公司審計工作總結(jié)

公司審計工作總結(jié)1

個人工作感想

兩個多月的時間彈指一揮間就毫無聲息的消逝，就在此時需要回頭總結(jié)之際才猛然間意識到日子的匆忙。兩個多月的磨刀練陣，從生疏到熟識，對公司和部門的狀況也有了一些了解，對廣電系統(tǒng)有了初步的熟悉，也意識到了本部門工作的重要性。

進(jìn)入審計部的兩個多月來，我先后參與了長安支公司經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任審計組、西安分公司經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任審計組、漢中分公司工程工程審計組等的審計工作，由于以前始終從事的都是財務(wù)會計工作，雖然局部時間也從事過審計工作，但是廣電系統(tǒng)的審計工作具有自身的特點，需要學(xué)習(xí)的東西還有許多，通過在審計組中的工作，個人感覺得到了很大的提高，也有了一些心得體會。

由于原來從事財務(wù)工作的時間比擬長，對財務(wù)工作的熟悉就是從詳細(xì)的憑證、帳冊、報表入手，財務(wù)工作的對象和性質(zhì)都比擬單一，只是負(fù)責(zé)詳細(xì)的幾個會計科目及報稅等工作，而審計工作的對象和性質(zhì)與財務(wù)會計不同，看問題的角度發(fā)生了變化，財務(wù)工作是詳細(xì)的微觀的工作，而審計工作則是宏觀的監(jiān)視和總體的掌握。審計工作相對財務(wù)工作而言是換了個角度看問題，是重在發(fā)覺問題、解決問題的過程。

就審計工作的性質(zhì)而言，出差在外的狀況成了家常便飯，部門的同志工作都很敬業(yè)，有時一出差就是十幾天，為了審計工程的圓滿完成，大家都是加班加點，在對分支公司進(jìn)展審計的過程中都犧牲了雙休日的時間，面對各種各樣的困難，大家知難而進(jìn)，頂著困難干，頂著壓力干，排解外界干擾，達(dá)不到目標(biāo)不罷休，齊心協(xié)力的把工作做到位；遇見問題也是準(zhǔn)時與當(dāng)?shù)仡I(lǐng)導(dǎo)進(jìn)展溝通，積極發(fā)覺問題，將問題毀滅在萌芽階段。同志們兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度和解決問題的細(xì)致急躁也感染著我，大家都對自己的工作高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，在審計部形成了良好的工作作風(fēng)。

內(nèi)部審計部門是公司現(xiàn)代企業(yè)制度建立中不行或缺的職能部門，是內(nèi)部掌握機(jī)制的重要組成局部，同時又是監(jiān)視評價內(nèi)控的主要手段。建立健全內(nèi)審機(jī)制是企業(yè)加快改革和進(jìn)展的重要內(nèi)容；是加強(qiáng)風(fēng)險掌握、促進(jìn)科學(xué)治理的重要手段；是實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)與可持續(xù)進(jìn)展的重要保證。在現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營治理中，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化，各種風(fēng)險增多，內(nèi)部審計工作在改良風(fēng)險治理和完善企業(yè)治理機(jī)構(gòu)等方面將發(fā)揮更加積極的作用，同時，內(nèi)部審計也被給予了更多的職責(zé)和使命。

內(nèi)部審計對于企業(yè)的經(jīng)營治理具有特別重要的作用：

一、檢查與評價的作用

內(nèi)部審計可以通過運(yùn)用風(fēng)險治理方法，對風(fēng)險治理過程的充分性和有效性進(jìn)展檢查、評價和報告，提出改良意見，為治理層供應(yīng)幫忙。其中包括確定風(fēng)險領(lǐng)域，評價風(fēng)險掌握程序的有效性，檢查風(fēng)險治理過程的效果。

