《金融記錄分析》作業(yè)（一）一、單選題1、下列中哪一個(gè)不屬于金融制度。（A、機(jī)構(gòu)部門分類）2、下列哪一個(gè)是商業(yè)銀行。（B、中國(guó)銀行）3、《中國(guó)記錄年鑒》自（B、1989年）開始公布貨幣概覽數(shù)據(jù)。4、貨幣與銀行記錄體系的立足點(diǎn)和切入點(diǎn)是（B、金融機(jī)構(gòu)）。5、國(guó)際貨幣基金組織推薦的貨幣與銀行記錄體系的三個(gè)基本組成部分是（）。A、貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表、存款貨幣銀行資產(chǎn)負(fù)債表、非貨幣金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表6、我國(guó)的貨幣與銀行記錄體系的三個(gè)基本組成部分是（）。D、貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負(fù)債表、存款貨幣銀行資產(chǎn)負(fù)債表、特定存款機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表7、貨幣與銀行記錄的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是以（B、存量）數(shù)據(jù)為主。8、存款貨幣銀行最明顯的特性是（C、吸取活期存款，發(fā)明貨幣）。9、當(dāng)貨幣當(dāng)局增長(zhǎng)對(duì)政府的債權(quán)時(shí)，貨幣供應(yīng)量一般會(huì)（A、增長(zhǎng)）。10、準(zhǔn)貨幣不涉及（C、活期存款）。二、多選題1、金融體系是建立在金融活動(dòng)基礎(chǔ)上的系統(tǒng)理論,它涉及（ABCDE）。A、金融制度B、金融機(jī)構(gòu)C、金融工具D、金融市場(chǎng)E、金融調(diào)控機(jī)制2、政策銀行涉及（CDE）。A、交通銀行B、中信實(shí)業(yè)銀行C、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D、國(guó)家開發(fā)銀行E、中國(guó)進(jìn)出口銀行3、金融市場(chǎng)記錄涉及（BCE）。A、商品市場(chǎng)B、短期資金市場(chǎng)記錄C、長(zhǎng)期資金市場(chǎng)記錄D、科技市場(chǎng)E、外匯市場(chǎng)記錄4、我國(guó)的存款貨幣銀行重要涉及商業(yè)銀行和（BCE）。2、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)分析是產(chǎn)業(yè)分析的重點(diǎn)和難點(diǎn)，在進(jìn)行此項(xiàng)分析時(shí)著重要把握（ABC）。A.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)演進(jìn)和趨勢(shì)對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)的影響B(tài).產(chǎn)業(yè)生命周期的演變對(duì)于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)影響C.國(guó)家產(chǎn)業(yè)改革對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的導(dǎo)向作用D.相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響E.其他國(guó)家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的影響3、技術(shù)分析有它賴以生存的理論基礎(chǔ)——三大假設(shè)，它們分別是（ADE）A.市場(chǎng)行為涉及?切信息B.市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)的C.所有投資者都追逐自身利益的最大化D.價(jià)格沿著趨勢(shì)波動(dòng)，并保持趨勢(shì)E.歷史會(huì)反復(fù)4、下面會(huì)導(dǎo)致債券價(jià)格上漲的有（AE）。A.存款利率減少B.債券收益率下降C.債券收益率上漲D.股票二級(jí)市場(chǎng)股指上揚(yáng)E.債券的稅收優(yōu)惠措施5、某證券投資基金的基金規(guī)模是30億份基金單位。若某時(shí)點(diǎn)，該基金有鈔票10億元，其持有的股票A（2023萬股）、B（1500萬股）.C（1000萬股）的市價(jià)分別為10元、20元、30元。同時(shí),該基金持有的5億元面值的某種國(guó)債的市值為6億元。此外，該基金對(duì)其基金管理人有200萬元應(yīng)付未付款，對(duì)其基金托管人有100萬元應(yīng)付未付款。則（ABCD）A.基金的總資產(chǎn)為240000萬元B.基金的總負(fù)債為300萬元C.基金總凈值位237000萬元D.基金單位凈值為0.79元E.基金單位凈值為0.8元6、在一國(guó)外匯市場(chǎng)上，外幣兌本幣的匯率上升也許是由于(CDE)。A.本國(guó)的國(guó)際收支出現(xiàn)順差B.本國(guó)物價(jià)水平相對(duì)于外國(guó)物價(jià)水平下降C.本國(guó)實(shí)際利率相對(duì)于外國(guó)實(shí)際利率下降D.預(yù)期本國(guó)要加強(qiáng)外匯管制E.預(yù)期本國(guó)的政局不穩(wěn)7、若在紐約外匯市場(chǎng)上，根據(jù)收盤匯率,2023年1月18H,1美元可兌換105.69H元，而1月I9日1美元可兌換105.33日元，則表白(AD).A.美元對(duì)日元貶值B.美元對(duì)日元升值C.口元對(duì)美元貶值D.日元對(duì)美元升值E.無變化8、影響一國(guó)匯率變動(dòng)的閃素有(ABCDE)。A.政府的市場(chǎng)干預(yù)B.通貨膨脹因素C.國(guó)際收支狀況D.利率水平E.資本流動(dòng)9、下列說法對(duì)的的有(BCE)。A.買入價(jià)是客戶從銀行那里買入外匯使用的匯率B.買入價(jià)是銀行從客戶那里買入外匯使用的匯率C.賣出價(jià)是銀行向客戶賣出外匯時(shí)使用的匯率D.賣出價(jià)是客戶向銀行賣出外匯時(shí)使用的匯率E.買入價(jià)與賣出價(jià)是從銀行的角度而言的10、下列說法對(duì)的的有（BC）A.本幣貶值一定會(huì)使國(guó)際收支得到改善B.本幣貶值不一定會(huì)使國(guó)際收支得到改善C.|Ex+Em|>l時(shí)，本幣貶值會(huì)使國(guó)際收支得到改善D.|Ex+Em|=l時(shí)，本幣貶值會(huì)使國(guó)際收支得到改善E.|Ex+Em|<l時(shí)，本幣貶值會(huì)使國(guó)際收支得到改善三、名詞解釋1、證券證券是商品經(jīng)濟(jì)和社會(huì)化大生產(chǎn)發(fā)展的產(chǎn)物，一般意義上的證券是指用來證明或設(shè)定?定權(quán)利的書面憑證,它表向證券持有人或笫三者有權(quán)取得該證券擁有的特定權(quán)益：按照性質(zhì)的不同,證券可以分為憑證證券和行價(jià)證券。2、二級(jí)市場(chǎng)二級(jí)市場(chǎng)，即證券流通市場(chǎng)，是已發(fā)行的證券通過買賣交易實(shí)現(xiàn)流通轉(zhuǎn)讓的場(chǎng)合。