國有企業(yè)存在的法律風(fēng)險及防范體系構(gòu)建,經(jīng)濟法論文企業(yè)法律風(fēng)險是指企業(yè)在經(jīng)營管理經(jīng)過中,由于行為人做出的詳細法律行為不規(guī)范而導(dǎo)致與企業(yè)所期望到達的目的發(fā)生差異,而產(chǎn)生不利結(jié)果的可能性.可以以講是由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化,或由于包括企業(yè)本身在內(nèi)的法律主體未根據(jù)法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù),而對企業(yè)造成負面法律后果的可能性.當(dāng)企業(yè)違背了法律,或者行為不符合法律規(guī)范,或者缺乏防備意識,就會產(chǎn)生法律風(fēng)險.法律風(fēng)險產(chǎn)生的不利后果是一種不確定狀態(tài),或者講具有某種產(chǎn)生不利后果的可能性.法律風(fēng)險產(chǎn)生不利后果存在著可能,并沒有真正實現(xiàn),正是由于法律風(fēng)險的這種屬性,才決定了法律風(fēng)險能夠通過其他法律活動進行修正、彌補、化解,法律風(fēng)險才具有評估和認知價值.(二)企業(yè)法律風(fēng)險的成因一個企業(yè)之所以在劇烈的市場競爭中獲得發(fā)展和擴張,與該企業(yè)長期所采取的經(jīng)營方略或經(jīng)營方式分不開的,而其經(jīng)營方略或經(jīng)營方式在給企業(yè)帶來發(fā)展的同時也必然存在相應(yīng)的法律風(fēng)險.企業(yè)法律風(fēng)險是存在于企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)的,其導(dǎo)致的后果是企業(yè)需承當(dāng)法律責(zé)任.企業(yè)法律風(fēng)險就其來源分為外部法律風(fēng)險和內(nèi)部法律風(fēng)險.外部法律風(fēng)險是由于企業(yè)以外的社會環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境等因素引發(fā)的法律風(fēng)險,由于引發(fā)因素不是企業(yè)能夠控制的,因此不能從根本上杜絕其發(fā)生;內(nèi)部法律風(fēng)險是指企業(yè)內(nèi)部管理、經(jīng)歷體驗、決策等因素引起的法律風(fēng)險,由于引發(fā)因素是企業(yè)本身能夠把握的,所以企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險是防備重點,其產(chǎn)生的主要原因是:1.企業(yè)本身的原因.法律風(fēng)險成因復(fù)雜,但企業(yè)本身原因引起的風(fēng)險占較大比例,主要有:(1)風(fēng)險管理意識缺乏.一些國有企業(yè)風(fēng)險管理意識缺乏,包括客觀上不知道有哪些風(fēng)險、主觀上不重視風(fēng)險.風(fēng)險管理意識缺乏,造成在風(fēng)險評估階段不了解有哪些風(fēng)險,不知道風(fēng)險發(fā)生的概率和影響程度;在風(fēng)險監(jiān)控階段,對潛在的風(fēng)險沒有良好的判定和感悟,不能做到防患于未然;在風(fēng)險發(fā)生時,沒有風(fēng)險處置預(yù)案,不知道怎樣積極應(yīng)對風(fēng)險,只是被動接受風(fēng)險.(2)企業(yè)制度不健全,落實不到位.企業(yè)的發(fā)展,不能光靠領(lǐng)導(dǎo)個人的權(quán)威和能力,科學(xué)的管理其實最主要是指先進的企業(yè)管理制度.然而面對不斷壯大且變化的公司經(jīng)營業(yè)務(wù)來講,制度建設(shè)往往具有一定的滯后性.企業(yè)運營的效率與風(fēng)險總是一對矛盾的統(tǒng)一體.