(dān)保人，而委托人所在國的銀行即為反擔(dān)保(CounterGuarantor)，或稱“指示方”。銀行保函概述(六)反擔(dān)保人8銀行保函概述(七)轉(zhuǎn)開行(ReissuingBank)是指在擔(dān)保人的保證下，按擔(dān)保人的要求，向受益人開立保函的銀行。轉(zhuǎn)開行開立保函后，當(dāng)發(fā)生符合保函規(guī)定條件的事件時(shí)，受益人只能向轉(zhuǎn)開行要求償付。轉(zhuǎn)開行對(duì)受益人賠付后，有權(quán)向擔(dān)保人索取賠償款項(xiàng)。

銀行保函概述(七)轉(zhuǎn)開行(ReissuingBank)9銀行保函概述三、銀行保函的主要內(nèi)容

(1)保函受益人的名稱和地址；(2)保函申請(qǐng)人的名稱和地址；(3)保函擔(dān)保人的名稱、國別和地址；(4)保函的種類及保函的擔(dān)保目的；(5)與保函有關(guān)的交易背景、簡(jiǎn)介及有關(guān)的參考號(hào)；(6)保函的擔(dān)保金額和所采用的貨幣；(7)保函的有效期；(8)保函的賠付條款。銀行保函概述三、銀行保函的主要內(nèi)容(1)保函受益人的名稱和10銀行保函概述四、銀行保函的業(yè)務(wù)流程

(1)委托人申請(qǐng)開立保函。(2)擔(dān)保行開出保函。(3)保函的通知或轉(zhuǎn)開。(4)保函的索賠和理賠。(5)擔(dān)保行對(duì)委托人進(jìn)行追索。(6)保函的注銷。銀行保函概述四、銀行保函的業(yè)務(wù)流程(1)委托人申請(qǐng)開立保函11銀行保函的主要種類

一、出口保函

(一)投標(biāo)保函(TenderGuarantee/BidGuarantee)是指招標(biāo)方為了防止投標(biāo)者不遵守在投標(biāo)書中作出的承諾，要求投標(biāo)人通過其銀行出具的一種書面付款的保證文件。在投標(biāo)保函中，擔(dān)保銀行保證投標(biāo)人履行下列責(zé)任和義務(wù)：

(1)保證在其報(bào)價(jià)的有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不修改原報(bào)價(jià)；(2)保證中標(biāo)后按招標(biāo)文件的規(guī)定在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同；銀行保函的主要種類一、出口保函(一)投標(biāo)保函(Ten12銀行保函的主要種類

(3)在招標(biāo)人規(guī)定的日期內(nèi)提交履約保函。銀行保函的主要種類(3)在招標(biāo)人規(guī)定的日期內(nèi)提交履13銀行保函的主要種類

(二)履約保函(PerformanceGuarantee)是指銀行應(yīng)供貨方或承包人(委托人)的請(qǐng)求而向買主或業(yè)主方(受益人)所開立的保證委托人履行某項(xiàng)合同項(xiàng)下義務(wù)的書面保證文件。如果在保函的有效期內(nèi)委托人未能按合同規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物、提供勞務(wù)或完成工程及其他義務(wù)，則受益人有權(quán)要求擔(dān)保行給予賠償。銀行保函的主要種類(二)履約保函(Performance14銀行保函的主要種類

履約保函的金額由招標(biāo)人確定，一般為合同總價(jià)的5%～10%。投標(biāo)項(xiàng)下的履約保函可以單獨(dú)開立，也可將投標(biāo)保函經(jīng)修改或展延成為履約保函，或在投標(biāo)保函內(nèi)增加若干條款，使其具有投標(biāo)和履約的雙重保證功能。履約保函除用于國際工程承包外，也可用于國際租賃和各類加工、補(bǔ)償貿(mào)易。銀行保函的主要種類履約保函的金額由招標(biāo)人確定，一般為合同總15銀行保函的主要種類

(三)預(yù)付款保函(AdvancePaymentGuarantee)又稱還款保函(RepaymentGuarantee)，在買賣合同中還可稱為定金保函(DownPaymentGuarantee)。

銀行保函的主要種類(三)預(yù)付款保函(AdvancePay16銀行保函的主要種類(四)留置金保函(RetentionMoneyGuarantee)是指賣方或承包商向銀行申請(qǐng)開出的以買方或工程業(yè)主為受益人的保函，保證在提前收回尾款后，如果賣方提供的貨物或承包工程達(dá)不到合同規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，賣方或承包商將把這部分留置款項(xiàng)退回給買方或工程業(yè)主；否則，擔(dān)保銀行將給予賠償。銀行保函的主要種類(四)留置金保函(RetentionMo17銀行保函的主要種類

(五)質(zhì)量保函和維修保函質(zhì)量保函和維修保函是指擔(dān)保銀行應(yīng)賣方或承包商等的請(qǐng)求就合同標(biāo)的物的質(zhì)量所出具的一種保函，保證供貨方所提供的貨物和承包方所承建的工程項(xiàng)目在規(guī)定的保修期或維修期內(nèi)符合合同所規(guī)定的規(guī)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。如果在規(guī)定的時(shí)期內(nèi)發(fā)現(xiàn)貨物的質(zhì)量或工程的質(zhì)量與合同規(guī)定不符，而供貨方或承建人又不予更換、維修或補(bǔ)償損失，擔(dān)保銀行便將保函金額賠償給買方或業(yè)主。銀行保函的主要種類(五)質(zhì)量保函和維修保函質(zhì)量保函18銀行保函的主要種類

二、進(jìn)口保函(一)付款保函(PaymentGuarantee)是指銀行應(yīng)進(jìn)口商或工程業(yè)主的要求，向出口商或承包方出具的，保證在出口商交貨后或工程完工后，向出口商或承包方支付貨款或承包工程價(jià)款的書面擔(dān)保文件。

