計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理

Computerized

FinancialManagement財(cái)務(wù)建模方法與技術(shù)FinancialModellingwithExcel（第1章）上課教師姓名：潘峰個(gè)人電話(huà)：個(gè)人郵箱：課堂公共郵箱：pw:0101001課堂公共百度云盤(pán)：（用戶(hù)名：密碼：0101001）潘峰個(gè)人百度云盤(pán)（鏈接地址）：通訊地址：中國(guó)人民大學(xué)繼續(xù)教育學(xué)院財(cái)經(jīng)教研室100872導(dǎo)論課程描述學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理的目的計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容和方法參考資料課程描述交叉學(xué)科：財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)及計(jì)算機(jī)應(yīng)用性強(qiáng)：經(jīng)營(yíng)、投資、籌資決策靈活性強(qiáng)：動(dòng)態(tài)、具體問(wèn)題具體分析決策思維：最優(yōu)解藝術(shù)性高：模型設(shè)計(jì)大數(shù)據(jù)分析：程序化、量化、智能化成績(jī)考評(píng)：考勤*10%+平時(shí)作業(yè)2次*20%+考試*70%學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理的目的

——財(cái)務(wù)管理的新趨勢(shì)從記帳工作...從低效率......到?jīng)Q策支持...到高效率交易業(yè)務(wù)處理目前的情況世界級(jí)降低成本角色轉(zhuǎn)變流程重組增值服務(wù)集成的信息系統(tǒng)9%9%16%66%22%報(bào)表編制管理控制決策支持經(jīng)營(yíng)上的輔助決策者10%18%50%決策支持報(bào)表編制管理控制交易業(yè)務(wù)處理在新的財(cái)務(wù)模型中，財(cái)務(wù)部門(mén)在決策支持和管理控制中具有更加重要的地位。學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理的目的

——適應(yīng)時(shí)勢(shì)！面對(duì)財(cái)務(wù)的這種新趨勢(shì)，我們應(yīng)該怎樣做才能適應(yīng)這種變化？壓縮交易業(yè)務(wù)處理的時(shí)間。用更多的精力和時(shí)間進(jìn)行決策支持。我們?nèi)绾尾拍軌嚎s交易業(yè)務(wù)處理的時(shí)間？您掌握了決策支持的技術(shù)和方法了嗎？學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理的目的

——實(shí)現(xiàn)科學(xué)決策！提高計(jì)算機(jī)操作水平，加速交易業(yè)務(wù)的處理，適應(yīng)新形勢(shì)的需要。能夠根據(jù)具體情況隨時(shí)改變決策程序，提高決策的準(zhǔn)確性，實(shí)現(xiàn)智能決策。使日常決策程序化，降低決策成本，節(jié)省人力和時(shí)間。能夠用計(jì)算機(jī)輔助財(cái)務(wù)決策是新時(shí)代財(cái)務(wù)人員必備的素質(zhì)。計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容和方法主要內(nèi)容：EXCEL知識(shí)：基本操作、工作表的建立、分析圖的繪制（1至3章）；財(cái)務(wù)管理知識(shí)：財(cái)務(wù)分析、運(yùn)營(yíng)資本管理、投資、籌資、銷(xiāo)售及利潤(rùn)管理（4至8章）計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)（第10章）方法和技能：建立計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理模型（P10圖1-5）計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理的學(xué)習(xí)要求（1）課前：預(yù)復(fù)習(xí)（2）上課：認(rèn)真聽(tīng)操作細(xì)節(jié)建模思路（3）課后：多練習(xí)、多思考參考資料（網(wǎng)絡(luò)最豐富）教材《計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理》（第四版）張瑞君，中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015參考書(shū)和網(wǎng)站《財(cái)務(wù)管理模擬實(shí)驗(yàn)》袁志忠朱慶須著，科學(xué)出版社，2009MicrosoftOfficeExcel2003和2010幫助二次平時(shí)作業(yè)完成時(shí)間上課進(jìn)度時(shí)間題目要求1234試論Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用紙質(zhì)版5678書(shū)中P164第7題電子版910總復(fù)習(xí)、答疑11考試課程平時(shí)作業(yè)第一次題目：結(jié)合本人Excel操作實(shí)踐和本課知識(shí)，總結(jié)Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用。（第4次課提交，方式：書(shū)面，手寫(xiě)或打印均可，字?jǐn)?shù)限制在1500字之內(nèi)）第二次題目：按組完成書(shū)中P164第7題。（第8、9次課提交，方式，電子文檔，使用PPT完成，分工協(xié)作：寫(xiě)明每個(gè)成員的貢獻(xiàn)。沒(méi)參與的成員沒(méi)有分?。┏煽?jī)考評(píng)

（100=10+10+10+70）第一次作業(yè)選題（10分）按人提交：試論Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用書(shū)面，至多1500字，第4次提交第二次作業(yè)選題（10分）按組提交：完成書(shū)中P164第7題電子，第8、9次提交，寫(xiě)明每個(gè)成員的貢獻(xiàn)！上臺(tái)演講考勤（10分）期末考試

