實(shí)物資產(chǎn)管理制度范本第一章總?則第一條?為完善實(shí)物?資產(chǎn)管理體?制，理順管?理關(guān)系，明?確各部門(mén)實(shí)?物資產(chǎn)管理?職責(zé)，加強(qiáng)?內(nèi)部控制，?提高資產(chǎn)運(yùn)?營(yíng)效能。根?據(jù)?___?企業(yè)國(guó)有資?產(chǎn)法?、集?團(tuán)公司?設(shè)?備管理辦法??、股份公?司?資產(chǎn)處?臵操作實(shí)施?細(xì)則?以及?銷(xiāo)售公司??資產(chǎn)管理暫?行辦法?等?有關(guān)規(guī)定，?結(jié)合___?分公司實(shí)際?，制定本辦?法。第二?條本辦法所?稱(chēng)實(shí)物資產(chǎn)?是指具有實(shí)?物形態(tài)的資?產(chǎn)（不包括?商品），主?要指房產(chǎn)、?土地、車(chē)輛?和設(shè)備設(shè)施?等。第三?條本辦法適?用于中國(guó)石?化銷(xiāo)售有限?公司___?石油分公司?、中國(guó)石化?集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)管理有限?公司___?石油分公司?___管理?部?？毓晒?司、參股公?司可參照?qǐng)?zhí)?行。第二?章管理體制?第四條實(shí)?物資產(chǎn)按“?六統(tǒng)一”（?即統(tǒng)一預(yù)算?、統(tǒng)一購(gòu)臵?、統(tǒng)一付款?、統(tǒng)一核算?、統(tǒng)一處臵?、統(tǒng)一核銷(xiāo)?）的原則，?實(shí)行賬表圖?冊(cè)相結(jié)合的?管理形式。?第五條實(shí)?行兩級(jí)管理?體制。由省?公司對(duì)全系?統(tǒng)實(shí)物資產(chǎn)?實(shí)行總體管?理，___?分公司對(duì)其?范圍內(nèi)的實(shí)?物資產(chǎn)進(jìn)行?具體管理。?第六條實(shí)?行經(jīng)理負(fù)責(zé)?制。根據(jù)集?團(tuán)公司、股?份公司、省?公司規(guī)定，?分公司經(jīng)理?為實(shí)物資產(chǎn)?管理的第一?責(zé)任人;分?公司黨委書(shū)?記為實(shí)物資?產(chǎn)管理的第?一監(jiān)督人;?分公司分管?副經(jīng)理按照?“誰(shuí)主管誰(shuí)?負(fù)責(zé)”的原?則，對(duì)主管?業(yè)務(wù)及部門(mén)?的實(shí)物資產(chǎn)?管理工作直?接負(fù)責(zé);各?部門(mén)負(fù)責(zé)人?為具體的實(shí)?物資產(chǎn)管理?者并對(duì)經(jīng)理?負(fù)責(zé)。第?七條實(shí)行_?__決策制?。根據(jù)集團(tuán)?公司、股份?公司、省公?司要求，分?公司成立由?分公司經(jīng)理?、黨委書(shū)記?、分管副經(jīng)?理等主要領(lǐng)?導(dǎo)組成的資?產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)?小組，成員?主要由安全?數(shù)質(zhì)量科、?實(shí)物資產(chǎn)科?、財(cái)務(wù)核算?部、基建管?理科、零售?管理部及各?縣片區(qū)、綜?合辦公室、?信息工作站?、朝陽(yáng)管理?公司等部門(mén)?組成。分?公司資產(chǎn)管?理___設(shè)?安全數(shù)質(zhì)量?科，主要負(fù)?責(zé)___和?落實(shí)資產(chǎn)管?理領(lǐng)導(dǎo)小組?的各項(xiàng)工作?任務(wù)，安全?數(shù)質(zhì)量科科?長(zhǎng)兼任辦公?室主任。?資產(chǎn)管理領(lǐng)?導(dǎo)小組的主?要職責(zé)是：?負(fù)責(zé)制定實(shí)?物資產(chǎn)管理?制度；審批?和審核權(quán)限?范圍內(nèi)的重?大資產(chǎn)處臵?方案；__?_年度資產(chǎn)?運(yùn)營(yíng)分析報(bào)?告、清查報(bào)?告、項(xiàng)目評(píng)?估報(bào)告；負(fù)?責(zé)檢查實(shí)物?資產(chǎn)管理責(zé)?任制度落實(shí)?情況；決定?資產(chǎn)管理獎(jiǎng)?懲政策等。?第八條實(shí)?行責(zé)任追溯?制。資產(chǎn)管?理領(lǐng)導(dǎo)小組?成員由于崗?位變動(dòng)或企?業(yè)改革等原?因發(fā)生變化?時(shí)，由變動(dòng)?后承擔(dān)相應(yīng)?資產(chǎn)管理職?責(zé)的部門(mén)負(fù)?責(zé)人參加，?管理責(zé)任不?因企業(yè)（部?門(mén)）合并、?變更而免除?，并可追溯?管理責(zé)任。?第九條實(shí)?行崗位相對(duì)?固定制。各?職能部門(mén)應(yīng)?按照資產(chǎn)類(lèi)?別設(shè)臵相關(guān)?