二、治理與協(xié)調(diào)的作用

內(nèi)部審計能夠客觀地從全局的角度治理風(fēng)險，能從組織的利益和實際動身，糊涂地識別和評價風(fēng)險，提出防范風(fēng)險的有效建議。內(nèi)部審計可以靠著其對組織全面而深入的了解，對風(fēng)險治理過程進(jìn)展治理和協(xié)調(diào)，促進(jìn)被審計部門經(jīng)營和治理的改善，贏得他們的信任和敬重。

三、參謀與詢問的作用

由于內(nèi)部審計人員對本組織的狀況最為熟識，對其供應(yīng)詢問有獨特的優(yōu)勢。內(nèi)部審計可以通過發(fā)覺評估并運(yùn)用風(fēng)險治理的方法，幫忙組織解決風(fēng)險問題，通過詢問積極幫助企業(yè)風(fēng)險治理過程的建立或使風(fēng)險治理過程的建立成為可能。內(nèi)部審計可以在改善治理層的風(fēng)險治理流程的效果和效率方面，幫助治理層進(jìn)展檢查、評價、報告和提出建議。治理層和董事會對于本組織的風(fēng)險治理和掌握流程負(fù)責(zé)。

四、報告與防范的作用

審計發(fā)覺如何傳遞，審計成果如何利用，舞弊風(fēng)險如何防范，全部這一切將直接關(guān)系到內(nèi)部審計在風(fēng)險治理監(jiān)視體系中的價值和作用。內(nèi)部審計在風(fēng)險掌握和改良組織機(jī)構(gòu)的效果方面要發(fā)揮其領(lǐng)導(dǎo)作用。一方面，內(nèi)部審計要與相關(guān)部門進(jìn)展溝通，對風(fēng)險治理過程的充分性和有效性進(jìn)展檢查、評價并報告，對重大的審計發(fā)覺要按清楚傳遞的線路進(jìn)展報告，對監(jiān)視檢查結(jié)果的落實狀況要進(jìn)展跟蹤并報告，使風(fēng)險準(zhǔn)時得到掌握和防范；另一方面，內(nèi)部審計可以通過評估相關(guān)掌握的充分性和有效性來幫助防止舞弊，可以利用其自身的優(yōu)勢在提倡良好的道德文明建立方面發(fā)揮更大的作用。

內(nèi)部審計在企業(yè)的內(nèi)部掌握中還需要做到：觀念到位，內(nèi)部審計應(yīng)做到分析、確認(rèn)、提醒和防范關(guān)鍵性的經(jīng)營風(fēng)險；制度到位，建立起以健全的內(nèi)部掌握制度和嚴(yán)密的掌握措施為核心，以嚴(yán)格的審計監(jiān)視和客觀的評價體系為保障，以強(qiáng)大的信息系統(tǒng)和暢通的溝通溝通渠道為支撐的內(nèi)部掌握體系；角色到位，被審計單位應(yīng)積極協(xié)作內(nèi)部審計工作的開展；資源到位，應(yīng)確保內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的獨立性，確保內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計人員以一種公正的態(tài)度獨立的開展工作；監(jiān)視到位，完善獨立的審計組織體系和規(guī)章制度，制定審計規(guī)劃、重點和方案，增加審計工作的針對性、有效性，保證內(nèi)部審計的獨立性、專業(yè)性、權(quán)威性。

對公司來說，在目前這個競爭劇烈的市場環(huán)境中，優(yōu)勢也是特別明顯的：

首先，公司具有豐富的網(wǎng)絡(luò)資源：廣電網(wǎng)絡(luò)從1996年開頭建立，目前已擁有光纜干、支線18100公里，數(shù)字微波電路2229公里。網(wǎng)絡(luò)上與國家廣電根底干線網(wǎng)貫穿，下掩蓋全省11個市（區(qū)）、106個縣（市、區(qū)）和920個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，網(wǎng)內(nèi)有陜南、陜北兩個自愈環(huán)路。