銀行保函的主要種類二、進(jìn)口保函19銀行保函的主要種類(二)延期付款保函(DeferredPaymentGuarantee)是銀行應(yīng)買方或業(yè)主的要求，向賣方或承包商開立的，對(duì)延期支付或遠(yuǎn)期支付的合同價(jià)款以及由此產(chǎn)生的利息所作出的一種付款保證承諾。

銀行保函的主要種類(二)延期付款保函(DeferredPa20銀行保函的主要種類

(三)租賃保函(LeasingGuarantee)是指在租賃業(yè)務(wù)中，為了能保證租金的按期償還，承租人通常根據(jù)租賃協(xié)議的規(guī)定，請(qǐng)求銀行向出租人開立保證承租人按期向出租人支付租金的付款保證承諾。若承租人未能按租賃協(xié)議的規(guī)定按期支付租金時(shí)，出租人可以憑借租賃保函要求擔(dān)保銀行代付拖欠的租金及其產(chǎn)生的利息。銀行保函的主要種類(三)租賃保函(LeasingGuar21銀行保函的主要種類

(四)票據(jù)保付保函是指在國際工程承包和國際貿(mào)易項(xiàng)下的結(jié)算中，買方或業(yè)主常要求以本票或支票作為結(jié)算支付手段，而這些票據(jù)屬于商業(yè)信用，因此買方或業(yè)主須向銀行申請(qǐng)對(duì)賣方或承包方開立的保函，保證在票據(jù)到期后如買方或業(yè)主拒絕付款或無力付款，則由擔(dān)保銀行負(fù)責(zé)償付。保函金額為票面金額。銀行保函的主要種類(四)票據(jù)保付保函22銀行保函的主要種類

三、對(duì)銷貿(mào)易保函(一)補(bǔ)償貿(mào)易保函(CompensationGuarantee)是銀行應(yīng)進(jìn)口設(shè)備(或技術(shù))方的請(qǐng)求，向供應(yīng)設(shè)備(或技術(shù))方開具的書面付款保證，保證委托人在收到與補(bǔ)償貿(mào)易合同相符的設(shè)備或技術(shù)后，如未能以設(shè)備生產(chǎn)的產(chǎn)品按補(bǔ)償貿(mào)易合同規(guī)定返銷出口給供應(yīng)設(shè)備方或由其指定的第三者以償付進(jìn)口設(shè)備的價(jià)款，又不能以現(xiàn)匯償付設(shè)備款及補(bǔ)償期產(chǎn)生的利息，擔(dān)保銀行將負(fù)責(zé)償付全部應(yīng)付款項(xiàng)及利息。銀行保函的主要種類三、對(duì)銷貿(mào)易保函(一)補(bǔ)償貿(mào)易保函(Co23銀行保函的主要種類

(二)來料加工保函(ProcessingGuarantee)和來件裝配保函(AssemblyGuarantee)是指在來料加工和來件裝配業(yè)務(wù)中，銀行應(yīng)進(jìn)料或進(jìn)件方的申請(qǐng)，向供料或供件方提供銀行保函，保證進(jìn)料或進(jìn)件方收到與合同相符的原料或元件后，如未能以該原料或元件加工或裝配，并按合同規(guī)定將成品交付供料或供件方，或由其指定的第三者，又不能以現(xiàn)匯償付來料或來件價(jià)款及附加利息，擔(dān)保行將對(duì)供料或供件方進(jìn)行賠付。銀行保函的主要種類(二)來料加工保函(Processing24銀行保函的主要種類四、其他保函(一)借款保函(LoanGuarantee)是指在國際借貸中，貸款人常要求借款人提供由銀行出具的保函，保證借款人一定將按借貸合約的規(guī)定償還借款并支付利息。若借款人因破產(chǎn)、倒閉、資金周轉(zhuǎn)困難等原因違約，未能償還本金或利息等，擔(dān)保行即代借款人向貸款人償還。銀行保函的主要種類四、其他保函(一)借款保函(LoanG25銀行保函的主要種類(二)關(guān)稅保付保函(CustomsGuarantee)又稱海關(guān)免稅保函、海關(guān)保函或臨時(shí)進(jìn)口保函。此類保函適用于國際承包工程和國際展覽會(huì)。(三)透支保函(OverdraftGuarantee)是指在國外施工的承包工程公司或國外的分支機(jī)構(gòu)，為了得到當(dāng)?shù)劂y行的資金融通，在當(dāng)?shù)劂y行開立透支賬戶時(shí)，向當(dāng)?shù)氐馁~戶行提供銀行保函，保證如該公司未按銀行透支合約的規(guī)定，及時(shí)向該行補(bǔ)足透支金額，擔(dān)保行將代為補(bǔ)足。保函金額一般是透支限額。銀行保函的主要種類(二)關(guān)稅保付保函(CustomsGua26銀行保函的主要種類(四)保釋金保函(BailBond)是指由于海事糾紛、運(yùn)輸合同及貿(mào)易合同糾紛等而被他國扣留的本國船只，由船方(委托人)向銀行申請(qǐng)開給他國法院的保函，保證船方或運(yùn)輸公司按法庭的判決賠償貨主損失。法院即可以此保函代替保釋金，放行扣留船只。保函金額由當(dāng)?shù)胤ㄔ捍_定。銀行保函的主要種類(四)保釋金保函(BailBond)27備用信用證