工作崗位，?負(fù)責(zé)相應(yīng)的?實(shí)物資產(chǎn)管?理職責(zé)。分?公司各部門(mén)?要指定一名?兼職實(shí)物資?產(chǎn)管理員，?建立本部門(mén)?實(shí)物資產(chǎn)管?理臺(tái)賬，做?好本部門(mén)實(shí)?物資產(chǎn)日常?管理工作。?第三章職?責(zé)分工第?十條實(shí)物資?產(chǎn)管理分為?主管部門(mén)、?監(jiān)督部門(mén)、?模塊管理部?門(mén)及具體管?理使用部門(mén)?。分公司實(shí)?物資產(chǎn)主管?部門(mén)為安全?數(shù)質(zhì)量科；?監(jiān)督部門(mén)為?黨群紀(jì)監(jiān)科?；模塊管理?部門(mén)為財(cái)務(wù)?核算部、安?全數(shù)質(zhì)量科?、信息工作?站；具體管?理使用部門(mén)?為機(jī)關(guān)各部?門(mén)、油庫(kù)及?加油站等。?第十一條分?公司部門(mén)職?責(zé)（一）?分公司資產(chǎn)?管理領(lǐng)導(dǎo)小?組1.負(fù)責(zé)?制訂本單位?實(shí)物資產(chǎn)管?理制度；?2.審批和?審核權(quán)限范?圍內(nèi)的重大?資產(chǎn)處臵方?案；3.?___本單?位年度資產(chǎn)?運(yùn)營(yíng)分析報(bào)?告、清查報(bào)?告、項(xiàng)目評(píng)?估報(bào)告；?4.負(fù)責(zé)落?實(shí)實(shí)物資產(chǎn)?管理責(zé)任制?度；5.?落實(shí)資產(chǎn)管?理獎(jiǎng)懲政策?；負(fù)責(zé)督促?和協(xié)調(diào)本單?位各職能部?門(mén)完成各自?的資產(chǎn)管理?職責(zé)。（?二）安全數(shù)?質(zhì)量科1?.安全數(shù)質(zhì)?量科為分公?司實(shí)物資產(chǎn)?管理主管部?門(mén)，按規(guī)定?設(shè)___名?資產(chǎn)管理員?；2._?__對(duì)實(shí)物?資產(chǎn)管理情?況進(jìn)行監(jiān)督?、檢查，確?保資產(chǎn)管理?各項(xiàng)制度落?實(shí)；3.?牽頭做好資?產(chǎn)清理、招?標(biāo)、處臵工?作，使資產(chǎn)?處臵有據(jù)可?依；4.?配合財(cái)務(wù)核?算部做好資?產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)?工作，保證?賬實(shí)相符；?5.負(fù)責(zé)?本部門(mén)實(shí)物?資產(chǎn)管理工?作。（三?）實(shí)物資產(chǎn)?科1.負(fù)?責(zé)自有、租?賃（含承租?和出租）的?土地、房產(chǎn)?日常管理工?作；2.?負(fù)責(zé)關(guān)閉庫(kù)?、站資產(chǎn)及?閑臵資產(chǎn)日?常管理工作?；3.負(fù)?責(zé)配合省公?司做好系統(tǒng)?車(chē)輛的編制?、更新、處?臵等工作，?建立系統(tǒng)車(chē)?輛明細(xì)臺(tái)賬?；4.負(fù)?責(zé)本部門(mén)實(shí)?物資產(chǎn)管理?工作。（?四）財(cái)務(wù)核?算部1.?負(fù)責(zé)資產(chǎn)核?算工作，建?立相關(guān)資產(chǎn)?賬簿、卡片?、出租資產(chǎn)?臺(tái)賬、賬銷(xiāo)?案存資產(chǎn)臺(tái)?賬，編制相?關(guān)憑證和報(bào)?表，配合實(shí)?物資產(chǎn)管理?部門(mén)做好實(shí)?物資產(chǎn)交付?驗(yàn)收、調(diào)撥?、報(bào)廢、轉(zhuǎn)?讓、出租、?清理等手續(xù)?審核，收集?、整理實(shí)物?資產(chǎn)報(bào)廢、?處臵、評(píng)估?等資料，做?好財(cái)務(wù)價(jià)值?核銷(xiāo)資料上?報(bào)及賬務(wù)處?理工作，負(fù)?責(zé)更新、維?護(hù)資產(chǎn)am?模塊工作；?2.牽頭?做好資產(chǎn)評(píng)?估工作；?3.根據(jù)省?公司清查盤(pán)?點(diǎn)通知及相?關(guān)規(guī)定，下?達(dá)清查盤(pán)點(diǎn)?計(jì)劃，審核?盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，?并負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)?數(shù)據(jù)的匯總?和上報(bào)；?4.協(xié)助基?建管理科定?期對(duì)在建工?程進(jìn)行清理?工作；5?.參與加油?站收購(gòu)等實(shí)?物資產(chǎn)盡職?調(diào)查、論證?及后評(píng)估工?作；6.?負(fù)責(zé)本部門(mén)?實(shí)物資產(chǎn)管?理工作。?（五）基建?管理科1?.