其次，公司具有巨大的市場潛力：900多萬城鄉(xiāng)家庭用戶日益增長的文化生活需求，黨政機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位電子政務(wù)、電子商務(wù)的信息化需求，為陜西廣電網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)了寬闊的市場空間。目前，已進(jìn)展有線電視用戶210萬戶，陜西電子政務(wù)網(wǎng)馬上建成，公檢法專網(wǎng)，統(tǒng)計專網(wǎng)、水利專網(wǎng)等十家集團(tuán)用戶網(wǎng)已開頭運(yùn)營，一批小區(qū)雙向安排網(wǎng)馬上投入運(yùn)行。

另外，公司還具有良好的企業(yè)文化，是一個團(tuán)結(jié)向上的團(tuán)隊，有一群為把廣電網(wǎng)絡(luò)事業(yè)做強(qiáng)做大而奮斗的專業(yè)工作人員，只要充分的利用好現(xiàn)有的資源，加大力度開掘資源，通過大家的共同努力，我信任在這么好的氣氛下，公司肯定會有大的進(jìn)展，個人也會有所成就，必定會鋪就一條雙贏之路。

公司審計工作總結(jié)2

時間過的飛速，20xx年公司的工作已經(jīng)完畢了，可以說，在20xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作固然也是在進(jìn)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，信任我們肯定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的進(jìn)展的成果，信任我們肯定能夠做好！

20xx年是集團(tuán)公司推動行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)進(jìn)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，標(biāo)準(zhǔn)治理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)進(jìn)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得肯定的成績。為了總結(jié)閱歷教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、20xx年財務(wù)審計工作的簡要回憶

（一）財務(wù)方面的工作

1、增加財務(wù)效勞意識

20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、標(biāo)準(zhǔn)、透亮、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)治理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的進(jìn)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生轉(zhuǎn)變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)展重新修訂和完善。依據(jù)市局（公司）的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實際狀況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計根底工作的標(biāo)準(zhǔn)力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、精確、完整；強(qiáng)化財務(wù)的猜測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的治理，為領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效的、準(zhǔn)時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算治理得到穩(wěn)步推動

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。依據(jù)各分、子公司20xx年及20xx年明細(xì)賬具體分析了收入、本錢與期間費(fèi)用的執(zhí)行狀況，按科目進(jìn)展了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的XX年全面預(yù)算奠定根底；二是提高預(yù)算透亮度。預(yù)算方案依據(jù)各分、子公司反應(yīng)回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增加了預(yù)算的透亮度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注意了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)狀況，不定期的向預(yù)算委員會反應(yīng)狀況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過特地的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行狀況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增加，為做好20xx年全面預(yù)算工作積存了閱歷。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)待政策，我部積極辦理了**物流公司、**運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予**物流公司、**運(yùn)輸公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)待政策的批復(fù)以及20xx年度**物流公司、**運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實加強(qiáng)財務(wù)治理

依據(jù)集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)治理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)效勞質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參加企業(yè)治理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)治理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采納按“統(tǒng)一治理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)展治理。財務(wù)審計部主要詳細(xì)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)視、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)治理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

5、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序

依據(jù)市局（公司）財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的安康進(jìn)展，為國家制造和積存更多的財寶”的工作思路，以“摸清家底、提醒隱患、促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)、推動進(jìn)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格根據(jù)市局（公司）的自查要求，仔細(xì)開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）本錢費(fèi)用、收入安排失真和會計核算失真等問題進(jìn)展了自查，并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，根據(jù)“邊整邊改”的原則，將查出來的問題依據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和治理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強(qiáng)資金治理的作用

為了標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金治理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)安康進(jìn)展。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金治理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一治理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金治理中心能順當(dāng)、準(zhǔn)時進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心，根據(jù)市局（公司）結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、治理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財務(wù)費(fèi)用進(jìn)展了仔細(xì)嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