它?股涉及兩個(gè)子市場(chǎng)：證券交易所和場(chǎng)外交易市場(chǎng)。3、開放式基金和封閉式基金開放式基金是指基金設(shè)立后，投資者可以隨時(shí)申購(gòu)或贖回基金單位，基金規(guī)模不固定;封閉式基金的基金規(guī)模在基金發(fā)行前就已經(jīng)擬定，在發(fā)行完畢后的規(guī)定期眼內(nèi)，基金規(guī)模固定不變。（我國(guó)現(xiàn)在所發(fā)行的基金多是封閉式基金）4、馬可維茨有效組合在構(gòu)造證券資產(chǎn)組合時(shí),投資者謀求在既定風(fēng)險(xiǎn)水平下具有最高預(yù)期收益的證券組合，滿足這一規(guī)定的組合稱為有效組合，也稱馬可維茨有效組合。5、外匯通常所指的外匯是靜態(tài)意義下的狹義的含義，是指以外幣表達(dá)的可以進(jìn)行國(guó)際間結(jié)算的支付手段，涉及以外幣表達(dá)的銀行匯票、支票、銀行存款等。6、遠(yuǎn)期匯率遠(yuǎn)期匯率是交易雙方達(dá)成外匯買賣協(xié)議,約定在將來某一時(shí)間進(jìn)行外匯實(shí)際交割所使用的匯率。7、J曲線效應(yīng)本幣貶值后，會(huì)促進(jìn)出口和克制進(jìn)口，從而有助于國(guó)際收支的改善，但這一改善過程存在著“時(shí)滯”現(xiàn)象，表現(xiàn)為短期內(nèi)國(guó)際收支暫時(shí)會(huì)惡化，但長(zhǎng)期來看，在|Ex+Em|>l的條件下，國(guó)際收支會(huì)得到改善。8、馬歇爾一勒納條件馬歇爾一勒納條件描述的是并不是所有的貨幣貶值都能達(dá)成改善貿(mào)易收支的目的。當(dāng)|Ex+Em|>l時(shí)，本幣貶值會(huì)改善國(guó)際收支當(dāng)|Ex+Em|=l時(shí)，本幣貶值對(duì)本國(guó)的國(guó)際收支沒有影響當(dāng)IEx+Em|<l時(shí)，本幣貶值使本國(guó)的國(guó)際收支惡化四、簡(jiǎn)答題1、什么是股票市場(chǎng)的基本分析？基本分析是對(duì)影響股票市場(chǎng)的許多因素如宏觀因素，產(chǎn)業(yè)和區(qū)域因素，公司因素等存在于股票市場(chǎng)之外的基本因素進(jìn)行分析，分析它們對(duì)證券發(fā)行主體（公司）經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景的影響，進(jìn)而分析它們對(duì)公司股票的市場(chǎng)價(jià)格的影響。分析最終目的是獲得一特定股票或一定的產(chǎn)業(yè)或者股票市場(chǎng)自身預(yù)期收益的估計(jì)?；痉治鲋匾婕昂暧^經(jīng)濟(jì)因素分析,產(chǎn)業(yè)分析和公司分析。2、債券的定價(jià)原理。（1）對(duì)于付息債券而言，若市場(chǎng)價(jià)格等于面值，則其到期收益率等于票面利率；假如市場(chǎng)價(jià)格低于面值，則其到期收益率高于票面利率;假如市場(chǎng)價(jià)格高于面值，則到期收益率低于票面利率：（2）債券的價(jià)格上漲，到期收益率必然下降；債券的價(jià)格下降，到期收益率必然上升；（3）假如債券的收益率在整個(gè)期限內(nèi)沒有變化，則說明起市場(chǎng)價(jià)格接近面值，并且接近的速度越來越快；<4）債券收益率的下降會(huì)引起債券價(jià)格的提高，并且提高的金額在數(shù)量上會(huì)超過債券收益率以相同的幅度提高時(shí)所引起的價(jià)格下跌金額；（5）假如債券的息票利率較高，則因收益率變動(dòng)而引起的債券價(jià)格變動(dòng)比例會(huì)比較?。ㄗ⒁?該原理不合用于1年期債券或終生債券）。3、簡(jiǎn)述利率平價(jià)模型的重要思想和表達(dá)式。利率平價(jià)模型是關(guān)于遠(yuǎn)期匯率的決定和變化的理論，其基本理論是遠(yuǎn)期與即期的差價(jià)等于兩國(guó)利率之差，利率較低國(guó)家貨幣的遠(yuǎn)期差價(jià)必將升水，利率較高的國(guó)家的遠(yuǎn)期匯率必將貼水。利率平價(jià)模型的基本的表達(dá)式是：r-r*=?Ee.r代表以本幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)收益率,產(chǎn)代表以外幣計(jì)價(jià)的相似資產(chǎn)的收益率.，-Ee表達(dá)一段時(shí)間內(nèi)本國(guó)貨幣貶值或外國(guó)貨幣升值的比率。它表白本國(guó)利率高于（或低于）外國(guó)利率的差額等于本國(guó)貨幣的預(yù)期貶值（或升值）的幅度。五、計(jì)算分析題1、下表是某公司A的1998年（基期）、1999年（報(bào)告期）的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，請(qǐng)運(yùn)用因素分析法來分析各個(gè)因素的影響大小和影響方向。A公司的財(cái)務(wù)分析表指標(biāo)名稱1998年1999年銷售凈利潤(rùn)率（％）17.6218.83總資本周轉(zhuǎn)率（次/年）0.801.12權(quán)益乘數(shù)2.372.06凈資本利潤(rùn)率（％）33.4143.44解:該分析中從屬指標(biāo)與總指標(biāo)之間的基本關(guān)系是：凈資本利潤(rùn)率=銷售凈利潤(rùn)率x總資本周轉(zhuǎn)率x權(quán)益乘數(shù)下面運(yùn)用因素分析法來分析各個(gè)因素的影響大小和影響方向：銷售凈利潤(rùn)率的影響=（報(bào)告期銷售凈利潤(rùn)率-基期俏售凈利潤(rùn)率）x基期總資本周轉(zhuǎn)率x基期權(quán)益乘數(shù)=（18.83%—17.62%）x0.80x2.37=2.29%總資本周轉(zhuǎn)率的影響=報(bào)告期銷售凈利澗率x（報(bào)告期總資本周轉(zhuǎn)率-基期總資本周轉(zhuǎn)率）x基期權(quán)益乘數(shù)=18.83%x（1.12-0.80）x2.37=14.28%權(quán)益乘數(shù)的影響=報(bào)告期銷售凈利潤(rùn)率X報(bào)告期總資本周轉(zhuǎn)率X(報(bào)告期權(quán)益乘數(shù)-基期權(quán)益乘數(shù))=18.83%X1.12x(2.06-2.37)=-6.54%凈資本收益率的變化=報(bào)告期凈資本收益-基期凈資本收益率=銷售凈利潤(rùn)率的影響+總資本周轉(zhuǎn)率的影響+權(quán)益乘數(shù)的影響=43.44%-33.41%=2.29%+14.28%+(-6.54%)=10.03%綜合以上分析:可以看到A公司的凈資產(chǎn)收益率1999年相對(duì)1998年升高f10.03個(gè)百分點(diǎn),其中由于銷售凈利潤(rùn)率的提高使凈資產(chǎn)收益率提高了2.29個(gè)百分點(diǎn)，而由于總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的速度加快，使凈資產(chǎn)收益率提高了14.28個(gè)百分點(diǎn)；由于權(quán)益乘數(shù)的下降，使得凈資產(chǎn)收益率下降了6.54個(gè)百分點(diǎn)，該因素對(duì)凈資產(chǎn)收益率的下降影響較大,需要進(jìn)?步分析因素2、用兩只股票的收益序列和市場(chǎng)平均收益序列數(shù)據(jù)，得到如下兩個(gè)回歸方程：第一只：r=0.021+1.4%第二只：r=0.024+0.9rm并且有E(rm)=0.018,62m=0.0016。