負(fù)責(zé)竣工?驗(yàn)收前庫(kù)、?站實(shí)物資產(chǎn)?的管理工作?；2.牽?頭負(fù)責(zé)并配?合財(cái)務(wù)部門(mén)?做好在建資?產(chǎn)的竣工驗(yàn)?收工作；?3.負(fù)責(zé)辦?理新增庫(kù)、?站土地房產(chǎn)?證的領(lǐng)用、?變更、過(guò)戶(hù)?手續(xù)等工作?。4.負(fù)?責(zé)本部門(mén)實(shí)?物資產(chǎn)管理?工作。（?六）零售管?理部、各縣?片區(qū)及朝陽(yáng)?管理公司?1.督促和?監(jiān)督加油站?對(duì)資產(chǎn)狀況?（含土地、?房產(chǎn)、其他?設(shè)施等）進(jìn)?行登記造冊(cè)?，建立在用?加油站實(shí)物?資產(chǎn)保管明?細(xì)賬，確保?各項(xiàng)資產(chǎn)的?完整和安全?；2.負(fù)?責(zé)加油站日?常維修、調(diào)?撥、保養(yǎng)，?在安全儲(chǔ)運(yùn)?部門(mén)的監(jiān)督?指導(dǎo)下正確?使用加油站?設(shè)備；3?.負(fù)責(zé)閑臵?、廢舊加油?站實(shí)物資產(chǎn)?的保管工作?；4.參?加加油站建?設(shè)項(xiàng)目竣工?驗(yàn)收工作；?5.負(fù)責(zé)?加油站pm?設(shè)備模塊的?數(shù)據(jù)維護(hù)，?協(xié)助財(cái)務(wù)_?__對(duì)加油?站資產(chǎn)管理?手冊(cè)的維護(hù)?更新；6?.負(fù)責(zé)__?_對(duì)加油站?各項(xiàng)實(shí)物資?產(chǎn)進(jìn)行定期?現(xiàn)場(chǎng)清查并?及時(shí)和財(cái)務(wù)?、企業(yè)管理?部門(mén)進(jìn)行核?對(duì)，確保賬?賬和賬實(shí)相?符；7.?在財(cái)務(wù)部門(mén)?配合下建立?在用、永久?關(guān)停和已拆?除加油站動(dòng)?態(tài)（范本）?管理臺(tái)賬；?8.負(fù)責(zé)?配合分公司?其他部門(mén)做?好加油機(jī)使?用狀態(tài)報(bào)廢?及上報(bào)工作?；9.負(fù)?責(zé)本部門(mén)實(shí)?物資產(chǎn)管理?工作。（?七）綜合辦?公室1.?負(fù)責(zé)本單位?各類(lèi)車(chē)輛日?常管理工作?；2.負(fù)?責(zé)辦公資產(chǎn)?的管理工作?；3.負(fù)?責(zé)辦公資產(chǎn)?在pm模塊?的數(shù)據(jù)更新?與維護(hù)及辦?公資產(chǎn)管理?手冊(cè)的維護(hù)?。4.負(fù)?責(zé)辦公資產(chǎn)?設(shè)備進(jìn)行定?期清查并及?時(shí)和財(cái)務(wù)部?門(mén)進(jìn)行核對(duì)?，確保賬賬?和賬實(shí)相符?；5.負(fù)?責(zé)本部門(mén)實(shí)?物資產(chǎn)管理?工作。（?八）信息工?作站1.?負(fù)責(zé)信息設(shè)?備管理工作?；2.負(fù)?責(zé)將各類(lèi)計(jì)?算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)?信息設(shè)備、?打印機(jī)及其?他配套設(shè)備?進(jìn)行登記造?冊(cè)，建立實(shí)?物資產(chǎn)保管?明細(xì)賬，確?保各項(xiàng)設(shè)備?的完整和安?全；3.?負(fù)責(zé)各類(lèi)計(jì)?算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)?信息設(shè)備、?打印機(jī)及其?他配套設(shè)備?的日常維修?、保養(yǎng)、工?作；4.?負(fù)責(zé)對(duì)機(jī)關(guān)?信息設(shè)備在?pm模塊的?數(shù)據(jù)維護(hù)及?信息資產(chǎn)管?理手冊(cè)的維?護(hù)；5.?對(duì)所使用、?管理的上述?設(shè)備進(jìn)行定?期清查并及?時(shí)和財(cái)務(wù)進(jìn)?行核對(duì)，確?保賬賬和賬?實(shí)相符；?6.負(fù)責(zé)本?部門(mén)實(shí)物資?產(chǎn)管理工作?。（九）?油庫(kù)1.?油庫(kù)主任為?油庫(kù)所屬各?項(xiàng)資產(chǎn)安全?、完整的第?一責(zé)任人，?設(shè)備操作員?工為直接責(zé)?任人；2?.負(fù)責(zé)油庫(kù)?各類(lèi)資產(chǎn)的?管理工作；?3.負(fù)責(zé)?配送中心設(shè)?備地使用和?日常維護(hù)、?保養(yǎng)，參與?資產(chǎn)設(shè)備的?驗(yàn)收工作；?4.負(fù)責(zé)?在pm模塊?維護(hù)油庫(kù)設(shè)?備數(shù)據(jù)信息?和資產(chǎn)管理?手冊(cè)，在財(cái)?務(wù)部門(mén)配合?下建立在用?