一、備用信用證的定義

備用信用證(StandbyCredit)又稱擔(dān)?；虮ＷC信用證，是開證行代表開證人對(duì)受益人承諾，在開證人未履行合同時(shí)，憑受益人提交的單單相符、單證相符的文件或單據(jù)，保證代其向受益人支付的書面保證憑證。備用信用證具有“備用”的性質(zhì)，如開證人守信履約，則該證并不需要使用。備用信用證一、備用信用證的定義備用信用證(Sta28備用信用證二、《國際備用證慣例》產(chǎn)生的背景備用信用證在19世紀(jì)后期出現(xiàn)于美國時(shí)，使用范圍較窄，僅限于美國銀行為其國內(nèi)客戶提供擔(dān)保。第二次世界大戰(zhàn)后，使用范圍逐步擴(kuò)大，除應(yīng)用在招標(biāo)、投標(biāo)、履約以及一般商業(yè)用途外，還很大程度用于資金的融通。備用信用證二、《國際備用證慣例》產(chǎn)生的背景備用信用29備用信用證20世紀(jì)80年代國際商會(huì)的第400號(hào)出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》即《UCP400》第一次把它列入信用證范圍。20世紀(jì)90年代國際商會(huì)的第500號(hào)出版物《UCP500》又進(jìn)一步加以明確，提出跟單信用證“包括在其適用范圍內(nèi)的備用信用證”。備用信用證20世紀(jì)80年代國際商會(huì)的第400號(hào)出版物《跟單信30備用信用證由于備用信用證與一般的商業(yè)信用證在業(yè)務(wù)上存在一定的差異，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中的許多條文并不適用于備用信用證，備用信用證在使用的過程中出現(xiàn)了許多問題，亟待解決。國際經(jīng)濟(jì)一體化和金融全球化的發(fā)展，使備用信用證的余額已超過了商業(yè)信用證，在備用信用證的發(fā)源地美國，非美國銀行的備用信用證余額也超過了美國銀行，客觀現(xiàn)實(shí)決定了需要獨(dú)立制定備用信用證慣例。備用信用證由于備用信用證與一般的商業(yè)信用證在業(yè)務(wù)上存在一定的31備用信用證美國的國際銀行法律與慣例學(xué)會(huì)（TheInstituteofInternationalBankingLawandPractice,Inc.）在國際金融服務(wù)協(xié)會(huì)（InternationalFinancialServicesAssociation）的支持下，奮斗5年，擬定了《國際備用證慣例》即《ISP98》（InternationalStandbyPractices1998,縮寫為ISP98），于1999年1月1日正式生效實(shí)施。備用信用證美國的國際銀行法律與慣例學(xué)會(huì)（TheInstit32備用信用證三、《國際備用證慣例》的特點(diǎn)(一)首次界定了備用證的性質(zhì)

《國際備用證慣例》在第一項(xiàng)總則第1.06a條內(nèi)指出了備用證具有不可撤銷的、獨(dú)立的、跟單的，以及有責(zé)任約束力這四大性質(zhì)。

備用信用證三、《國際備用證慣例》的特點(diǎn)(一)首次界定了33備用信用證首先，就不可撤銷的性質(zhì)來說，即備用證一經(jīng)開出，除非證內(nèi)另有相反規(guī)定，或經(jīng)各方同意，否則開證行應(yīng)負(fù)有不得撤銷或修改的義務(wù)。其次，就獨(dú)立的性質(zhì)來說，指?jìng)溆米C一經(jīng)開出，即與其基礎(chǔ)合同無關(guān)，不受其約束。這一點(diǎn)UCP500第3a條已有同樣規(guī)定，URDGNO.458也有同樣精神。但與國際商會(huì)過去公布的《合約保函統(tǒng)一規(guī)則》，以及很多國家的合同法有出入。再次，就跟單的性質(zhì)來說，則指?jìng)溆米C項(xiàng)下，必須有一定單據(jù)的要求。不論是“聲明書”或匯票、發(fā)票以及其他，都可認(rèn)為屬于單據(jù)之列。備用信用證首先，就不可撤銷的性質(zhì)來說，即備用證一經(jīng)開出，除34備用信用證最后，關(guān)于備用證，在一經(jīng)開出，或修改后，即具有約束力性質(zhì)，指不論是否有開證申請(qǐng)人的授權(quán)，開證人是否收取手續(xù)費(fèi)，或受益人是否收到，是否信賴，等等，有關(guān)開出的備用證或修改書，開證行都應(yīng)負(fù)責(zé)。備用信用證最后，關(guān)于備用證，在一經(jīng)開出，或修改后，即具有約束35備用信用證(二)比較合理地解決了與有關(guān)法律的沖突問題

本慣例對(duì)備用證可能與有關(guān)法律發(fā)生沖突的問題，給出了較合理的解決辦法。本慣例第一項(xiàng)總則第1.02條內(nèi)指出：a.本規(guī)則在不被法律禁止的范圍內(nèi)對(duì)適用的法律進(jìn)行補(bǔ)充。b.在備用證也受其他實(shí)務(wù)規(guī)則制約而其規(guī)定與本規(guī)則沖突時(shí)，以本規(guī)則為準(zhǔn)。備用信用證(二)比較合理地解決了與有關(guān)法律的沖突問題36備用信用證(三)關(guān)于備用證的種類《國際備用證慣例》的序言按照備用證的功用，細(xì)分為八種

(1)履約備用證；(2)預(yù)付款項(xiàng)備用證；(3)招標(biāo)、投標(biāo)備用證；(4)對(duì)開備用證；(5)資金融通備用證；(6)直接付款備用證；(7)保險(xiǎn)備用證；(8)一般商業(yè)備用證。備用信用證(三)關(guān)于備用證的種類37備用信用證(四)完善并創(chuàng)新備用證的操作規(guī)范一般來說，備用證的操作流程與辦理手續(xù)是