（二）審計方面的工作

1、依據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求

（1）連續(xù)穩(wěn)固推行財務(wù)治理模塊，加強(qiáng)財務(wù)人員的治理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)治理的職能作用。在全面實施信息化治理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參加企業(yè)治理，每周必需下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者供應(yīng)有參考價值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

（2）全員樹立財務(wù)治理是企業(yè)治理的核心思想，增加危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素養(yǎng)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

（3）加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速進(jìn)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積存也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在治理，內(nèi)部治理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)鋪張，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失；通過加強(qiáng)內(nèi)部治理，降低本錢費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化進(jìn)展。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，依據(jù)市局（公司）審計重點，我部門20xx年xx月xx日的財務(wù)收支進(jìn)展了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)視和效勞職能，準(zhǔn)時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)展了詳細(xì)的安排和布置。

3、財務(wù)的審計、監(jiān)視崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)視職能，今年面對社會聘請了四位從事財務(wù)工作多年，閱歷豐富的財務(wù)人員，充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)治理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核方法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的根底。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核方法》

為了更好地履行總經(jīng)理給予的職責(zé)，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財務(wù)治理和稽核檢查力度，標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣闊財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核方法》，通過大家仔細(xì)地學(xué)習(xí)和爭論，積極思索，并贊同嚴(yán)格根據(jù)目標(biāo)考核方法仔細(xì)履行自己的工作職責(zé)。

二、存在的問題

20xx年，我部財會審計工作在很多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍舊存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建立的力度；

2、是加強(qiáng)對分、子公司的財務(wù)治理；

3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；

4、是財會人員政治素養(yǎng)和工作作風(fēng)氣需改良。

在這馬上過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧丝隙ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推動，我們將面臨很多問題：財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善，財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改良，財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。

20xx年年我司股本構(gòu)造將發(fā)生較大的變化，公司財務(wù)治理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在本錢治理、資金預(yù)算、費(fèi)用治理等也將遇見很多新的要求和新的沖突，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，依據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)治理服好務(wù)。

公司審計工作總結(jié)3

X集團(tuán)公司審計部自20xx年8月成立以來，在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以黨的十八大精神為指導(dǎo)，仔細(xì)貫徹《審計法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作，以維護(hù)集團(tuán)公司財經(jīng)秩序、標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立，提高資金使用效益為重點，以促進(jìn)集團(tuán)公司安康、持續(xù)進(jìn)展為目標(biāo)，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了肯定成績?，F(xiàn)將20xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作狀況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為做好內(nèi)部審計工作奠定根底

審計部從成立之日起，加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，一是組織審計人員仔細(xì)學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想熟悉，充分熟悉集團(tuán)公司成立審計部的重要意義，充分熟悉開展審計工作是貫徹落實黨的十八大精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建立、促進(jìn)反腐倡廉工作進(jìn)展的需要，是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、潔凈做事的需要，是促進(jìn)集團(tuán)公司安康、持續(xù)進(jìn)展的需要，要增加工作責(zé)任心和工作使命感，根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進(jìn)展政策法規(guī)和業(yè)務(wù)學(xué)問的培訓(xùn)，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務(wù)，取得審計工作成績。

二、明確工作目標(biāo)，確保內(nèi)部審計工作順當(dāng)開展

為確保內(nèi)部審計工作順當(dāng)開展，審計部明確了工作目標(biāo)：一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，標(biāo)準(zhǔn)審計行為，提高審計工作效率；要結(jié)合集團(tuán)公司實際加強(qiáng)制度建立，建立、健全、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立進(jìn)展。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為根底，以物資選購、基建工程、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)視力度，提高治理部門和治理人員的責(zé)任意識和治理水平，提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴(kuò)大審計掩蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)視與效勞功能，對在審計中發(fā)覺的問題，準(zhǔn)時提出建議意見，使被審計單位切實加強(qiáng)制度建立和日常收支治理水平。

三、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成內(nèi)部審計工作任務(wù)