這就如同一把雙刃劍,如為側(cè)重提高企業(yè)經(jīng)濟效益而制定的一些管理制度,華而不實也必然暗含著企業(yè)運營法律風(fēng)險的增加.(3)風(fēng)險辨別和評估手段落后.全面風(fēng)險管理在國有企業(yè)才剛剛起步,國有企業(yè)普遍存在風(fēng)險辨別和評估手段落后的問題,主要表如今風(fēng)險辨別、風(fēng)險評估、風(fēng)險預(yù)警的方式方法和工具缺失、不規(guī)范,造成風(fēng)險判定不準、風(fēng)險估計不夠和風(fēng)險報告不及時.保證風(fēng)險管理方式方法和工具的可靠性、實用性,是提高國有企業(yè)風(fēng)險管理能力的關(guān)鍵.但這是個循序漸進的經(jīng)過,需要國有企業(yè)積極學(xué)習(xí)新知識、新方式方法,不斷規(guī)范工作、總結(jié)經(jīng)歷體驗,同時要引進專業(yè)人才,提高專業(yè)知識.(4)企業(yè)本身規(guī)模超大、機構(gòu)龐雜也是國有企業(yè)內(nèi)部存在法律風(fēng)險的重要因素.隨著企業(yè)的不斷發(fā)展,其內(nèi)部組織構(gòu)造的日益復(fù)雜化、經(jīng)營商品或提供服務(wù)越發(fā)多樣化.為了更有效地組織生產(chǎn)要素,企業(yè)本身的組織機構(gòu)也變得越來越復(fù)雜,企業(yè)本身內(nèi)部各職能部門的配合和信息溝通也變得越來越困難,這也就意味著控制企業(yè)法律風(fēng)險的難度加大了.(5)法律風(fēng)險防備投入少.企業(yè)對法律風(fēng)險防備的投入缺乏主要表如今必要的經(jīng)費沒保障、辦公當(dāng)代化設(shè)備落后、從事法律風(fēng)險防備人員待遇偏低;企業(yè)在法律事務(wù)方面的資金投入少,根據(jù)國際慣例,企業(yè)在法律事務(wù)方面的開支一般占其銷售收入的1%,當(dāng)前我們國家企業(yè)在法律事務(wù)方面的開支甚至連銷售收入的千分之一都不到.③由于投入缺乏,最直接表現(xiàn)就是法律糾紛的大量發(fā)生,這意味著大多數(shù)企業(yè)的法律風(fēng)險防御能力很弱,因法律風(fēng)險而遭受損失的風(fēng)險更高層次.2.法律環(huán)境因素.法律環(huán)境的變化將影響企業(yè)和相關(guān)利益主體的行為,使企業(yè)法律風(fēng)險的原有狀態(tài)發(fā)生變化.(1)政策及法律法規(guī)本身變化的原因.國家政策、法律法規(guī)的不斷調(diào)整更新使每個企業(yè)都會碰到昔日合法或不違法的事情,今日或明日可能就變成非法的.企業(yè)一旦對現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)體系了解不到或了解不全面,就可能導(dǎo)致被置于法律關(guān)系的不利面,甚至導(dǎo)致違法行為的出現(xiàn).(2)導(dǎo)致企業(yè)承當(dāng)法律責(zé)任的其他非企業(yè)方面的原因.主要包括意外事件、不可抗力、外部侵權(quán)等.二、當(dāng)下國有企業(yè)法律風(fēng)險防備工作中存在的一些主要問題1.法律風(fēng)險防備意識不強.法律風(fēng)險防備意識是辨別風(fēng)險、化解風(fēng)險的前提,也是構(gòu)建法律風(fēng)險防備機制的思想基礎(chǔ).很多國有企業(yè)工作人員法律素質(zhì)不高,而企業(yè)又很少對職工進行法律知識培訓(xùn),導(dǎo)致在企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營活動中憑感覺行事,無視法律法規(guī),心存僥幸,進行違法亂紀活動.對于企業(yè)的法律風(fēng)險還是以事后法律彌補為主,對事前法律防備、事中法律控制為主的法律風(fēng)險防備意識重視不夠,不能有效起到解決糾紛或防備法律風(fēng)險的作用.