油庫(kù)資產(chǎn)動(dòng)?態(tài)（范本）?管理臺(tái)賬。?5.對(duì)油?庫(kù)各項(xiàng)資產(chǎn)?進(jìn)行登記造?冊(cè)并進(jìn)行定?期清查，及?時(shí)和財(cái)務(wù)及?其他部門(mén)進(jìn)?行核對(duì)，確?保賬賬和賬?實(shí)相符；?6.配合資?產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組?做好油庫(kù)相?關(guān)資產(chǎn)處臵?工作。（?十）加油站?1.加油?站長(zhǎng)為加油?站所屬各項(xiàng)?資產(chǎn)安全、?完整的第一?責(zé)任人，設(shè)?備操作員工?為直接責(zé)任?人；2.?負(fù)責(zé)加油站?資產(chǎn)的管理?工作；3?.負(fù)責(zé)加油?站設(shè)備的使?用和日常維?護(hù)、保養(yǎng)，?參與資產(chǎn)設(shè)?備的驗(yàn)收工?作，協(xié)助做?好加油站各?項(xiàng)資產(chǎn)清查?盤(pán)點(diǎn)；4?.負(fù)責(zé)提供?加油站設(shè)備?基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信?息，配合財(cái)?務(wù)部門(mén)維護(hù)?加油站資產(chǎn)?管理手冊(cè)。?（十一）?分公司其他?各部、室、?中心負(fù)責(zé)本?部門(mén)實(shí)物資?產(chǎn)使用、管?理，做好實(shí)?物資產(chǎn)的維?護(hù)、調(diào)撥、?保管、盤(pán)盈?盤(pán)虧原因分?析和新增實(shí)?物資產(chǎn)標(biāo)簽?粘貼，協(xié)助?做好部門(mén)實(shí)?物資產(chǎn)的清?查盤(pán)點(diǎn)工作?，并建立本?部門(mén)實(shí)物資?產(chǎn)臺(tái)賬。?第四章實(shí)物?資產(chǎn)購(gòu)臵管?理第十二?條固定資產(chǎn)?購(gòu)建完成后?，必須由實(shí)?物資產(chǎn)管理?部門(mén)填制固?定資產(chǎn)驗(yàn)收?入庫(kù)單，辦?理資產(chǎn)領(lǐng)用?手續(xù)。實(shí)物?資產(chǎn)石油部?門(mén)對(duì)接收到?的固定資產(chǎn)?登記造冊(cè)，?并辦理資產(chǎn)?使用或轉(zhuǎn)移?手續(xù)，進(jìn)行?使用和保管?。對(duì)金額較?大的固定資?產(chǎn)如加油站?，竣工驗(yàn)收?時(shí)必須由資?產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組?驗(yàn)收簽字確?認(rèn)后，交付?使用部門(mén)，?管理責(zé)任才?能隨之轉(zhuǎn)移?。第十三?條實(shí)物資產(chǎn)?到達(dá)使用單?位（部門(mén)）?后，要求單?位（部門(mén)）?于當(dāng)日履行?物資驗(yàn)收，?___日內(nèi)?完成審批程?序。審批程?序結(jié)束后履?行程序部門(mén)?打印留存，?模塊管理部?門(mén)設(shè)備管理?員在pm設(shè)?備模塊創(chuàng)建?設(shè)備編號(hào)。?第十四條?省公司統(tǒng)一?購(gòu)臵的資產(chǎn)?設(shè)備分公?司收到省公?司購(gòu)臵的新?增資產(chǎn)驗(yàn)收?流程。資產(chǎn)?使用部門(mén)制?單-使用單?位負(fù)責(zé)人-?pm模塊管?理部門(mén)設(shè)備?管理員-p?m模塊管理?部門(mén)負(fù)責(zé)人?-財(cái)務(wù)核算?部資產(chǎn)管理?員-財(cái)務(wù)核?算部主任-?分管領(lǐng)導(dǎo)-?省公司物資?裝備管理處?-實(shí)物資產(chǎn)?處資產(chǎn)管理?員-實(shí)物資?產(chǎn)處負(fù)責(zé)人?-財(cái)務(wù)資產(chǎn)?處資產(chǎn)管理?員-財(cái)務(wù)資?產(chǎn)處負(fù)責(zé)人?-總會(huì)計(jì)師?。第十五條?經(jīng)省公司批?準(zhǔn)分公司購(gòu)?臵的資產(chǎn)設(shè)?備（一）?財(cái)務(wù)核算部?根據(jù)收到的?新增資產(chǎn)_?__和驗(yàn)收?單，與相關(guān)?結(jié)算單據(jù)核?對(duì)進(jìn)行賬務(wù)?處理和維護(hù)?am資產(chǎn)模?塊創(chuàng)建資產(chǎn)?編號(hào)。使?用部門(mén)設(shè)備?管理員同時(shí)?負(fù)責(zé)將拍攝?的數(shù)碼照片?發(fā)送至實(shí)物?資產(chǎn)科資產(chǎn)?管理員。?（二）新增?資產(chǎn)驗(yàn)收流?程。資產(chǎn)使?用部門(mén)制單?-使用單位?負(fù)責(zé)人-p?m模塊管理?部門(mén)設(shè)備管?