農(nóng)資公司單證管理規(guī)范和流程第一條銀行票據(jù)：1、銀行票據(jù)包括：支票、銀行匯票、銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票等。2、領(lǐng)用票面齊全的支票(支票上已填好日期、金額、收款人名稱)，領(lǐng)用人必須在出納處辦理簽收手續(xù)。所有的空白支票必須按先后號碼登記臺賬存入保險柜內(nèi)，由出納專人保管。現(xiàn)金管理員和資金會計定期檢查和核對。3、作廢的支票加蓋“作廢”戳記或在支票上劃對角線，連同支票存根，支票購買簿（單）一并保管?？缒甓群笤俎k理銷毀手續(xù)處理。4、嚴禁發(fā)出、使用蓋有印鑒而無收款單位及金額的空白支票。如特殊情況，為方便工作，在相關(guān)人員的審批下準許發(fā)出半空白支票即必須填寫日期、受票單位名稱、用途、只空出金額欄（但要注明限額金額）。相關(guān)人員的審批權(quán)限如下：1萬元（含1萬元）以內(nèi)的由資金部經(jīng)理審批；1萬元以上的由資金部經(jīng)理審核后由分管總經(jīng)理審批。凡領(lǐng)取支票必須在開出支票十天內(nèi)報帳。5、開出的轉(zhuǎn)帳支票因各種原因發(fā)生退票時、需收回原支票作作廢處理，并按照公司財務(wù)會計制度作退票會計處理。發(fā)生退換的，必須先收回原支票才能更換新支票。6、支票、財務(wù)印鑒、存折、發(fā)票發(fā)生遺失或被盜，應(yīng)立即到開戶銀行申請掛失并書面將情況上報公司領(lǐng)導(dǎo)。并及時按有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定到當(dāng)?shù)劂y行、法院等相關(guān)部門辦理掛失、止付、公告等法定手續(xù)。7、總公司銀行印鑒禁止外帶。在特殊情況下，資金結(jié)算人員填寫《銀行印鑒外帶申請表》，在資金部經(jīng)理的簽名審批下，必須要有兩個資金管理人員（其中一個必須為印鑒保管人）一起，辦理好銀行印鑒交接手續(xù)才可以外帶，并必須當(dāng)天歸還。8、總公司從銀行取得的銀行匯票或銀行承兌匯票，經(jīng)辦人必須按照匯票號碼進行登記，領(lǐng)用人必須簽收。9、商業(yè)承兌匯票管理參照上述支票管理。第二條其他單證1、其他單證包括：業(yè)務(wù)單據(jù)和銀行回單等與資金結(jié)算相關(guān)的一切單據(jù)。業(yè)務(wù)單據(jù)主要包括：付款審批表、費用報銷單、內(nèi)部調(diào)撥單、個人借款單、資金下?lián)苌暾埍淼裙緝?nèi)部資金有關(guān)的單據(jù)。銀行回單主要包括：收款回單，付款回單、手續(xù)費單和銀行對賬單等反映銀行賬戶任何收支的單據(jù)。2、資金部各經(jīng)辦人在處理業(yè)務(wù)回單時，每一個步驟必須在單據(jù)上加蓋完成標記。如：付款審批表在NC資金系統(tǒng)中已經(jīng)制單了，必須加蓋“已制單”標記，并且經(jīng)辦人必須簽名和注明完成時間。3、資金部完成業(yè)務(wù)單據(jù)后，統(tǒng)一由資金結(jié)算員移交給資金部會計，資金部會計再根據(jù)各個具體業(yè)務(wù)將單據(jù)分發(fā)給各個相關(guān)部門會計作為會計記賬的原始憑證。4、銀行回單原則是要求每天資金結(jié)算員或出納到銀行領(lǐng)取。對業(yè)務(wù)量少的銀行最少每周領(lǐng)取一次。銀行對賬單要求在每月4日前取得。5、銀行回單領(lǐng)取回來后，由資金結(jié)算員或現(xiàn)金管理員對銀行回單進行整理分類，并將分類后單據(jù)登記備案，填寫《銀行回單登記表》后移交給資金部會計，資金部會計根據(jù)具體業(yè)務(wù)回單分發(fā)給各個業(yè)務(wù)部門會計作為會計記賬的原始憑證。第三條其他相關(guān)規(guī)范1、付款授權(quán)。每天兩次執(zhí)行，具體為早上10：30前和下午4：30前。特殊情況的特殊處理。2、收款下載。每天兩次執(zhí)行，具體為早上10：30前和下午4：30前。特殊情況的特殊處理。3、銀行月底余額調(diào)節(jié)表必須在每月5日前完成，并經(jīng)部門經(jīng)理審批后，方可向外報送。4、銀行授信申請資料必須在5個工作日完成。5、每天下午5點進行資金歸集。6、處理下屬成員單位下?lián)苜Y金申請，參照付款授權(quán)規(guī)定。7、銀行融資項目的單