詳細舉例講明:(1)合同法律意識不強,合同行為風(fēng)險加大.這是當(dāng)下企業(yè)經(jīng)營比擬突出的問題.表現(xiàn)為一些企業(yè)的經(jīng)營管理人員缺乏必要的合同法律知識,在簽訂和履行合同中存在實體上及程序上的眾多問題,規(guī)范化程度不高,在合同標的、文本格式、履行方式等方面存在不少法律漏洞.實踐中,有的企業(yè)在產(chǎn)品購銷活動中,有時不簽訂正式的書面合同,打白條、開空白合同書;由于合同書內(nèi)容、條款殘缺不全,責(zé)任追查無合同根據(jù),難以保證合同目的實現(xiàn),進而增加了合同風(fēng)險系數(shù),一旦發(fā)生經(jīng)濟糾紛,企業(yè)往往只能自食其果.(2)合同審查論證失嚴,違約責(zé)任條款欠缺.當(dāng)下有的企業(yè)簽訂經(jīng)濟合同,對事先審查、論證、調(diào)研工作重視不夠,風(fēng)險意識不強;有的經(jīng)營人員違規(guī)操作,甚至僅憑哥們意氣、人情關(guān)系就草率簽約,導(dǎo)致合同權(quán)利、義務(wù)設(shè)定失誤,十分是違約責(zé)任條款殘缺不全.這樣一旦對方違約或者鉆合同條款的漏洞,就會使自個陷入被動,造成不應(yīng)有的損失.2.法律事務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱.一是有的國有企業(yè)尚未設(shè)立法律事務(wù)機構(gòu),或只設(shè)1~2名法律工作人員,或者即便設(shè)立了法律事務(wù)機構(gòu),也多從屬于辦公室或其他職能部門,法律工作與其他事務(wù)性工作混謠雷同,法律工作人員難以從根本上參與經(jīng)營決策、項目論證、工程招投標、合同會談等重要經(jīng)營活動,造成各項經(jīng)濟活動缺少法律審查環(huán)節(jié);法律事務(wù)規(guī)章制度不完善,未構(gòu)成長效工作機制,解決經(jīng)濟糾紛及法律問題的力度不大,效率不高,埋下很多經(jīng)濟隱患和經(jīng)營風(fēng)險.二是專職法律工作人員較少,專業(yè)素養(yǎng)有待提高.很多國企缺少專職法律工作人員,多為兼職,業(yè)務(wù)能力相對較弱,服務(wù)質(zhì)量不高.三是我們國家多數(shù)國有企業(yè)還未實現(xiàn)總法律參謀崗位到位,職責(zé)到位.而建立企業(yè)總法律參謀制度是國外成功企業(yè)的通行做法,也是企業(yè)法律參謀制度進一步完善的重要標志.3.法律風(fēng)險防備機制建立不完善.企業(yè)法律風(fēng)險防備工作的本質(zhì)是控制和解決法律風(fēng)險.有的國有企業(yè)固然配備了專門法律機構(gòu)和人員,但最終還是發(fā)生了重大法律風(fēng)險事件,遭受了重大經(jīng)濟損失,這主要是由于沒有一個健全的風(fēng)險防備機制.隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展,國有企業(yè)重大經(jīng)營決策、重大合同、重大投資以及重大資產(chǎn)處置等面臨的潛在法律風(fēng)險因素不斷增加.為此,轉(zhuǎn)變法律風(fēng)險防控理念,實現(xiàn)事后彌補為主到事前預(yù)防為主的本質(zhì)性轉(zhuǎn)變,將防控關(guān)口前移并切實做到從源頭上防備和控制法律風(fēng)險,為企業(yè)的健康發(fā)展營造一個良好的法律氣氛成為當(dāng)務(wù)之急,這是企業(yè)法律事務(wù)工作追求的最高境界,也是促進企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展內(nèi)在需要和實現(xiàn)依法治企的基本要求.