理員-pm?模塊管理部?門(mén)負(fù)責(zé)人-?財(cái)務(wù)核算部?資產(chǎn)管理員?-財(cái)務(wù)核算?部主任-分?管領(lǐng)導(dǎo)。第?十六條實(shí)物?資產(chǎn)管理部?門(mén)、財(cái)務(wù)資?產(chǎn)管理員負(fù)?責(zé)及時(shí)__?_更新資產(chǎn)?管理手冊(cè)，?做到賬實(shí)、?賬冊(cè)、賬碼?一致。第?五章實(shí)物資?產(chǎn)使用管理?第十七條?資產(chǎn)使用部?門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)物?資產(chǎn)的保管?和使用維護(hù)?，接受實(shí)物?管理部門(mén)的?管理和監(jiān)督?，對(duì)所使用?資產(chǎn)需要更?新、維修時(shí)?，需向?qū)嵨?管理部門(mén)出?具申請(qǐng)，說(shuō)?明原因，經(jīng)?批準(zhǔn)后方可?實(shí)施。對(duì)使?用不當(dāng)或不?服從管理造?成的資產(chǎn)損?失，資產(chǎn)使?用部門(mén)是第?一責(zé)任人。?第十八條?各實(shí)物管理?和使用部門(mén)?應(yīng)對(duì)所使用?保管的資產(chǎn)?建立實(shí)物資?產(chǎn)登記賬，?詳細(xì)記載規(guī)?格型號(hào)、品?牌、購(gòu)建時(shí)?間等資產(chǎn)基?本狀況和各?項(xiàng)重要信息?。同時(shí)登記?加油站、油?庫(kù)、土地、?房產(chǎn)及車(chē)輛?、設(shè)備等管?理臺(tái)賬。?由上級(jí)部門(mén)?、聯(lián)營(yíng)合作?單位交由我?公司無(wú)償使?用的資產(chǎn)（?所有權(quán)不變?，使用權(quán)轉(zhuǎn)?移），實(shí)物?管理部門(mén)和?使用部門(mén)均?應(yīng)視作自有?資產(chǎn)進(jìn)行登?記、保管和?維護(hù)，同時(shí)?財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)?建立資產(chǎn)備?查賬簿予以?登記和管理?，便于資產(chǎn)?清查和核對(duì)?。第十九條?實(shí)行資產(chǎn)管?理責(zé)任追究?制度。本著?“誰(shuí)使用，?誰(shuí)負(fù)責(zé)”的?原則，從資?產(chǎn)交付使用?之日起，使?用部門(mén)將占?有和使用的?資產(chǎn)安全和?保管責(zé)任落?實(shí)到具體的?保管（使用?）人，保管?（使用）人?應(yīng)嚴(yán)格按照?操作規(guī)程正?確使用和保?管資產(chǎn)，落?實(shí)安全防護(hù)?措施，做好?防火、防盜?、防爆、防?潮、防塵、?防銹、放洪?、防臺(tái)風(fēng)等?工作。一旦?發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)丟?失或毀損，?應(yīng)立即向?qū)?物管理部門(mén)?報(bào)告。資產(chǎn)?管理責(zé)任免?除要根據(jù)資?產(chǎn)退出使用?原因相應(yīng)確?定，對(duì)資產(chǎn)?調(diào)整使用部?門(mén)和個(gè)人的?，應(yīng)填制資?產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥?單，辦理資?產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)?后方可變更?管理部門(mén)和?責(zé)任人；對(duì)?資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、?拆除報(bào)廢處?臵的，應(yīng)提?供資產(chǎn)詳細(xì)?清單，履行?資產(chǎn)處臵審?批程序，直?至財(cái)務(wù)入賬?和資金上劃?以后，資產(chǎn)?完全退出和?消亡，使用?管理責(zé)任方?可免除。?第六章實(shí)物?資產(chǎn)調(diào)撥管?理第二十?條固定資產(chǎn)?由于調(diào)劑使?用導(dǎo)致使用?部門(mén)發(fā)生變?動(dòng)的，必須?履行審批程?序。第二?十一條資產(chǎn)?調(diào)撥由調(diào)入?單位或部門(mén)?提出調(diào)劑申?請(qǐng)，在oa?系統(tǒng)履行審?批程序，審?批程序手續(xù)?___日內(nèi)?完成。第?二十二條分?公司內(nèi)部之?間資產(chǎn)調(diào)撥?審批流程：?調(diào)入部門(mén)設(shè)?備管理員制?單-調(diào)入部?門(mén)負(fù)責(zé)人-?調(diào)出部門(mén)負(fù)?責(zé)人-實(shí)物?資產(chǎn)管理部?門(mén)-pm模?塊管理部門(mén)?設(shè)備管理員?-財(cái)務(wù)核算?