第一只股票的收益序列方差為0.0041,第二只股票的收益序列方差為().0036。試分析這兩只股票的收益和風(fēng)險(xiǎn)狀況。解:第一只股票的盼望收益為:E(r)=0.()21+l.4xE(r...)=0.0462第二只股票的盼望收益為：E(r)=0.024+0.9xE(rm)=0.0402由于第一只股票的盼望收益高,所以投資于第一只股票的收益要大于第二只股票。相應(yīng)的，第一只股票的收益序列方差大于第二只股票(0.0041>0.0036),即第一只股票的風(fēng)險(xiǎn)較大。從兩只股票的0系數(shù)可以發(fā)現(xiàn)，第一只股票的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)要高于第二只股票，儼62m=].4x].4xO.OO16=0.()031.占該股票所有風(fēng)險(xiǎn)的76.5%(0.0031/0.0041X100%),而第二只股票有伊養(yǎng)<卡0.9x09x0.0016=0.0013,僅占總風(fēng)險(xiǎn)的36%(0.0013/0.0036x100%)?3、有4種債券A、B、C、D,面值均為1000元，期限都是3年。其中，債券A以單利每年付息一次，年利率為8%;債券B以復(fù)利每年付息一次，年利率為4%;債券C以單利每年付息兩次，每次利率是4%;債券D以復(fù)利每年付息兩次，每次利率是2%;假定投資者認(rèn)為未來3年的年折算率為r=8%,試比較4種債券的投資價(jià)值。解:債券A的投資價(jià)值為:PA=Mi^{l/(14-r)?}+M/(l+r)n=1000x8%x￡l/(l+0.08)'+1000/1.083=206.1678+1000/1.083=1000(其中t=3)債券B的投資價(jià)值為：PB=MiZ(1+i)*d/(1+r)'+M/(l+r)n=1000x4%x^(14-0.04)/(l+O.O8)t+IOOO/l.083=107.0467+1000/10.83=900.8789(其中i=3)由R=(l+r)qr,R=0.08得到債券C的每次計(jì)息折算率為r=0.03923,從而，債券C的投資價(jià)值為：PC=Mi1/(1+r)(}4-M/(14-r)n=1000x0.04x^l/(1+0.03923)41000/1.083=275.1943+1000/1.083=1069.027(其中t=6)山R=(l+r)3水=0.08得到債券D的每次計(jì)息折算率為r=0.03923，從而，債券D的投資價(jià)值為：PD=MiZ(l+i產(chǎn)/(1+r)l+M/(l+r)n=1000x0.02x￡(1+0.02)'-,/(1.03923)*+1000/1.083=110.2584+1000/1.08,=904.0907(其中t=6)由上面的比較可以得到：四種債券的投資價(jià)值由高到低為C、A、D、B4、H元對(duì)美元匯率由122.05變?yōu)?05.69.試計(jì)算H元與美元匯率變化幅度,以及對(duì)H本貿(mào)易的一般影響。解：日元對(duì)美元匯率的變化幅度：(122、05/105.69—1)x100%=15.48%,即日元對(duì)美元升值15.48%：美元對(duì)口元匯率的變化幅度：(105.69/122.05—1)*100%=—13.4%,即美元對(duì)日元貶值13.4%。日元升值有助于外國(guó)商品的進(jìn)口，不利于日本商品的出口.因而會(huì)減少貿(mào)易順差或擴(kuò)大貿(mào)易逆5、運(yùn)用下表資料，計(jì)算人民幣匯率的綜合匯率變動(dòng)率貨幣名稱基期報(bào)告期雙邊貿(mào)易占中國(guó)外貿(mào)總值的比重美元830.12829.2420日元7.757.5525英鎊1260.801279.5215港幣107.83108.1220德國(guó)馬克405.22400.1210法國(guó)法郎121.13119.9110解：(1)在直接標(biāo)價(jià)法下，本幣匯率的變化(%)=(舊匯率/新匯率-1)X100%對(duì)美元：(830.12/829.24-1)*100%=0.11%,即人民幣對(duì)美元升值0.11%對(duì)日元：(7.75/7.55-1)*100%=2.64%,即人民幣對(duì)日元升值2.64%對(duì)英鎊:(1260.80/1279.52-1)=146%,即人民幣對(duì)英鎊貶值1.46%對(duì)港幣：(107.83/108.12—1)=-0.27%,即人民幣對(duì)港幣貶值0.27%對(duì)德國(guó)馬克：(405.22/400.12-1)=1.27%,即人民幣對(duì)美元升值1.27%對(duì)法國(guó)法郎：(121.13/119.91-1)=1.02%,即人民幣對(duì)美元升值1.02%以貿(mào)易比重為權(quán)數(shù)，計(jì)算綜合匯率變動(dòng)率：(0.11%*20%)+(2.64*25%)+(-1.46%*15%)+(-0.27%*20%)+(1.27%*10%)+(1.02%*10%)=0.64%從總體上看，人民幣升值了0.64%金融記錄分析形成性考核作業(yè)3參考答案、名詞解釋1、國(guó)際收支國(guó)際收支是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體（一個(gè)國(guó)家或地我）與其他經(jīng)濟(jì)體在一定期期（通常為一年）發(fā)生的所有對(duì)外經(jīng)濟(jì)交易的綜合記錄。2、國(guó)際收支平衡國(guó)際收支平衡是指在某一特定的時(shí)期內(nèi)（通常為一年）國(guó)際收支平衡表的借方余額和貸方余額基本相等，處在相對(duì)平衡狀態(tài)。3、居民一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的居民涉及該經(jīng)濟(jì)體的各級(jí)政府及其代表機(jī)構(gòu)，以及在該經(jīng)濟(jì)體領(lǐng)土上存在或居住一年（含一年）以上的個(gè)人及各類公司和團(tuán)隊(duì)。（大使領(lǐng)館、外交人員、留學(xué)人員均一律視為其原經(jīng)濟(jì)體的居民而不管其居住時(shí)間是否超過一年）。4、經(jīng)常項(xiàng)目指商品和服務(wù)、收益及經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)移。5、外債外債是在任何給定的時(shí)刻,一國(guó)居民所欠非居民的以外國(guó)貨幣或本國(guó)貨幣為核算單位的具有契約性償還義務(wù)的所有債務(wù)。6、負(fù)債率負(fù)債率是指一定期內(nèi)一國(guó)的外債余額占該國(guó)當(dāng)期的國(guó)內(nèi)生.產(chǎn)總值的比值。7、貸款行業(yè)集中度貸款行業(yè)集中度二最大貸款余額行業(yè)貸款額/貸款總額，假如一商業(yè)銀行過多的貸款集中于一個(gè)行.業(yè)，那么的貸款的風(fēng)險(xiǎn)水平會(huì)高些，因此貸款行業(yè)集中度越高，貸款風(fēng)險(xiǎn)越大。8、利率敏感性資產(chǎn):是指那些在市場(chǎng)利率發(fā)生變化時(shí)，收益率或利率能隨之發(fā)生變化的資產(chǎn)。利率非敏感性資產(chǎn)則指對(duì)利率變化不敏感，或者說利息收益不隨市場(chǎng)利率變化而變化的資產(chǎn)。四、簡(jiǎn)答題。