(1)開證申請(qǐng)；(2)開證與修改；(3)通知；(4)單據(jù)的審查；(5)付款或索償。備用信用證(四)完善并創(chuàng)新備用證的操作規(guī)范38備用信用證(五)有關(guān)轉(zhuǎn)讓與款項(xiàng)權(quán)利讓渡問題本慣例強(qiáng)調(diào)備用證一般不可轉(zhuǎn)讓，但有關(guān)應(yīng)得款項(xiàng)的權(quán)利，則可以讓渡。本慣例適當(dāng)避開可轉(zhuǎn)讓問題，重點(diǎn)突出款項(xiàng)的讓渡問題，并詳細(xì)提出款項(xiàng)讓渡應(yīng)具備的條件與手續(xù)，規(guī)定款項(xiàng)讓渡確認(rèn)書的做法，也有其特色。備用信用證(五)有關(guān)轉(zhuǎn)讓與款項(xiàng)權(quán)利讓渡問題39備用信用證(六)有關(guān)電子化交單問題

本慣例在第一項(xiàng)第1.09C條對(duì)電子化記錄、電子化簽署等進(jìn)行了詳盡具體的規(guī)定，是一種創(chuàng)新。備用信用證(六)有關(guān)電子化交單問題本慣例在第一項(xiàng)第40備用信用證四、備用信用證與商業(yè)信用證的比較相同點(diǎn)

備用信用證是在商業(yè)信用證的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，它們都屬于銀行信用；都是獨(dú)立于基礎(chǔ)合同和基礎(chǔ)交易的自足文件；兩證的開證行僅審核單證表面是否相符，并對(duì)表面上相符的單證負(fù)責(zé)；開證行承擔(dān)的都是第一性的付款責(zé)任。備用信用證四、備用信用證與商業(yè)信用證的比較相同點(diǎn)41備用信用證不同點(diǎn)

(1)目的不同。備用信用證以擔(dān)保為目的，商業(yè)信用證以清償商品交易貨款為目的。(2)有效期限不同。商業(yè)信用證的有效期限一般較短，通常為幾個(gè)月，很少有超過一年的；備用信用證常用于擔(dān)保工程的實(shí)施或貸款的償還，項(xiàng)目周期較長(zhǎng)，因而備用信用證的有效期限也較長(zhǎng)。(3)金額不同。備用信用證用作投標(biāo)保函或履約保函時(shí)，其金額僅為工程總金額或契約總金額的百分之幾；而商業(yè)信用證總金額一般就是貨款總價(jià)。備用信用證不同點(diǎn)42備用信用證

(4)用途不同。商業(yè)信用證僅用于國際貿(mào)易支付，使用范圍較窄；備用信用證應(yīng)用范圍較廣，除國際貿(mào)易支付外，還可用于招標(biāo)、履約擔(dān)保以及借款和發(fā)行債券的擔(dān)保。(5)對(duì)單據(jù)的要求不同。商業(yè)信用證要求受益人提供發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單、商品檢驗(yàn)證等單據(jù)；而備用信用證要求的單據(jù)主要是一張開證申請(qǐng)人未履約的聲明書或證明書。(6)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)不同。開證申請(qǐng)人一旦破產(chǎn)，備用信用證開證行無法追回它所付出的款項(xiàng)；而一般商業(yè)信用證開證行因?yàn)橛形餀?quán)單據(jù)作保障，可減少風(fēng)險(xiǎn)。備用信用證(4)用途不同。商業(yè)信用證僅用于國際貿(mào)易支付，使43備用信用證

(7)適用的國際慣例不同。商業(yè)信用證適用的是國際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，而備用信用證適用的是《國際備用證慣例》。備用信用證(7)適用的國際慣例不同。商業(yè)信用證適用的是國際44備用信用證五、備用信用證與銀行保函的主要區(qū)別

(1)二者適用的國際慣例或國際公約不同。1999年《國際備用證慣例》的實(shí)施使備用信用證有了自己的規(guī)則，而對(duì)于銀行保函，國際商會(huì)也制定有相應(yīng)的規(guī)則和公約，如《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》、《合約保函統(tǒng)一規(guī)則》等。備用信用證五、備用信用證與銀行保函的主要區(qū)別(1)二者45備用信用證

(2)在銀行保函項(xiàng)下，根據(jù)索償條件的不同，擔(dān)保行可能承擔(dān)第二性的付款責(zé)任，即只有在申請(qǐng)人拒付的前提下?lián)Ｐ胁懦袚?dān)保函項(xiàng)下的支付；其也可能承擔(dān)第一性的付款責(zé)任，即只要受益人提出了索賠，滿足了保函規(guī)定的索賠條件，擔(dān)保行都必須立即付款而不得以任何理由拒付。而備用信用證一經(jīng)開出，開證行所承擔(dān)的就是第一性的付款責(zé)任。備用信用證(2)在銀行保函項(xiàng)下，根據(jù)索償條件的不同，擔(dān)46備用信用證

(3)備用信用證與銀行保函的到期地點(diǎn)不同。備用信用證由于可以經(jīng)第三者議付、承兌或付款，所以其到期地點(diǎn)可以在開證行所在地，也可以在受益人所在地或其他地點(diǎn)。保函的到期地點(diǎn)通常在擔(dān)保行所在地。備用信用證(3)備用信用證與銀行保函的到期地點(diǎn)不同。47本章小結(jié)