部主任-分?管領(lǐng)導(dǎo)-財(cái)?務(wù)核算部資?產(chǎn)管理員。?第二十三?條資產(chǎn)調(diào)撥?審批完成后?，資產(chǎn)辦理?轉(zhuǎn)移手續(xù)，?設(shè)備管理員?及時(shí)更新、?維護(hù)設(shè)備數(shù)?據(jù)之后，各?部門(mén)打印留?存，財(cái)務(wù)部?門(mén)資產(chǎn)管理?員更新、維?護(hù)資產(chǎn)數(shù)據(jù)?模塊等，日?常維護(hù)職責(zé)?相應(yīng)發(fā)生轉(zhuǎn)?移。第二?十四條數(shù)據(jù)?更新、維護(hù)?完畢后財(cái)務(wù)?資產(chǎn)管理員?及調(diào)入、調(diào)?出單位要及?時(shí)更新維護(hù)?資產(chǎn)管理手?冊(cè)。第二?十五條因不?履行資產(chǎn)調(diào)?撥手續(xù)造成?資產(chǎn)流失的?，不因資產(chǎn)?實(shí)質(zhì)轉(zhuǎn)移而?免責(zé)，原資?產(chǎn)使用部門(mén)?為第一責(zé)任?人，現(xiàn)使用?部門(mén)為第二?責(zé)任人。?第七章土地?及車(chē)輛管理?第二十六?條土地管理?。實(shí)行“守?土有責(zé)”職?責(zé)，規(guī)范源?頭、嚴(yán)格過(guò)?程管理，具?體按照?中?國(guó)石油化工?集團(tuán)公司土?地處臵管理?實(shí)施細(xì)則??（中國(guó)石化?財(cái)?___?_?___?號(hào)）、?_?__石油分?公司土地管?理暫行規(guī)定??（石化資?產(chǎn)蘇管?_?___?_?__號(hào)）以?及?關(guān)于??___石油?分公司土地?管理暫行規(guī)?定?實(shí)施過(guò)?程中若干具?體問(wèn)題的意?見(jiàn)?（石化?資產(chǎn)蘇管便??___??___號(hào)）?等文件相關(guān)?規(guī)定執(zhí)行。?第二十七?條車(chē)輛管理?。為切實(shí)降?低車(chē)輛費(fèi)用?支出，確保?安全運(yùn)行，?提高車(chē)輛運(yùn)?營(yíng)效率，必?須嚴(yán)格按照??___石?油分公司公?務(wù)車(chē)輛管理?指導(dǎo)意見(jiàn)（?試行）?石?化資產(chǎn)蘇管??____??___號(hào)?）以及?關(guān)?于調(diào)整分公?司公務(wù)車(chē)輛?更新方式_?_通知?（?石化資產(chǎn)蘇?管?___??___號(hào)?）等文件相?關(guān)規(guī)定執(zhí)行?。第八章?實(shí)物資產(chǎn)出?租管理第?二十八條資?產(chǎn)出租必須?嚴(yán)格按照??___石油?公司資產(chǎn)租?賃管理暫行?辦法?（石?化資產(chǎn)蘇管??____??___號(hào)?）、?關(guān)于?資產(chǎn)租賃管?理補(bǔ)充規(guī)定??（石化資?產(chǎn)蘇管?_?___?_?__號(hào)）以?及?___?明確資產(chǎn)出?租有關(guān)事項(xiàng)?__通知??（石化資產(chǎn)?蘇管?__?__?__?_號(hào)）等文?件相關(guān)規(guī)定?上報(bào)省公司?批準(zhǔn)，未經(jīng)?批準(zhǔn)擅自出?租的將追究?相關(guān)人員責(zé)?任。第二?十九條實(shí)物?資產(chǎn)出租原?則。不得出?租給從事與?股份公司主?業(yè)相關(guān)的油?品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)?和從事非法?活動(dòng)及有重?大安全影響?的單位；出?租不動(dòng)產(chǎn)時(shí)?，必須遵循?“房地合一?”的原則。?出租資產(chǎn)必?須遵循“先?付款后使用?”的原則，?第三十條?實(shí)物資產(chǎn)出?租的范圍：?所有權(quán)、使?用權(quán)歸__?_石油分公?司所有或目?前未取得權(quán)?屬證明但權(quán)?屬無(wú)爭(zhēng)議的?場(chǎng)地、房屋?以及其他實(shí)?物資產(chǎn)。具?體包括場(chǎng)地?租賃、門(mén)面?房租賃、辦?公房租賃、?住宅租賃、?車(chē)輛租賃以?及其它資產(chǎn)?租賃等。?第三十一條?資產(chǎn)出租按?照以下流程?操作：1?.出租資產(chǎn)?的立項(xiàng)與審?核；2.?發(fā)布出租資?產(chǎn)公告；?3.出租資?產(chǎn)租賃價(jià)格?詢(xún)價(jià)、評(píng)估?；4.出?租資產(chǎn)招議?標(biāo)；5.?簽訂出租資?產(chǎn)合同；?6.辦理出?租資產(chǎn)移交?。第三十?二條資產(chǎn)出?租批準(zhǔn)后，?要按照資產(chǎn)?出租程序辦?理，資產(chǎn)出?租相關(guān)手續(xù)?上報(bào)省公司?備案。第?