（70分）簡(jiǎn)答、論述，模型設(shè)計(jì)等書(shū)面，開(kāi)卷1.13學(xué)習(xí)要求每個(gè)同學(xué)必須歸于一個(gè)學(xué)習(xí)小組，收發(fā)作業(yè)、問(wèn)題討論等活動(dòng)都是按組進(jìn)行，請(qǐng)以團(tuán)隊(duì)精神參與其中；積極參與課堂討論、多提問(wèn)題和響應(yīng)問(wèn)題；誠(chéng)實(shí)、認(rèn)真、按時(shí)、原創(chuàng)地完成平時(shí)作業(yè)；勤于觀(guān)察和思考，培養(yǎng)建立模型思維和科學(xué)決策思路；善于在工作、學(xué)習(xí)和生活中積極實(shí)踐；真正應(yīng)用解決一個(gè)實(shí)際問(wèn)題；堅(jiān)持二分法分析問(wèn)題（包括做作業(yè)）。學(xué)習(xí)小組要求每10位同學(xué)自由結(jié)合為一組，前來(lái)領(lǐng)一張小組測(cè)評(píng)表，工整、認(rèn)真填寫(xiě)每一項(xiàng)。推選一熱心同學(xué)做組長(zhǎng)，自留聯(lián)系方式。每位同學(xué)必須且只能編入一組。測(cè)評(píng)表是師生聯(lián)系的重要方式，貫穿課程始終，記載著每位同學(xué)的平時(shí)成績(jī)、印象，請(qǐng)恭敬待之。所有作業(yè)都是按組收發(fā)，每次討論也是按組進(jìn)行。遇有問(wèn)題，先在小組內(nèi)求解。第1章計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理概述1.1信息時(shí)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變遷人、財(cái)、物和信息，組織、管理和技術(shù)1.2變遷對(duì)財(cái)務(wù)管理發(fā)展的影響CFO，決策，控制，戰(zhàn)略家1.3財(cái)務(wù)建模與決策方法問(wèn)題、數(shù)學(xué)模型、Excel模型、求解、決策1.4建模工具——Excel簡(jiǎn)介Excel的基本特點(diǎn)及用途、窗口界面、工作簿、函數(shù)、工具學(xué)習(xí)目的與要求學(xué)完本章，應(yīng)了解信息技術(shù)的沖擊以及互聯(lián)網(wǎng)+和大數(shù)據(jù)時(shí)代的財(cái)務(wù)管理特點(diǎn)掌握Excel的特點(diǎn)熟悉Excel窗口界面掌握Excel單元格的基本知識(shí)掌握Excel函數(shù)理解Excel基本工具1.1信息時(shí)代經(jīng)營(yíng)環(huán)境變遷六大變化

移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)企業(yè)管理模式創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物互聯(lián)網(wǎng)金互聯(lián)網(wǎng).政策的鼓勵(lì)創(chuàng)新(移動(dòng))互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代出租車(chē)去哪里？：商場(chǎng)的人到哪里去了？銀行的錢(qián)、人到哪里去了？21世紀(jì)浪潮AV信息時(shí)代環(huán)境變遷企業(yè)短缺經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)傳統(tǒng)流程標(biāo)準(zhǔn)化成本區(qū)域區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)傳統(tǒng)管理過(guò)剩經(jīng)濟(jì)客戶(hù)流程再造個(gè)性化創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)全球經(jīng)營(yíng)全球金融風(fēng)險(xiǎn)信息化管理case1.2環(huán)境變遷對(duì)財(cái)務(wù)管理影響決策和控制CFO建立計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理決策支持系統(tǒng)可行？可行？主生產(chǎn)計(jì)劃粗能力計(jì)劃物料需求計(jì)劃能力需求計(jì)劃采購(gòu)作業(yè)車(chē)間作業(yè)MRP->MRPII->ERP邏輯流程圖成本會(huì)計(jì)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)決策層