審計部根據(jù)集團(tuán)公司的工作精神和工作部署，從20xx年9月開頭內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員仔細(xì)努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務(wù)，取得良好成績。

（一）開展財務(wù)大檢查，提高財務(wù)治理水平

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團(tuán)下屬公司進(jìn)展一次財務(wù)大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務(wù)治理制度，使公司財務(wù)治理工作有章可循，有據(jù)可依，切實做到以制度治理財務(wù)，促進(jìn)財務(wù)治理制度化和標(biāo)準(zhǔn)化，實施有效的財務(wù)監(jiān)視，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中，主要發(fā)覺固定資產(chǎn)未盤點，應(yīng)收賬款未對賬的問題，要求老公司加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的治理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、治理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要準(zhǔn)時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)展清查，年終進(jìn)展全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記治理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司準(zhǔn)時做好應(yīng)收賬款對賬工作，同時加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作，防范應(yīng)收賬款流失，降低公司經(jīng)濟(jì)效益。

（二）開展小金庫整治工作，標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)治理秩序

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻熟悉到“小金庫”的存在，擾亂了集團(tuán)公司財務(wù)治理秩序，影響集團(tuán)公司財務(wù)資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴(yán)峻敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要根據(jù)集團(tuán)公司的要求，健全和加強(qiáng)制度建立，進(jìn)一步完善各項治理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)治理規(guī)章制度，加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與治理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作，標(biāo)準(zhǔn)了財務(wù)治理秩序，對促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。

（三）積極開展專項審計，推動集團(tuán)公司整體工作進(jìn)展

審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份協(xié)作主管部門對公司進(jìn)展檢查，協(xié)作水務(wù)一體化小組對審計、評估進(jìn)展全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建工程跟綜落實；三是與公司其他部門成立小組協(xié)作會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進(jìn)展審計。這些專項審計工作開展，有力促進(jìn)在建基建工程、中期債等工作的進(jìn)展，確保在建基建工程、中期債等工作根據(jù)集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)展，取得實際成效。

四、存在的缺乏問題

集團(tuán)公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計工作任務(wù)，取得了較好的成績。但還是存在一些缺乏問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高；二是審計詢問和審計效勞還沒有完全到位；三是由于人力缺乏審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展；四是制度建立還不夠健全完善；五是審計信息化建立不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的缺乏問題，需要引起審計部高度的重視，實行切實措施，在今后的工作中加以改良和提高。

五、20xx年工作規(guī)劃

（一）加強(qiáng)宣傳，突出審計工作的重要性

審計部要切實加強(qiáng)宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構(gòu)建一個審計信息溝通的窗口，把集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，在肯定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)展通報。通過這些工作，使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，理解和支持內(nèi)部審計工作，促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作安康持續(xù)進(jìn)展。

（二）加強(qiáng)財務(wù)治理，強(qiáng)化會計根底工作

審計部要協(xié)作財務(wù)部門，加強(qiáng)下屬公司財務(wù)治理，使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī)，充分熟悉會計根底工作的重要性，把握會計根底工作的主要內(nèi)容和根本要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部掌握和會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)，全面提升會計根底工作水平。二是營造崇尚誠懇守信、標(biāo)準(zhǔn)會計核算、強(qiáng)化內(nèi)部治理的會計文化，根據(jù)財政部《會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)》和集團(tuán)公司財務(wù)工作精神，進(jìn)一步健全內(nèi)部會計治理制度，使記賬、算賬、報賬等根底工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面提高會計信息質(zhì)量打下根底。

（三）運(yùn)用審計結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立進(jìn)展

審計部要充分運(yùn)用審計結(jié)果，加強(qiáng)對人財物治理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)視，促使干部職工標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)治理，正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對各類制度執(zhí)行狀況的監(jiān)視，杜絕“暗箱操作”，避開權(quán)力腐敗的發(fā)生，既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立進(jìn)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。

（四）開展下屬