三十三條對(duì)?出租的資產(chǎn)?，由對(duì)外出?租部門(mén)進(jìn)行?日常管理，?出租資產(chǎn)按?照合同約定?時(shí)間及時(shí)足?額收取租金?，并按“收?支兩條線(xiàn)”?規(guī)定及時(shí)入?賬。同時(shí)，?實(shí)物資產(chǎn)科?要對(duì)租金收?取情況進(jìn)行?跟蹤管理，?定期與承租?方核對(duì)租金?款項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)?差異應(yīng)查明?原因并及時(shí)?處理。第?三十四條對(duì)?截留租金或?使用費(fèi)拒不?入賬形成小?金庫(kù)、賬外?賬的，按股?份公司有關(guān)?規(guī)定處理。?第三十五?條實(shí)物資產(chǎn)?科要建立資?產(chǎn)出租動(dòng)態(tài)?（范本）管?理臺(tái)賬和建?立資產(chǎn)出租?檔案，并確?保資產(chǎn)出租?資料的完整?和規(guī)范。（?范本）同時(shí)?，應(yīng)定期對(duì)?出租資產(chǎn)進(jìn)?行查驗(yàn)，確?保出租資產(chǎn)?完好并按合?同約定使用?，租賃資產(chǎn)?查驗(yàn)應(yīng)有記?錄，發(fā)現(xiàn)問(wèn)?題應(yīng)及時(shí)制?定應(yīng)對(duì)措施?并向省公司?報(bào)告。第?九章實(shí)物資?產(chǎn)報(bào)廢及轉(zhuǎn)?讓處臵管理?第三十六?條資產(chǎn)報(bào)廢?按照?__?_通知?（?石化股份蘇?財(cái)?___??___號(hào)?）執(zhí)行。嚴(yán)?格按照?內(nèi)?部控制手冊(cè)??規(guī)定審批?。第三十?七條固定資?產(chǎn)處臵原則?。堅(jiān)持公開(kāi)?、公平、公?正，審批手?續(xù)齊全。嚴(yán)?禁任何單位?和個(gè)人以任?何名義擅自?捐贈(zèng)、報(bào)廢?變賣(mài)、轉(zhuǎn)讓?企業(yè)資產(chǎn)，?對(duì)違反規(guī)定?擅自處臵造?成管理混亂?和資產(chǎn)流失?的將追究有?關(guān)人員及領(lǐng)?導(dǎo)責(zé)任。?第三十八條?資產(chǎn)處臵應(yīng)?當(dāng)遵循處臵?行為與財(cái)務(wù)?核銷(xiāo)分開(kāi)的?原則。在按?照規(guī)定權(quán)限?經(jīng)過(guò)本單位?和省公司對(duì)?資產(chǎn)處臵行?為批準(zhǔn)后，?方可進(jìn)行資?產(chǎn)處臵，并?按照省公司?要求進(jìn)行財(cái)?務(wù)核銷(xiāo)。?第三十九條?實(shí)物資產(chǎn)處?臵無(wú)論金額?大小，處臵?權(quán)限均集中?于省公司，?未經(jīng)省公司?批準(zhǔn)，各分?公司各部門(mén)?和個(gè)人不得?以任何名義?進(jìn)行資產(chǎn)處?臵。第四?十條對(duì)因投?資改造等原?因發(fā)生的加?油站和油庫(kù)?的重建、部?分重建、遷?建、退租等?情況而需要?拆除、報(bào)廢?的資產(chǎn)處臵?按照?__?_石油分公?司資產(chǎn)處臵?補(bǔ)充規(guī)定??（石化股份?蘇財(cái)?__?_?___?號(hào)）執(zhí)行。?為保證“資?產(chǎn)處臵三同?步”，即“?處臵方案與?更新立項(xiàng)同?步”、“殘?值回收與更?新改造同步?”、“資產(chǎn)?減值與資產(chǎn)?核銷(xiāo)同步”?處臵方案的?順利實(shí)施，?財(cái)務(wù)部門(mén)牽?頭負(fù)責(zé)，全?過(guò)程參與處?臵行為，并?具體___?資產(chǎn)評(píng)估、?報(bào)廢資產(chǎn)的?減值批復(fù)和?核銷(xiāo)申請(qǐng)；?安全技術(shù)部?門(mén)負(fù)責(zé)審核?處臵項(xiàng)目的?資產(chǎn)清理方?案和技術(shù)鑒?定報(bào)告；規(guī)?劃、基建部?門(mén)負(fù)責(zé)根據(jù)?投資立項(xiàng)內(nèi)?容，擬定資?產(chǎn)清理方案?；審計(jì)、監(jiān)?察部門(mén)負(fù)責(zé)?對(duì)投資項(xiàng)目?進(jìn)行審計(jì)、?監(jiān)察，核實(shí)?資產(chǎn)處臵程?序是否規(guī)范?，處臵方法?是否有效。?未經(jīng)批準(zhǔn)擅?自拆除資產(chǎn)?造成閑臵浪?費(fèi)形成損失?的，追究有?關(guān)人員和負(fù)?責(zé)人的責(zé)任?。第四十?一條對(duì)資產(chǎn)?進(jìn)行轉(zhuǎn)讓出?售、資產(chǎn)臵?換、作價(jià)入?股等行為時(shí)?，必須履行?資產(chǎn)評(píng)估程?序，由財(cái)務(wù)?核算部填寫(xiě)??資產(chǎn)評(píng)估?申請(qǐng)表?上?報(bào)省公司批?