1、簡(jiǎn)述資本轉(zhuǎn)移與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)移的區(qū)別資本轉(zhuǎn)移的特性：（1）轉(zhuǎn)移的是固定資產(chǎn)，或者是債權(quán)人不規(guī)定任何回報(bào)的債務(wù)減免；（2）與固定資產(chǎn)的獲得和解決相關(guān)的鈔票轉(zhuǎn)移。不符合上述特性的轉(zhuǎn)移就是經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)移。2、簡(jiǎn)述借外債的經(jīng)濟(jì)效益。借外債的經(jīng)濟(jì)效益表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）投資：借外債可以填補(bǔ)國(guó)內(nèi)建設(shè)資金局限性，增長(zhǎng)投資能力。（2）技術(shù)和設(shè)備：借入外債后，債務(wù)國(guó)可以根據(jù)本國(guó)的生產(chǎn)需要和消化能力引進(jìn)國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)的設(shè)備，通過不斷的吸取，提高本國(guó)的生產(chǎn)技術(shù)水平和社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率，生產(chǎn)出可以滿足國(guó)內(nèi)需要的產(chǎn)品，豐富本國(guó)人民的物質(zhì)文體生活。（3）就業(yè):通過借外債增長(zhǎng)國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)投入，開辟新行業(yè)，建立析公司，能吸取大批的待業(yè)人員，通過培訓(xùn)后，不僅提高了本國(guó)的就業(yè)率,并且提高了勞動(dòng)國(guó)物素質(zhì)。（4）貿(mào)易:借外債不僅促進(jìn)了本國(guó)的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化，并且有助于出口商品結(jié)構(gòu)變化。（5）銀行或金融機(jī)構(gòu)：通過借外債可以加強(qiáng)債務(wù)國(guó)和債權(quán)國(guó)在金融領(lǐng)域的俁作，增強(qiáng)債務(wù)國(guó)經(jīng)營(yíng)和管理國(guó)際資本的能力，最終有助于促進(jìn)國(guó)際間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易合作的開展。3、簡(jiǎn)述借外債的成本。（1）債務(wù)償還；債務(wù)償還也稱分期還本付息。為了還本付息，倆務(wù)國(guó)就要放棄一定數(shù)量用于消費(fèi)和投資的購(gòu)買力。（2）附帶條件的外債：附帶條件的外債重要是指附加其他條件的政府或國(guó)際金融組織的貸款，這些貸款的附加條件可以視為還本付息之外的附加成本。（3）外資供應(yīng)的不擬定性這些不擬定性往往是導(dǎo)致債務(wù)國(guó)清償困難的重要因素0、（4）對(duì)外債的依賴性：假如外債使用不妥，不能創(chuàng)匯，或不能帶來足以還本付息的外匯，債務(wù)國(guó)就不得不繼續(xù)舉新債來還舊債，結(jié)果使債務(wù)國(guó)對(duì)外債產(chǎn)生依賴性，并有也許另重。對(duì)外債的依賴性截止大，債務(wù)國(guó)對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)和國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化沖擊的抵抗力就越脆弱。4、簡(jiǎn)述資產(chǎn)業(yè)務(wù)記錄的重要內(nèi)容。（1）各種貸款發(fā)放、回收及余額記錄分析；（2）不良貸款情況分析；（3）各類資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)分析；（4）資產(chǎn)的利率敏感性分析；（5）資產(chǎn)變動(dòng)的趨勢(shì)分析；（6）市場(chǎng)占比分析（7）資產(chǎn)流動(dòng)性分析等。五、計(jì)算分析題1、計(jì)算該國(guó)的負(fù)債率、債務(wù)率、償債率，并分析該國(guó)的債務(wù)狀況。負(fù)債率二外債余額/國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值=28%,債務(wù)率=外債余額/外匯總收入=92%,該指標(biāo)力略低于國(guó)際通用的標(biāo)準(zhǔn)。償債率二年償還外債本息/外匯總收入=32%,該指標(biāo)高于國(guó)際通用的20%的標(biāo)準(zhǔn)。由以上計(jì)算可以看到，該國(guó)的外債余額過大，各項(xiàng)指標(biāo)均接近或超過國(guó)際警戒線,有也許引發(fā)嚴(yán)重的債務(wù)問題，應(yīng)重新安排債務(wù)。2、以美國(guó)為例,分析說明有關(guān)情況在編制國(guó)際收支平衡表時(shí)如何記帳。（1）美國(guó)在商品項(xiàng)下貸記10萬美元;美國(guó)在資本項(xiàng)下借記'10萬美元，由于中國(guó)在美國(guó)存款減少，即美國(guó)外債減少。（2）美國(guó)在商品項(xiàng)下借記1萬美元;美國(guó)在短期資本帳下貸記工員萬美元,由于墨西哥和美國(guó)提供的短期貿(mào)易融資使美國(guó)負(fù)債增長(zhǎng)。⑶美國(guó)在服務(wù)項(xiàng)目下借記1萬美元，由于旅游屬于服務(wù)項(xiàng)目；美國(guó)在金融項(xiàng)目貸記1萬美元，由于外國(guó)人在美國(guó)存款意味這美國(guó)對(duì)外負(fù)債增長(zhǎng)。（4）美國(guó)在單方轉(zhuǎn)移項(xiàng)目下借記100萬美元，由于贈(zèng)送谷物類似于貨品流出；美國(guó)在商品項(xiàng)下貸記100萬美元，由于谷物出口本來可以帶來貨幣流入。（5）美國(guó)在單方轉(zhuǎn)移項(xiàng)下借記100萬美元;同時(shí),在短期資本項(xiàng)下貸記100萬美元，由于捐款在未動(dòng)時(shí)，轉(zhuǎn)化為巴基斯坦在美國(guó)的存款。A、保險(xiǎn)公司B、財(cái)務(wù)公司C、信用合作社D、信托投資公司E、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行5、基礎(chǔ)貨幣在貨幣與銀行記錄中也表述為貨幣當(dāng)局的儲(chǔ)備貨幣,是中央銀行通過其資產(chǎn)業(yè)務(wù)直接發(fā)明的貨幣，具體涉及三個(gè)部分（ABD）。A、中央銀行發(fā)行的貨幣（含存款貨幣銀行的庫存鈔票）B、各金融機(jī)構(gòu)繳存中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金（中央銀行對(duì)非金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債）C、中央銀行自有的信貸資金D、郵政儲(chǔ)蓄存款和機(jī)關(guān)團(tuán)隊(duì)存款（非金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的存款）E、中央銀行發(fā)行的中央銀行債券6、Ml由（BD）組成。