銀行保函和備用信用證在國際貿(mào)易中扮演著非常重要的角色?？梢哉f，如果沒有銀行保函或備用信用證的保駕護(hù)航，有些貿(mào)易就無法順利進(jìn)行。因此，我們也可以把它們看作是延伸的國際結(jié)算方式。銀行保函和備用信用證雖同屬銀行信用，具有擔(dān)保作用，但在付款責(zé)任、使用場(chǎng)合、付款依據(jù)等方面存在較大的區(qū)別。本章小結(jié)銀行保函和備用信用證在國際貿(mào)易中扮演著非常48本章小結(jié)本章對(duì)這兩部分內(nèi)容分別做了介紹，側(cè)重分析了適用于不同場(chǎng)合的銀行保函的種類，近幾年新頒布實(shí)施的《國際備用證慣例》的特點(diǎn)，并對(duì)備用信用證與銀行保函和商業(yè)信用證之間的異同加以比較。通過本章的學(xué)習(xí)，可以掌握使用銀行保函和備用信用證的一些技術(shù)和國際規(guī)則。本章小結(jié)本章對(duì)這兩部分內(nèi)容分別做了介紹，49第5章

銀行保函與備用信用證第5章

銀行保函與備用信用證50熟悉銀行保函的定義、基本職能和有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任與義務(wù)了解銀行保函的基本內(nèi)容和業(yè)務(wù)流程理解并掌握銀行保函的種類熟悉備用信用證的定義了解《國際備用證慣例》產(chǎn)生的背景與特點(diǎn)能夠比較備用信用證與銀行保函之間的不同點(diǎn)學(xué)習(xí)目標(biāo)熟悉銀行保函的定義、基本職能和有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任與義務(wù)學(xué)習(xí)目標(biāo)51銀行保函概述

一、銀行保函的定義及基本職能(一)銀行保函的定義

銀行保函(LetterofGuarantee，L/G)是銀行根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開立的書面保證文件，擔(dān)保申請(qǐng)人如未對(duì)受益人履行某項(xiàng)義務(wù)、承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，則由銀行作為擔(dān)保人承擔(dān)保函中所規(guī)定的付款責(zé)任。銀行保函概述一、銀行保函的定義及基本職能銀行保函(52銀行保函概述

(二)銀行保函的基本職能銀行保函的基本職能體現(xiàn)

(1)保證合同價(jià)款和費(fèi)用的支付。如在付款保函、延期付款保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、租賃保函、借款保函、關(guān)稅保付保函和票據(jù)保付保函中，都對(duì)這一職能有所體現(xiàn)。(2)作為合同違約時(shí)對(duì)受害方補(bǔ)償?shù)墓ぞ呋驅(qū)`約方懲罰的手段。這是保函有別于一般商業(yè)信用證的重要特征。體現(xiàn)這一職能的有履約保函、投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、維修保函、質(zhì)量保函、留置金保函、保釋金保函等。銀行保函概述(二)銀行保函的基本職能53銀行保函概述二、銀行保函業(yè)務(wù)的當(dāng)事人

(一)委托人(Principal)即保函申請(qǐng)人，是向銀行申請(qǐng)對(duì)受益人開立保函的當(dāng)事人。如投標(biāo)保函項(xiàng)下的投標(biāo)人、付款保函中的進(jìn)口商。(二)受益人(Beneficiary)是保函業(yè)務(wù)項(xiàng)下?lián)?quán)利的享受者，其有權(quán)依據(jù)保函及其有關(guān)條款向開立保函的銀行提出索賠。銀行保函概述二、銀行保函業(yè)務(wù)的當(dāng)事人54銀行保函概述

(三)擔(dān)保人(Guarantor)是接受委托人的申請(qǐng)開立保函，并由此向保函的受益人承擔(dān)了有條件或無條件付款保證責(zé)任的銀行。銀行保函業(yè)務(wù)中，擔(dān)保人或是承擔(dān)第一性的付款責(zé)任，或是承擔(dān)第二性的付款責(zé)任。擔(dān)保人的地位非常重要，他是保函業(yè)務(wù)的核心人。(四)通知行(AdvisingBank)又稱為轉(zhuǎn)遞行，是接受擔(dān)保人的委托辦理保函的通知或轉(zhuǎn)遞手續(xù)的銀行。由于擔(dān)保人和受益人位于不同的國家或地區(qū)，通常選擇受益人所在地的一家銀行作為通知行。銀行保函概述(三)擔(dān)保人(Guarantor)55銀行保函概述(五)保兌行在保函業(yè)務(wù)中，受益人可能會(huì)因擔(dān)心擔(dān)保銀行的資信不夠或由于受益人所在國法律的規(guī)定，而要求擔(dān)保人邀請(qǐng)受益人所在地的一家大銀行，對(duì)其所開立的保函加具保兌，保證在擔(dān)保人拒絕履行賠付責(zé)任時(shí)，由其承擔(dān)付款責(zé)任，這個(gè)為保函加具保兌并承擔(dān)付款責(zé)任的銀行即為保兌行(ConfirmingBank)。保兌行付款后，有權(quán)憑擔(dān)保函及擔(dān)保人要求其加具保兌的書面指示向擔(dān)保行進(jìn)行索賠。銀行保函概述(五)保兌行56銀行保函概述(六)反擔(dān)保人在國際經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易往來中，委托人和受益人通常位于不同的國家或地區(qū)，由于受益人所在國法律的限制或其他原因，受益人只接受本國銀行所開立的保函。這樣，委托人不得不請(qǐng)求當(dāng)?shù)氐囊患毅y行發(fā)出開立保函的委托指示，轉(zhuǎn)托受益人所在國的一家銀行開出保函，受益人所在國的這家銀行即為擔(dān)保人，而委托人所在國的銀行即為反擔(dān)保(CounterGuarantor)，或稱“指示方”。銀行保函概述(六)反擔(dān)保人57銀行保函概述(七)轉(zhuǎn)開行(ReissuingBank)是指在擔(dān)保人的保證下，按擔(dān)保人的要求，向受益人開立保函的銀行。轉(zhuǎn)開行開立保函后，當(dāng)發(fā)生符合保函規(guī)定條件的事件時(shí)，受益人只能向轉(zhuǎn)開行要求償付。轉(zhuǎn)開行對(duì)受益人賠付后，有權(quán)向擔(dān)保人索取賠償款項(xiàng)。