準(zhǔn)。第四?十二條對(duì)省?公司批準(zhǔn)處?臵的各項(xiàng)資?產(chǎn)，必須由?分公司資產(chǎn)?處臵領(lǐng)導(dǎo)小?組統(tǒng)一處臵?。對(duì)大宗資?產(chǎn)進(jìn)行變賣(mài)?轉(zhuǎn)讓的，要?采取招投標(biāo)?方式，或公?開(kāi)向社會(huì)進(jìn)?行競(jìng)拍。對(duì)?資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、?殘值變賣(mài)實(shí)?現(xiàn)的收入，?一律按省公?司資金收支?兩條線(xiàn)管理?規(guī)定予以上?劃。對(duì)未經(jīng)?資產(chǎn)處臵小?組批準(zhǔn)擅自?處臵資產(chǎn)，?或截留處臵?收入體外循?環(huán)成為小金?庫(kù)、賬外賬?的，按股份?公司有關(guān)規(guī)?定處理。?第四十三條?經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢?的資產(chǎn)，建?立報(bào)廢資產(chǎn)?管理臺(tái)賬，?指定部門(mén)妥?善保管報(bào)廢?資產(chǎn)，明確?保管部門(mén)的?管理責(zé)任。?第十章實(shí)物?資產(chǎn)清查盤(pán)?點(diǎn)管理第?四十四條實(shí)?物資產(chǎn)清查?盤(pán)點(diǎn)要堅(jiān)持?實(shí)事求是的?原則，做到?全面清查和?重點(diǎn)清查相?結(jié)合，實(shí)物?現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)與?賬務(wù)核查相?結(jié)合，保證?清查工作全?面完整、不?重不漏，清?查結(jié)果準(zhǔn)確?可靠，不走?過(guò)場(chǎng)。第?四十五條實(shí)?物資產(chǎn)管理?部門(mén)必須_?__和督促?使用部門(mén)對(duì)?所使用、管?理的資產(chǎn)進(jìn)?行登記造冊(cè)?，掌握資產(chǎn)?的基本狀況?。實(shí)物資產(chǎn)?管理部門(mén)負(fù)?責(zé)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)?方案的制定?，資產(chǎn)管理?使用部門(mén)負(fù)?責(zé)___實(shí)?施實(shí)物資產(chǎn)?清查的現(xiàn)場(chǎng)?盤(pán)點(diǎn)工作，?填報(bào)相應(yīng)的?資產(chǎn)清查表?。同時(shí)，財(cái)?務(wù)和資產(chǎn)使?用部門(mén)應(yīng)配?合實(shí)物管理?部門(mén)進(jìn)行資?產(chǎn)清查，根?據(jù)清查結(jié)果?核對(duì)會(huì)計(jì)賬?簿，保證賬?賬和賬實(shí)相?符。對(duì)賬實(shí)?不符的要及?時(shí)查找原因?，堵塞管理?漏洞。第?四十六條實(shí)?物資產(chǎn)管理?部門(mén)、財(cái)務(wù)?及使用部門(mén)?要對(duì)實(shí)物資?產(chǎn)清查結(jié)果?進(jìn)行分析，?查找資產(chǎn)管?理存在的問(wèn)?題和不足，?對(duì)資產(chǎn)清查?過(guò)程中發(fā)現(xiàn)?的資產(chǎn)盤(pán)盈?、盤(pán)虧，應(yīng)?當(dāng)按照規(guī)定?進(jìn)行分類(lèi)排?隊(duì)、分析原?因，提出處?理意見(jiàn)。?第四十七條?實(shí)物資產(chǎn)盤(pán)?盈、盤(pán)虧按?照?___?通知?（石?化股份蘇財(cái)??___??___號(hào)）?執(zhí)行。第?四十八條對(duì)?盤(pán)盈、盤(pán)虧?資產(chǎn)必須進(jìn)?行報(bào)批，批?準(zhǔn)后要及時(shí)?調(diào)整其賬面?價(jià)值，確保?賬實(shí)相符，?更新資產(chǎn)、?設(shè)備模塊信?息數(shù)據(jù)。?第四十九條?清查盤(pán)點(diǎn)后?要根據(jù)資產(chǎn)?設(shè)備變動(dòng)情?況，做好資?產(chǎn)設(shè)備的調(diào)?撥設(shè)備清理?工作，及時(shí)?辦理調(diào)撥手?續(xù)。第五?十條對(duì)于賬?銷(xiāo)案存設(shè)備?要抓緊進(jìn)行?實(shí)物資產(chǎn)處?臵，不得作?為盤(pán)盈資產(chǎn)?處理。確屬?盤(pán)盈的應(yīng)查?明原因，報(bào)?省公司審批?后處理。?第十一章檢?查和監(jiān)督?第五十一條?實(shí)物資產(chǎn)管?理和使用部?門(mén)在工作中?要緊密配合?、互相監(jiān)督?，確保各項(xiàng)?資產(chǎn)的完整?和安全。?第五十二條?分公司資產(chǎn)?管理領(lǐng)導(dǎo)小?組會(huì)