A、儲(chǔ)蓄存款B、流通中的鈔票C、儲(chǔ)蓄存款中的活期存款D、可用于轉(zhuǎn)帳支付的活期存款E、信托存款7、M2是由Ml和（BCDE）組成的。A、活期存款B、信托存款C、委托存款D、儲(chǔ)蓄存款E、定期存款8、中央銀行期末發(fā)行的貨幣的存量等于（AE）A、期初發(fā)行貨幣量+本期發(fā)行的貨幣一本期回籠的貨幣B、本期發(fā)行的貨幣-本期回籠的貨幣C、流通中的貨幣D、流通中的貨幣一本期回籠的貨幣E、流通中的貨幣+金融機(jī)構(gòu)庫存鈔票9、存款貨幣銀行的儲(chǔ)備資產(chǎn)是存款貨幣銀行為應(yīng)付客戶提取存款和資金清算而準(zhǔn)備的資金,重要涉及（AB）A、存款貨幣銀行繳存中央銀行的準(zhǔn)備金B(yǎng)、存款貨幣銀行的庫存鈔票（6）美國(guó)在長(zhǎng)期資本項(xiàng)下借記1萬美元，由于購(gòu)買股票屬于長(zhǎng)期資本項(xiàng)目中的交易；美國(guó)在短期資本下貸記1萬美元，由于英國(guó)人會(huì)將所得美元存入美國(guó)銀行。3、解：完整的表格是:月份9811981299019902990399049905貸款余額11510.711597.211735.611777.911860.212023.112102.512240.4增長(zhǎng)率—0.75%1.19%0.36%0.70%1.20%0.84%1.14%根據(jù)三階移動(dòng)平均法，六月份的增長(zhǎng)率為（1.20%十0.84%十1.14%）/3=1.06%,從而6月份貸款余額預(yù)測(cè)值為：12240.4x（1+1.06%）=12370.1億元.4、解:A銀行初始收益率為10%*0.5+8%*0.5=9%B銀行初始收益率為10%*0.7+8%*0.3=9.4%利率變動(dòng)后兩家銀行收益率分別變?yōu)椋篈銀行:5%*0.5+8%*0.5=6.5%B銀行：5%*0.7+8%*（）.3=5.9%在開始時(shí)A銀行收益率低于B銀行，利率變化使A銀行收益率下降2.5%,使B銀行收益率下降3.5%,從而使變化后的A銀行的收益率高于B銀行。這是由于B銀行利率敏感性資產(chǎn)占比較大的比重，從而必須承受較高利率風(fēng)險(xiǎn)的因素?！督鹑谟涗浄治觥纷鳂I(yè)（四）一、單選題1、'息差的計(jì)算公式是（C、利息收入/總資產(chǎn)-利息支出/總負(fù)債）2、某商業(yè)銀行的利率敏感性資產(chǎn)為3億元，利率敏感性負(fù)債為2.5億元。假設(shè)利率忽然上升，則該銀行的預(yù)期贏利會(huì)（A、增長(zhǎng)）。3、不良資產(chǎn)比例增長(zhǎng)，意味著商業(yè)銀行哪種風(fēng)險(xiǎn)增長(zhǎng)了？（）A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C、信貸風(fēng)險(xiǎn)I）、償付風(fēng)險(xiǎn)4、假如銀行的利率敏感性缺口為正,則下述哪種變化會(huì)增長(zhǎng)銀行的收益（A、利率上升）。5、按照中國(guó)人民銀行對(duì)銀行業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的分類，信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為（A、100）o6、銀行平時(shí)對(duì)貸款進(jìn)行分類和質(zhì)量評(píng)估時(shí),采用的辦法是（）D、采用隨機(jī)抽樣和判斷抽樣相結(jié)合的方法抽出部分貸款分析，并推之總體7、1968年，聯(lián)合國(guó)正式把資金流量帳戶納入（A.國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算帳戶體系）中。8、依據(jù)法人單位在經(jīng)濟(jì)交易中的特性,國(guó)內(nèi)常住法人單位可進(jìn)一步劃分為（）。B.非金融公司部門、金融機(jī)構(gòu)部門、政府部門9、金融體系國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)體系中用于評(píng)價(jià)貨幣市場(chǎng)效率競(jìng)爭(zhēng)力的指標(biāo)是（D、銀行部門效率）10、銀行部門效率競(jìng)爭(zhēng)力的指標(biāo)體系中，用以反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率的指標(biāo)是（）D、銀行部門資產(chǎn)占GDP的比重二、多選題1、下面哪種變化會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行凈利息收入增長(zhǎng)？(ABD)oA、利率敏感性缺口為正，市場(chǎng)利率上升B、利率敏感系數(shù)大于1,市場(chǎng)利率上升C、有效持有期缺口為正，市場(chǎng)利率上升D、有效持有期缺口為負(fù)，市場(chǎng)利率上升2、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)面臨的四大風(fēng)險(xiǎn)有(ACDE)。A、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)B、倒閉風(fēng)險(xiǎn)C、管理風(fēng)險(xiǎn)I)、交付風(fēng)險(xiǎn)E、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)3、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分折法中，需要考慮的環(huán)境因素涉及有(ABCE)。A、匯率和利率波動(dòng)B、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)C、宏觀經(jīng)濟(jì)條件D、資本充足率E;商業(yè)周期4、銀行的流動(dòng)性需求在內(nèi)容上重要涉及(AC)A、存款戶的提現(xiàn)需求B、資本金需求C、貸款客戶的貸款需求D、法定需求E、投資資金需求5、資金流量核算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與以下哪些記錄彳本表有密切的關(guān)系(ABCDE)oA.國(guó)際收支B.貨幣與銀行記錄C.國(guó)民生產(chǎn)記錄D.證券記錄E.保險(xiǎn)記錄6、資金流量核算采用復(fù)式記帳方法，遵循(ABCD)估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。A、收付實(shí)現(xiàn)制記帳原則，使用交易發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格，B、收付實(shí)現(xiàn)制記帳原則，使用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格C、權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則，使用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格D、權(quán)費(fèi)發(fā)生制記帳原則，使用交易發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格E、權(quán)費(fèi)發(fā)生制記帳原則，使用交易者雙方商定的實(shí)際價(jià)格7、金融體系競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)體系由(ABCE)4類要素共27項(xiàng)指標(biāo)組成。