銀行保函概述(七)轉(zhuǎn)開行(ReissuingBank)58銀行保函概述三、銀行保函的主要內(nèi)容

(1)保函受益人的名稱和地址；(2)保函申請(qǐng)人的名稱和地址；(3)保函擔(dān)保人的名稱、國別和地址；(4)保函的種類及保函的擔(dān)保目的；(5)與保函有關(guān)的交易背景、簡(jiǎn)介及有關(guān)的參考號(hào)；(6)保函的擔(dān)保金額和所采用的貨幣；(7)保函的有效期；(8)保函的賠付條款。銀行保函概述三、銀行保函的主要內(nèi)容(1)保函受益人的名稱和59銀行保函概述四、銀行保函的業(yè)務(wù)流程

(1)委托人申請(qǐng)開立保函。(2)擔(dān)保行開出保函。(3)保函的通知或轉(zhuǎn)開。(4)保函的索賠和理賠。(5)擔(dān)保行對(duì)委托人進(jìn)行追索。(6)保函的注銷。銀行保函概述四、銀行保函的業(yè)務(wù)流程(1)委托人申請(qǐng)開立保函60銀行保函的主要種類

一、出口保函

(一)投標(biāo)保函(TenderGuarantee/BidGuarantee)是指招標(biāo)方為了防止投標(biāo)者不遵守在投標(biāo)書中作出的承諾，要求投標(biāo)人通過其銀行出具的一種書面付款的保證文件。在投標(biāo)保函中，擔(dān)保銀行保證投標(biāo)人履行下列責(zé)任和義務(wù)：

(1)保證在其報(bào)價(jià)的有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不修改原報(bào)價(jià)；(2)保證中標(biāo)后按招標(biāo)文件的規(guī)定在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同；銀行保函的主要種類一、出口保函(一)投標(biāo)保函(Ten61銀行保函的主要種類

(3)在招標(biāo)人規(guī)定的日期內(nèi)提交履約保函。銀行保函的主要種類(3)在招標(biāo)人規(guī)定的日期內(nèi)提交履62銀行保函的主要種類

(二)履約保函(PerformanceGuarantee)是指銀行應(yīng)供貨方或承包人(委托人)的請(qǐng)求而向買主或業(yè)主方(受益人)所開立的保證委托人履行某項(xiàng)合同項(xiàng)下義務(wù)的書面保證文件。如果在保函的有效期內(nèi)委托人未能按合同規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物、提供勞務(wù)或完成工程及其他義務(wù)，則受益人有權(quán)要求擔(dān)保行給予賠償。銀行保函的主要種類(二)履約保函(Performance63銀行保函的主要種類

履約保函的金額由招標(biāo)人確定，一般為合同總價(jià)的5%～10%。投標(biāo)項(xiàng)下的履約保函可以單獨(dú)開立，也可將投標(biāo)保函經(jīng)修改或展延成為履約保函，或在投標(biāo)保函內(nèi)增加若干條款，使其具有投標(biāo)和履約的雙重保證功能。履約保函除用于國際工程承包外，也可用于國際租賃和各類加工、補(bǔ)償貿(mào)易。銀行保函的主要種類履約保函的金額由招標(biāo)人確定，一般為合同總64銀行保函的主要種類

(三)預(yù)付款保函(AdvancePaymentGuarantee)又稱還款保函(RepaymentGuarantee)，在買賣合同中還可稱為定金保函(DownPaymentGuarantee)。

銀行保函的主要種類(三)預(yù)付款保函(AdvancePay65銀行保函的主要種類(四)留置金保函(RetentionMoneyGuarantee)是指賣方或承包商向銀行申請(qǐng)開出的以買方或工程業(yè)主為受益人的保函，保證在提前收回尾款后，如果賣方提供的貨物或承包工程達(dá)不到合同規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，賣方或承包商將把這部分留置款項(xiàng)退回給買方或工程業(yè)主；否則，擔(dān)保銀行將給予賠償。銀行保函的主要種類(四)留置金保函(RetentionMo66銀行保函的主要種類

(五)質(zhì)量保函和維修保函質(zhì)量保函和維修保函是指擔(dān)保銀行應(yīng)賣方或承包商等的請(qǐng)求就合同標(biāo)的物的質(zhì)量所出具的一種保函，保證供貨方所提供的貨物和承包方所承建的工程項(xiàng)目在規(guī)定的保修期或維修期內(nèi)符合合同所規(guī)定的規(guī)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。如果在規(guī)定的時(shí)期內(nèi)發(fā)現(xiàn)貨物的質(zhì)量或工程的質(zhì)量與合同規(guī)定不符，而供貨方或承建人又不予更換、維修或補(bǔ)償損失，擔(dān)保銀行便將保函金額賠償給買方或業(yè)主。銀行保函的主要種類(五)質(zhì)量保函和維修保函質(zhì)量保函67銀行保函的主要種類

二、進(jìn)口保函(一)付款保函(PaymentGuarantee)是指銀行應(yīng)進(jìn)口商或工程業(yè)主的要求，向出口商或承包方出具的，保證在出口商交貨后或工程完工后，向出口商或承包方支付貨款或承包工程價(jià)款的書面擔(dān)保文件。

銀行保函的主要種類二、進(jìn)口保函68銀行保函的主要種類(二)延期付款保函(DeferredPaymentGuarantee)是銀行應(yīng)買方或業(yè)主的要求，向賣方或承包商開立的，對(duì)延期支付或遠(yuǎn)期支付的合同價(jià)款以及由此產(chǎn)生的利息所作出的一種付款保證承諾。