計(jì)劃層

執(zhí)行控制層物料系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)市場(chǎng)計(jì)劃生產(chǎn)車(chē)間成本銷(xiāo)售技術(shù)供應(yīng)財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)帳與實(shí)物帳同步生成資金流與物流的信息集成企業(yè)整體效益物流、資金流、信息流集成，企業(yè)資源有效管理可行？產(chǎn)品規(guī)劃資源需求計(jì)劃銷(xiāo)售規(guī)劃銷(xiāo)售與運(yùn)作計(jì)劃供應(yīng)商信息庫(kù)存信息物料清單工作中心工藝路線(xiàn)合同預(yù)測(cè)潛在客戶(hù)客戶(hù)信息成本中心會(huì)計(jì)科目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)憑證模板應(yīng)收帳總帳應(yīng)付帳財(cái)務(wù)系統(tǒng)1.3財(cái)務(wù)建模與決策方法定義問(wèn)題定量模型Excel模型求解與決策1.4建模工具——Excel簡(jiǎn)介1.4.1Excel的基本特點(diǎn)1.4.2Excel的用途1.4.3Excel的窗口界面1.4.4Excel的工作簿1.4.5Excel的函數(shù)1.4.6Excel的工具1.4.1Excel的基本特點(diǎn)Excel的基本特點(diǎn)強(qiáng)大的表格處理功能豐富的函數(shù)強(qiáng)大的繪圖功能豐富的分析工具便捷的宏使用外部數(shù)據(jù)功能1.4.2Excel的用途存儲(chǔ)數(shù)據(jù)管理數(shù)據(jù)（創(chuàng)建和重組數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系）四個(gè)用途：1、電子表格2、圖表3、數(shù)據(jù)庫(kù)4、輔助決策1.4.3Excel的窗口界面（1）2003版工作區(qū)或工作簿窗口滾動(dòng)條與滾動(dòng)框分割框標(biāo)題欄菜單欄工具欄編輯欄工作表標(biāo)簽1.4.3Excel的窗口界面（2）2003版Excel菜單Excel的工具欄滾動(dòng)條分割框快捷鍵、熱鍵和快捷菜單補(bǔ)：鼠標(biāo)指針形狀含義1.4.4Excel的工作簿（book）工作簿新建、保存、保護(hù)、打開(kāi)文件類(lèi)型名：.xls（97-03）和.xlsx工作表（sheet）切換、選定、插入、移動(dòng)、復(fù)制、重新命名、刪除、默認(rèn)個(gè)數(shù)設(shè)定（最多255個(gè)）、成組和保護(hù)【格式】-重命名、隱藏、增刪背景、標(biāo)簽顏色等單元格單元格(cell)活動(dòng)、當(dāng)前、引用、從屬單元格地址（celladdress）相對(duì)、絕對(duì)和混合地址和切換（F4）單元格引用相對(duì)引用：A1絕對(duì)引用：$A$1混合引用：$A1或A$1三維引用：[工作簿名]工作表名！單元格地址如[book1]sheet2!$b$1單元格區(qū)域單元格區(qū)域表示方法連續(xù)區(qū)域（冒號(hào)：）如：A3:C5合集區(qū)域（逗號(hào)，）如：A3,C5交集區(qū)域（空格）如：A3:C5B4:D7單元格區(qū)域的選定拖動(dòng)選定、shift選定、整行整列選定、Ctrl選定、F8擴(kuò)展鍵使用補(bǔ)：數(shù)據(jù)類(lèi)型：數(shù)值型、字符型、邏輯型1.4.5Excel的函數(shù)(1)函數(shù)的基本語(yǔ)法函數(shù)名稱(chēng)（參數(shù)1，參數(shù)2，……）參數(shù)的類(lèi)型數(shù)值、正文、單元引用、函數(shù)、數(shù)組、邏輯值及錯(cuò)誤值等正文：包括文本型數(shù)字和單元格或單元區(qū)域的地址名字以及加””的字符定義名字：【插入】-【名稱(chēng)】-【定義】函數(shù)嵌套：最多7層。條件函數(shù)——If函數(shù)基本語(yǔ)法if(logical_test,value_if_true,value_if_false)功能判斷一個(gè)條件是否滿(mǎn)足,如果滿(mǎn)足則返回一個(gè)值,如果不滿(mǎn)足則返回另一個(gè)值。If函數(shù)舉例邏輯測(cè)試語(yǔ)句，結(jié)果為T(mén)rue或False第一個(gè)參數(shù)結(jié)果為真時(shí)返回的值第一個(gè)參數(shù)為假時(shí)返回的值函數(shù)的使用方法手動(dòng)直接鍵入輸入【插入】—【函數(shù)】快捷鍵shift+F3直接調(diào)出粘貼函數(shù)對(duì)話(huà)框函數(shù)使用舉例：VLOOKUPDGET1.4.5Excel的函數(shù)(2)1.4.6Excel的工具單變量求解(what-if)方案管理器數(shù)據(jù)透視表(pivottable)宏(macro)除上述工具外，excel還有模擬運(yùn)算表、規(guī)劃求解等工具。補(bǔ)：如何加載和啟動(dòng)上述工具單變量求解（what-if）定義：求解含有一個(gè)變量的方程的根。步驟：1）確定目標(biāo)單元格和變量（單元格）2）在目標(biāo)單元格中輸入公式3）[工具]→[單變量求解]例題數(shù)據(jù)透視表（pivottable）定義數(shù)據(jù)透視表是一種對(duì)大量數(shù)據(jù)快速匯總和建立交叉列表的交互式表格。建立方法【數(shù)據(jù)】→【數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖】注意事項(xiàng)確保數(shù)據(jù)清單中每一列都有列標(biāo)；設(shè)置版式時(shí)要注意表頭區(qū)域和內(nèi)容區(qū)域；數(shù)據(jù)透視表不能刪除和