A、資本成本的大小B、資本市場(chǎng)效率的高低C、股票市場(chǎng)活力D、債券交易頻繁限度E、銀行部門效率8、股票市場(chǎng)活力的競(jìng)爭(zhēng)力的重要指標(biāo)有(ABCDE)A、股票市場(chǎng)籌資額B、股票市場(chǎng)人均交易額C、國(guó)內(nèi)上市公司數(shù)目D、股東的權(quán)利和責(zé)任E、內(nèi)幕交易三、名詞解釋1、第二級(jí)準(zhǔn)備第二級(jí)準(zhǔn)備一般指的是銀行的證券資產(chǎn)，它的特點(diǎn)是兼顧流動(dòng)性和贏利性，但流動(dòng)性一般不如一級(jí)準(zhǔn)備的流動(dòng)性強(qiáng)，且存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。2、存款穩(wěn)定率存款穩(wěn)定率是指銀行存款中相而穩(wěn)定的部分與存款總額的比例，其計(jì)算式是：存款穩(wěn)定率;(定期儲(chǔ)蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率)/存款總額*100%該指標(biāo)反映了銀行存款的穩(wěn)定限度，是掌握新增貸款的數(shù)額和期限長(zhǎng)短的重要依據(jù)。3、資本收益率資本收益率是指每單位資本發(fā)明的收益額,它是測(cè)度商業(yè)銀行贏利能力的關(guān)鍵指標(biāo),計(jì)算公式為：資本收益率(ROE)二稅后凈收益/資本總額4、有效連續(xù)期缺口有效連續(xù)期缺口是綜合衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，計(jì)算式是:資產(chǎn)平均有效持有期一(總負(fù)債/總資產(chǎn))*負(fù)債平均有效連續(xù)期，當(dāng)其值為正時(shí)，假如利率下降，資產(chǎn)價(jià)值增長(zhǎng)的幅度比負(fù)債大，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)增長(zhǎng)，反之假如利率上升,銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)下降;其值為負(fù)時(shí)相反。5、凈金融投資核算期內(nèi)，各部門形成的金融資產(chǎn)總額與形成的負(fù)債總額的差額，等于各部門總儲(chǔ)蓄與資本形成總額的差額。這個(gè)差額被稱為凈金融投資。四、簡(jiǎn)答題1、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要方法。商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)負(fù)債管理辦法有：(1)資金匯集法。即將各項(xiàng)負(fù)債集中起來,按照銀行的需要進(jìn)行分派,在分派資金時(shí)常一方面考慮其流動(dòng)性。(2)資產(chǎn)分派法。即銀行在選擇資產(chǎn)的種類時(shí)，一方面考慮負(fù)債結(jié)構(gòu)的特點(diǎn);按法定準(zhǔn)備金比率的高低和資金周轉(zhuǎn)速度來劃分負(fù)債的種類，并擬定相應(yīng)的資金投向。(3)差額管理法。差額可以分為以利率匹配和以期限匹配形成的差額，以這些差額作為資產(chǎn)與負(fù)債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵因素,通過縮小或擴(kuò)大差額的額度，調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的組合和規(guī)模。(4)比例管理法。是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，通過建立各種比例指標(biāo)體系以約束資金運(yùn)營(yíng)的管理方式。2、影響商業(yè)銀行收益率的重要因素。(1)規(guī)模變動(dòng)對(duì)收益的影響。銀行的規(guī)模明顯是一個(gè)影響收益率的因素，以資產(chǎn)收益率來衡量時(shí)，贏利領(lǐng)先的銀行通常是中小型銀行；它們也許從較低的營(yíng)業(yè)總成本中獲益；而以股東回報(bào)率來衡量時(shí)，規(guī)模較大的銀行更具優(yōu)勢(shì)。(2)存款結(jié)構(gòu)對(duì)收益的影響。收益率較高的銀行通常存款成本結(jié)構(gòu)較好。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)收益率的影響也不容忽視。這方面的分折集中于銀行資產(chǎn)的收益結(jié)構(gòu)，例如收息資產(chǎn)比價(jià)、收息資產(chǎn)的利息結(jié)構(gòu)等。高收益的銀行傾向于擁有更多的收益資產(chǎn)。(3)雇員生產(chǎn)率水平。贏利水平高的銀行通常人均發(fā)明的收入和管理的資產(chǎn)更多一些,生產(chǎn)率較高的雇員的薪水通常也較高。(4)擴(kuò)展手續(xù)費(fèi)收人。(5)利率變動(dòng)。(6)存款和貸款業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)。3、簡(jiǎn)述我國(guó)目前提倡的資產(chǎn)質(zhì)量的分類體系?，F(xiàn)在人民銀行規(guī)定商業(yè)銀行運(yùn)用國(guó)際上通用的五級(jí)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估。貸款五級(jí)分類法是一套對(duì)銀行的貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)并對(duì)銀行抵御貸款損失的能力進(jìn)行評(píng)估的系統(tǒng)方法。五級(jí)分類法按照貸款質(zhì)量的高低依次將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失。這種方法評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)是多維的，涉及貸款人償還本息的情況、貸款人的財(cái)務(wù)情況、借款的目的和使用、信貸風(fēng)險(xiǎn)及控制、信貸支持狀況等。貸款五級(jí)分類法有助于商業(yè)銀行更系統(tǒng)、全面的評(píng)價(jià)把握貸款質(zhì)量，其優(yōu)點(diǎn)是使用多維的標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量，比一逾兩呆的方法，方法上更為全面.：評(píng)價(jià)的結(jié)構(gòu)和過程更有助于進(jìn)行貸款管理;更符合審慎會(huì)計(jì)原則等。五、計(jì)算分析題1、下面是五大商業(yè)銀行的存款總量數(shù)據(jù)，假設(shè)你是建設(shè)銀行的分析人員，請(qǐng)就本行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況作出簡(jiǎn)要分析。行別本期余額(億)比上月新增額(億)比上月增長(zhǎng)率巡)金融機(jī)構(gòu)102761.641288.091.27五行總計(jì)69473.04841.261.23工商銀行27333.16271.551農(nóng)業(yè)銀行14798.60218.611.5中國(guó)銀行8193.3059.540.73建設(shè)銀行15941.27206.111.31交通銀行3206.7185.452.74解:本行存款市場(chǎng)本月余額占比：占金融機(jī)構(gòu)的15941.2/102761.64=15.51%在五大國(guó)有商業(yè)銀行中占比：15941.27/69473.04=22.9%在五大國(guó)有商業(yè)銀行中位居第二，僅次于工行，但差距較大。從余額上看與農(nóng)業(yè)銀行