銀行保函的主要種類(二)延期付款保函(DeferredPa69銀行保函的主要種類

(三)租賃保函(LeasingGuarantee)是指在租賃業(yè)務(wù)中，為了能保證租金的按期償還，承租人通常根據(jù)租賃協(xié)議的規(guī)定，請(qǐng)求銀行向出租人開立保證承租人按期向出租人支付租金的付款保證承諾。若承租人未能按租賃協(xié)議的規(guī)定按期支付租金時(shí)，出租人可以憑借租賃保函要求擔(dān)保銀行代付拖欠的租金及其產(chǎn)生的利息。銀行保函的主要種類(三)租賃保函(LeasingGuar70銀行保函的主要種類

(四)票據(jù)保付保函是指在國際工程承包和國際貿(mào)易項(xiàng)下的結(jié)算中，買方或業(yè)主常要求以本票或支票作為結(jié)算支付手段，而這些票據(jù)屬于商業(yè)信用，因此買方或業(yè)主須向銀行申請(qǐng)對(duì)賣方或承包方開立的保函，保證在票據(jù)到期后如買方或業(yè)主拒絕付款或無力付款，則由擔(dān)保銀行負(fù)責(zé)償付。保函金額為票面金額。銀行保函的主要種類(四)票據(jù)保付保函71銀行保函的主要種類

三、對(duì)銷貿(mào)易保函(一)補(bǔ)償貿(mào)易保函(CompensationGuarantee)是銀行應(yīng)進(jìn)口設(shè)備(或技術(shù))方的請(qǐng)求，向供應(yīng)設(shè)備(或技術(shù))方開具的書面付款保證，保證委托人在收到與補(bǔ)償貿(mào)易合同相符的設(shè)備或技術(shù)后，如未能以設(shè)備生產(chǎn)的產(chǎn)品按補(bǔ)償貿(mào)易合同規(guī)定返銷出口給供應(yīng)設(shè)備方或由其指定的第三者以償付進(jìn)口設(shè)備的價(jià)款，又不能以現(xiàn)匯償付設(shè)備款及補(bǔ)償期產(chǎn)生的利息，擔(dān)保銀行將負(fù)責(zé)償付全部應(yīng)付款項(xiàng)及利息。銀行保函的主要種類三、對(duì)銷貿(mào)易保函(一)補(bǔ)償貿(mào)易保函(Co72銀行保函的主要種類

(二)來料加工保函(ProcessingGuarantee)和來件裝配保函(AssemblyGuarantee)是指在來料加工和來件裝配業(yè)務(wù)中，銀行應(yīng)進(jìn)料或進(jìn)件方的申請(qǐng)，向供料或供件方提供銀行保函，保證進(jìn)料或進(jìn)件方收到與合同相符的原料或元件后，如未能以該原料或元件加工或裝配，并按合同規(guī)定將成品交付供料或供件方，或由其指定的第三者，又不能以現(xiàn)匯償付來料或來件價(jià)款及附加利息，擔(dān)保行將對(duì)供料或供件方進(jìn)行賠付。銀行保函的主要種類(二)來料加工保函(Processing73銀行保函的主要種類四、其他保函(一)借款保函(LoanGuarantee)是指在國際借貸中，貸款人常要求借款人提供由銀行出具的保函，保證借款人一定將按借貸合約的規(guī)定償還借款并支付利息。若借款人因破產(chǎn)、倒閉、資金周轉(zhuǎn)困難等原因違約，未能償還本金或利息等，擔(dān)保行即代借款人向貸款人償還。銀行保函的主要種類四、其他保函(一)借款保函(LoanG74銀行保函的主要種類(二)關(guān)稅保付保函(CustomsGuarantee)又稱海關(guān)免稅保函、海關(guān)保函或臨時(shí)進(jìn)口保函。此類保函適用于國際承包工程和國際展覽會(huì)。(三)透支保函(OverdraftGuarantee)是指在國外施工的承包工程公司或國外的分支機(jī)構(gòu)，為了得到當(dāng)?shù)劂y行的資金融通，在當(dāng)?shù)劂y行開立透支賬戶時(shí)，向當(dāng)?shù)氐馁~戶行提供銀行保函，保證如該公司未按銀行透支合約的規(guī)定，及時(shí)向該行補(bǔ)足透支金額，擔(dān)保行將代為補(bǔ)足。保函金額一般是透支限額。銀行保函的主要種類(二)關(guān)稅保付保函(CustomsGua75銀行保函的主要種類(四)保釋金保函(BailBond)是指由于海事糾紛、運(yùn)輸合同及貿(mào)易合同糾紛等而被他國扣留的本國船只，由船方(委托人)向銀行申請(qǐng)開給他國法院的保函，保證船方或運(yùn)輸公司按法庭的判決賠償貨主損失。法院即可以此保函代替保釋金，放行扣留船只。保函金額由當(dāng)?shù)胤ㄔ捍_定。銀行保函的主要種類(四)保釋金保函(BailBond)76備用信用證