的差距很小,收到農(nóng)行的較大挑戰(zhàn)。從新增占比來看，新增額占五大商業(yè)銀行新增額的206.11/841.26=24.5乳大于余額占比，市場(chǎng)分額在提高。但這是由于工商銀行的份額大幅下降所致。本行新增額占比要低于農(nóng)業(yè)銀行，由于兩行余額占比相差不大，這一現(xiàn)象需要高度重視。從發(fā)展速度上看,本行存款增長(zhǎng)率低于中行和農(nóng)行,僅大于工行。2、下表是一家商業(yè)銀行的有關(guān)資料，假設(shè)表中所有項(xiàng)目都以當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)值計(jì)算，所有的利息按年支付，沒有提前支付和提前取款的情況，也不存在問題貸款。資產(chǎn)市場(chǎng)現(xiàn)值（1000元）利率（%）有效持有期負(fù)債及資本市場(chǎng)現(xiàn)值（1000元）利率（%）有效持有期現(xiàn)金商業(yè)貸款國(guó)庫券總計(jì)5085030012001412定期存款可轉(zhuǎn)讓定期存單總負(fù)債股東權(quán)益總計(jì)6504541104961200910請(qǐng)計(jì)算每筆資產(chǎn)和負(fù)債的有效連續(xù)期和總的有效連續(xù)期缺口，并分析利率變動(dòng)對(duì)該銀行收益的影響。1192x1193x1193x85012~~解：3年期商業(yè)貸款的有效連續(xù)期是比一L14：~~——L14-=2.65年85（）同理可以計(jì)算其他資產(chǎn)和負(fù)債的有效連續(xù)期如下表所示資產(chǎn)的平均有效連續(xù)期是：(850/1200)*2.65+(300/1200)*5.97=3.37年資產(chǎn)市場(chǎng)現(xiàn)值（1000元）利率有效持負(fù)債及資市場(chǎng)現(xiàn)值利率有效持(%)有期本(1000元)(%)有期現(xiàn)金50定期存款（1年）65091商業(yè)貸款（3年）850142.65可轉(zhuǎn)讓定期存單（4年）454103.49國(guó)庫券（9年）300125.97總負(fù)債11042.02股東權(quán)益96總計(jì)12003.37總計(jì)1200負(fù)債的平均有效連續(xù)期是：(650/1104)*1+(454/1104)*3.49=2.2023有效連續(xù)期缺口是3.37-2.02=1.35年該銀行的有效連續(xù)期缺口為正，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增長(zhǎng)，但資產(chǎn)的增幅更大,所以銀行的市場(chǎng)價(jià)值會(huì)增長(zhǎng)，反之,假如市場(chǎng)利率上升，則該銀行的市場(chǎng)價(jià)值會(huì)下降。C、存款貨幣銀行持有的中央銀行債券D、存款貨幣銀行對(duì)政府的債權(quán)E、存款貨幣銀行的持有的外匯10、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是(BC)A、商業(yè)銀行B、存款貨幣銀行C、政策性銀行D、特定存款機(jī)構(gòu)E、其他商業(yè)銀行三、名詞解釋1、貨幣流通貨幣流通是在商品流通過程之中產(chǎn)生的貨幣的運(yùn)動(dòng)形式。貨幣作為購(gòu)買手段不斷地離開出發(fā)點(diǎn)，從?個(gè)商品所有者手里轉(zhuǎn)到另?個(gè)商品所有者手里，這就是貨幣流通。2、信用信用是商品買賣的延期付款或貨幣的借貸。在商品貨幣關(guān)系存在的條件下，這種借貸行為表現(xiàn)為以償還為條件的貨幣或商品的讓渡形式，即債權(quán)人用這種形式貸出貨幣或賒銷商品，債務(wù)人按約定日期償還借款或貸款,并支付利息。3、金融金融是貨幣流通與信用活動(dòng)的總稱。4、金融機(jī)構(gòu)部門重要是指從事金融中介活動(dòng)和輔助性金融活動(dòng)的機(jī)構(gòu)單位5、存款貨幣銀行存款貨幣銀行重要涉及商業(yè)銀行及類似機(jī)構(gòu)。這些金融機(jī)構(gòu)可以以可轉(zhuǎn)帳支票存款或其他可用于支付的金融工具對(duì)其他部門發(fā)生負(fù)債。存款貨幣銀行可發(fā)明派生存款貨幣。我國(guó)的存款貨幣銀行重要由五類金融機(jī)構(gòu)單位組成：國(guó)有商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行、信用合作社、財(cái)務(wù)公司以及作為政策性銀行的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。6、MOM0是流通中的貨幣，它來源于中央銀行發(fā)行的紙鈔和輔幣。MO的計(jì)算公式是：流通中鈔票=發(fā)行貨幣-金融機(jī)構(gòu)的庫存鈔票7、MlMl是由流通中的鈔票和活期存款兩部分組成，又稱狹義貨幣。其中，流通中的鈔票即M0;活期存款指可用于轉(zhuǎn)帳支付的存款。8、M2M2是由貨幣Ml和準(zhǔn)貨幣組成，乂稱廣義貨幣。準(zhǔn)貨幣重要涉及定期存款、儲(chǔ)蓄存款,以及信托存款、委托存款等其他類存款。準(zhǔn)貨幣的流動(dòng)性低于貨幣Ml。9、準(zhǔn)貨幣準(zhǔn)貨幣重要涉及定期存款、儲(chǔ)蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他類存款，是廣義貨幣M2的重要組成部分。準(zhǔn)貨幣的流動(dòng)性低于貨幣Ml。10、貨幣乘數(shù)貨幣乘數(shù)是基礎(chǔ)貨幣和貨幣供應(yīng)量之間存在的倍數(shù)關(guān)系。它在貨幣供應(yīng)量增長(zhǎng)和緊縮時(shí)，分別起擴(kuò)大和衰減作用。使用的計(jì)算公式是：其中MB表達(dá)基礎(chǔ)貨幣，m表達(dá)貨幣乘數(shù)。四、簡(jiǎn)答題1、簡(jiǎn)述金融制度的基本內(nèi)容。金融制度具體涉及貨幣制度、匯率制度、信用制度、銀行制度和金融機(jī)構(gòu)制度、利率制度、金融市場(chǎng)的種種制度，以及支付清算制度、金融監(jiān)管制度和其他。這個(gè)制度系統(tǒng)，涉及金融活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)和方面，體現(xiàn)為有關(guān)的國(guó)家成文法和非成文法，政府法規(guī)、規(guī)章、條例，以及行業(yè)公約、行業(yè)慣例等。2、簡(jiǎn)述金融機(jī)構(gòu)的基本分類及其內(nèi)容。金融機(jī)構(gòu)是對(duì)金融活動(dòng)主體的基本分類，它是國(guó)民經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)部門分類的重要組成部分。金融機(jī)構(gòu)通常被分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)兩大類。銀行涉及中央銀行和存款機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)涉及保險(xiǎn)公司和其他非銀行金融信托機(jī)構(gòu)。3、簡(jiǎn)述貨幣與銀行記錄對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)定。笫一，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)要完整；第二，各金融機(jī)構(gòu)單位報(bào)送基礎(chǔ)數(shù)據(jù)要及時(shí)；第三，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以提供存量數(shù)據(jù)為主，以提供流量數(shù)據(jù)為輔；第四，金融機(jī)構(gòu)單位應(yīng)提供具體科目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，盡量在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報(bào)表中不使用合并項(xiàng)或軋差項(xiàng)。4、為什么編制貨幣概覽和銀行概覽？貨幣供應(yīng)量是指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通手段和支付手段職能的貨幣總額，它是一個(gè)存量概念，反映了該時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)的總的購(gòu)買力。貨幣概覽和銀行概覽的核心任務(wù)就是反映全社會(huì)的貨幣供應(yīng)量。貨幣概覽是由貨幣當(dāng)局的資產(chǎn)負(fù)債表和存款貨幣銀行的資產(chǎn)負(fù)債表合并生成的，它的目的是要記錄M0和Ml。銀行概覽是由貨幣概覽與特定存款機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表合并生成的，它的目的是進(jìn)一步全面記錄M2。5、貨幣與銀行記錄為什么以流動(dòng)性為重要標(biāo)志來判斷某種金融工具是否為貨幣？作為一個(gè)從宏觀上反映貨幣及其對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)的影響的記錄工具，貨幣與銀行記錄體系以貨幣供應(yīng)理論為依據(jù)，以貨幣運(yùn)動(dòng)為觀測(cè)和研究對(duì)象,來反映貨幣的數(shù)量和貨幣的發(fā)明過程。貨幣在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用可以概述為：價(jià)值尺度、流通手段、貨幣貯藏和支付手段。貨幣與銀行記錄希望通過對(duì)貨幣狀況的剖析來觀測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)程，并幫助決策部門決定如何通過對(duì)貨幣的控制實(shí)現(xiàn)對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)進(jìn)程的調(diào)控。在此前提下，對(duì)貨幣的定義就要以其流通手段和支付手段的職能為出發(fā)點(diǎn)。這是由于，流通手段和支付手段的數(shù)量構(gòu)成了市場(chǎng)購(gòu)買力，構(gòu)成市場(chǎng)需求，并反映貨幣政策操作對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)的影響。所以，貨幣與銀行記錄在判斷諸多金融工具是否屬于貨幣時(shí)，要充足考慮它們的流通能力和支付能力，或言之為要充足地考慮他們的流動(dòng)性。五.計(jì)算分析題

1、根據(jù)下面連續(xù)兩年的存款貨幣銀行資產(chǎn)負(fù)債表（表1）,分析存款貨幣銀行派生存款的因表1存款貨幣銀行的資產(chǎn)負(fù)債表單位:億元19931994資產(chǎn)39748.351747.71.國(guó)外資產(chǎn)2948.94401.52.儲(chǔ)備資產(chǎn)（1）準(zhǔn)備金及在中央銀行存款（2）庫存鈔票5832.15294.4537.77601.16922.8678.33.中央銀行券0.00.04.對(duì)政府債權(quán)74.5460.15.對(duì)非金融部門債權(quán)30892.828643.06.對(duì)非貨幣金融機(jī)構(gòu)債權(quán)0.0645.0負(fù)債39748.351747.71.國(guó)外負(fù)債2275.23788.82.對(duì)非金融機(jī)構(gòu)部門負(fù)債（1）活期存款（2）定期存款（3）儲(chǔ)蓄存款（4）其他存款26087.79692.91247.914582.9564.035674.012389.91943.120516.0825.03.對(duì)中央銀行的負(fù)債9680.310316.54.對(duì)非貨幣金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債0.0353.95.債券228.6195.76.所有者權(quán)益2377.32919.07.其他G爭(zhēng)）-900.8-1500.2解：第一步：存款貨幣銀行資產(chǎn)負(fù)債分析表單位:億元19931994比上年增長(zhǎng)增量結(jié)構(gòu)（％）資產(chǎn)39748351747.7119991001.國(guó)外資產(chǎn)2948.94401.51453122.儲(chǔ)備資產(chǎn)（1）準(zhǔn)備金及在中央銀行存款（2）庫存鈔票5832.15294.4537.77601.16922.8678.317691628141151413.中央銀行券0.00.0004.對(duì)政府債權(quán)74.5460.138635.對(duì)非金融部門債權(quán)30892.828643.07747656.對(duì)非貨幣金融機(jī)構(gòu)債權(quán)0.0645.06455負(fù)債39748.351747.7119991001.國(guó)外負(fù)債2275.23788.81514132.對(duì)非金融機(jī)構(gòu)部門負(fù)債(1)活期存款(2)定期存款(3)儲(chǔ)蓄存款(4)其他存款26087.79692.91247.914582.9564.035674.012389.91943.120516.0825.0958626976955933261792264923.對(duì)中央銀行的負(fù)債9680.310316.5636.254.對(duì)非貨幣金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債0.0353.935435.債券228.6195.7-3306.所有者權(quán)益2377.32919.054257.其他(凈)-900.8-1500.2-599.4-5第二步：1994年，存款貨幣銀行經(jīng)派生后的存款總額為35674億元，比上年增長(zhǎng)9586億元。其中，增長(zhǎng)數(shù)量最多的是儲(chǔ)蓄存款，增量為5933億元,占所有增量的49%；另??方面是活期存款，增量為2697億元，占所有增量的22%。第三