一、備用信用證的定義

備用信用證(StandbyCredit)又稱擔(dān)?；虮ＷC信用證，是開證行代表開證人對(duì)受益人承諾，在開證人未履行合同時(shí)，憑受益人提交的單單相符、單證相符的文件或單據(jù)，保證代其向受益人支付的書面保證憑證。備用信用證具有“備用”的性質(zhì)，如開證人守信履約，則該證并不需要使用。備用信用證一、備用信用證的定義備用信用證(Sta77備用信用證二、《國際備用證慣例》產(chǎn)生的背景備用信用證在19世紀(jì)后期出現(xiàn)于美國時(shí)，使用范圍較窄，僅限于美國銀行為其國內(nèi)客戶提供擔(dān)保。第二次世界大戰(zhàn)后，使用范圍逐步擴(kuò)大，除應(yīng)用在招標(biāo)、投標(biāo)、履約以及一般商業(yè)用途外，還很大程度用于資金的融通。備用信用證二、《國際備用證慣例》產(chǎn)生的背景備用信用78備用信用證20世紀(jì)80年代國際商會(huì)的第400號(hào)出版物《跟單信用證統(tǒng)一慣例》即《UCP400》第一次把它列入信用證范圍。20世紀(jì)90年代國際商會(huì)的第500號(hào)出版物《UCP500》又進(jìn)一步加以明確，提出跟單信用證“包括在其適用范圍內(nèi)的備用信用證”。備用信用證20世紀(jì)80年代國際商會(huì)的第400號(hào)出版物《跟單信79備用信用證由于備用信用證與一般的商業(yè)信用證在業(yè)務(wù)上存在一定的差異，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中的許多條文并不適用于備用信用證，備用信用證在使用的過程中出現(xiàn)了許多問題，亟待解決。國際經(jīng)濟(jì)一體化和金融全球化的發(fā)展，使備用信用證的余額已超過了商業(yè)信用證，在備用信用證的發(fā)源地美國，非美國銀行的備用信用證余額也超過了美國銀行，客觀現(xiàn)實(shí)決定了需要獨(dú)立制定備用信用證慣例。備用信用證由于備用信用證與一般的商業(yè)信用證在業(yè)務(wù)上存在一定的80備用信用證美國的國際銀行法律與慣例學(xué)會(huì)（TheInstituteofInternationalBankingLawandPractice,Inc.）在國際金融服務(wù)協(xié)會(huì)（InternationalFinancialServicesAssociation）的支持下，奮斗5年，擬定了《國際備用證慣例》即《ISP98》（InternationalStandbyPractices1998,縮寫為ISP98），于1999年1月1日正式生效實(shí)施。備用信用證美國的國際銀行法律與慣例學(xué)會(huì)（TheInstit81備用信用證三、《國際備用證慣例》的特點(diǎn)(一)首次界定了備用證的性質(zhì)

《國際備用證慣例》在第一項(xiàng)總則第1.06a條內(nèi)指出了備用證具有不可撤銷的、獨(dú)立的、跟單的，以及有責(zé)任約束力這四大性質(zhì)。

備用信用證三、《國際備用證慣例》的特點(diǎn)(一)首次界定了82備用信用證首先，就不可撤銷的性質(zhì)來說，即備用證一經(jīng)開出，除非證內(nèi)另有相反規(guī)定，或經(jīng)各方同意，否則開證行應(yīng)負(fù)有不得撤銷或修改的義務(wù)。其次，就獨(dú)立的性質(zhì)來說，指?jìng)溆米C一經(jīng)開出，即與其基礎(chǔ)合同無關(guān)，不受其約束。這一點(diǎn)UCP500第3a條已有同樣規(guī)定，URDGNO.458也有同樣精神。但與國際商會(huì)過去公布的《合約保函統(tǒng)一規(guī)則》，以及很多國家的合同法有出入。再次，就跟單的性質(zhì)來說，則指?jìng)溆米C項(xiàng)下，必須有一定單據(jù)的要求。不論是“聲明書”或匯票、發(fā)票以及其他，都可認(rèn)為屬于單據(jù)之列。備用信用證首先，就不可撤銷的性質(zhì)來說，即備用證一經(jīng)開出，除83備用信用證最后，關(guān)于備用證，在一經(jīng)開出，或修改后，即具有約束力性質(zhì)，指不論是否有開證申請(qǐng)人的授權(quán)，開證人是否收取手續(xù)費(fèi)，或受益人是否收到，是否信賴，等等，有關(guān)開出的備用證或修改書，開證行都應(yīng)負(fù)責(zé)。備用信用證最后，關(guān)于備用證，在一經(jīng)開出，或修改后，即具有約束84備用信用證(二)比較合理地解決了與有關(guān)法律的沖突問題

本慣例對(duì)備用證可能與有關(guān)法律發(fā)生沖突的問題，給出了較合理的解決辦法。本慣例第一項(xiàng)總則第1.02條內(nèi)指出：a.本規(guī)則在不被法律禁止的范圍內(nèi)對(duì)適用的法律進(jìn)行補(bǔ)充。b.在備用證也受其他實(shí)務(wù)規(guī)則制約而其規(guī)定與本規(guī)則沖突時(shí)，以本規(guī)則為準(zhǔn)。備用信用證(二)比較合理地解決了與有關(guān)法律的沖突問題85備用信用證(三)關(guān)于備用證的種類《國際備用證慣例》的序言按照備用證的功用，細(xì)分為八種

(1)履約備用證；(2)預(yù)付款項(xiàng)備用證；(3)招標(biāo)、投標(biāo)備用證；(4)對(duì)開備用證；(5)資金融通備用證；(6)直接付款備用證；(7)保險(xiǎn)備用證；(8)一般商業(yè)備用證。備用信用證(三)關(guān)于備用證的種類86備用信用證(四)完善并創(chuàng)新備用證的操作規(guī)范一般來說，備用證的操作流程與辦理手續(xù)是

(1)開證申請(qǐng)；(2)開證與修改；(3)通知；(4)單據(jù)的審查；(5)付款或索償。備用信用證(四)完善并創(chuàng)新備用證的操作規(guī)范87備用信用證(五)有關(guān)轉(zhuǎn)讓與款項(xiàng)權(quán)利讓渡問題本慣例強(qiáng)調(diào)備用證一般不可轉(zhuǎn)讓，但有關(guān)應(yīng)得款項(xiàng)的權(quán)利，則可以讓渡。本慣例適當(dāng)避開可轉(zhuǎn)讓問題，重點(diǎn)突出款項(xiàng)的讓