三、怎樣建立與完善國有企業(yè)法律風(fēng)險防備機制(一)提高國有企業(yè)決策者和企業(yè)員工的法律風(fēng)險意識1.提高法律風(fēng)險意識的重要性.國有企業(yè)普遍存在著企業(yè)法制建設(shè)基礎(chǔ)薄弱的問題,詳細表如今企業(yè)內(nèi)部權(quán)責(zé)不清,決策機制不健全,缺乏有效監(jiān)管等,而這又與企業(yè)的決策者和企業(yè)員工法律風(fēng)險防備意識薄弱有直接關(guān)系.法律風(fēng)險防控機制的施行有賴于企業(yè)經(jīng)營者管理能力的提高,有賴于企業(yè)的全員介入,因而企業(yè)法律風(fēng)險防備工作影響力和執(zhí)行力的發(fā)揮,必須以公司領(lǐng)導(dǎo)、決策層的重視和支持為前提.企業(yè)決策者和企業(yè)員工只要不斷加強法律風(fēng)險意識,處理詳細經(jīng)營業(yè)務(wù)時才能夠具備法律評價的視角和風(fēng)險判定的警惕,提高運用法律考慮問題、處理企業(yè)經(jīng)營管理問題的能力.2.提高法律風(fēng)險意識的途徑.在重大的風(fēng)險事件中,人的因素總是扮演著特別重要的角色,固然企業(yè)制定出各種規(guī)章制度和運作程序來防備、控制和躲避法律風(fēng)險,但假如沒有每一個風(fēng)險控制崗位的自覺地行動,詳細貫徹落實各項規(guī)章制度和運作流程,就無法實現(xiàn)風(fēng)險防控的目的.因而,要建立法律風(fēng)險防備機制,就要對企業(yè)各級員工主要是決策人員和重要崗位業(yè)務(wù)人員進行法律培訓(xùn),提高他們的法律風(fēng)險意識.(1)提高企業(yè)決策者的法律風(fēng)險意識.企業(yè)各級領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營管理人員本身應(yīng)加強與崗位職責(zé)相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)章制度學(xué)習(xí),不斷加強運用法律解決實際問題的能力;企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)要結(jié)合實際,有針對性地組織好國家新公布法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和宣傳,并重點學(xué)習(xí)好公司法、合同法、安全生產(chǎn)法、環(huán)境保衛(wèi)法、物權(quán)法、勞動法等與企業(yè)密切相關(guān)的法律法規(guī);加強對各級經(jīng)營管理人員法律風(fēng)險防控知識培訓(xùn),將法律風(fēng)險防控流程體系和有關(guān)制度以及典型案例納入普法學(xué)習(xí)內(nèi)容,營造全員介入防控法律風(fēng)險的氣氛.(2)培養(yǎng)企業(yè)員工的法律風(fēng)險意識.企業(yè)員工是企業(yè)的主體,由于其工作崗位的不同,會發(fā)生不同程度、不同類型的法律風(fēng)險,造成的后果也不盡一樣.因而,企業(yè)有必要針對不同工作崗位的職工,通過管理流程控制、員工全面培訓(xùn)等方式來積極引導(dǎo)和培育員工的法律風(fēng)險意識,加強企業(yè)員工的法律風(fēng)險辨別能力,將企業(yè)存在的各種風(fēng)險控制在萌芽狀態(tài).(二)健全企業(yè)法律風(fēng)險防備制度體系體系是指若干事物或某些意識相互關(guān)聯(lián)而構(gòu)成的整體,有自個獨立的表現(xiàn)形式,是具有一定構(gòu)造、層次和形式的文件化系統(tǒng);而制度是企業(yè)的基本行為規(guī)范及其實現(xiàn)目的必須遵循的經(jīng)過方式方法,包括狹義的制度與流程.建立健全企業(yè)法律風(fēng)險防備機制,必須建立和完善法律風(fēng)險防備管理制度.企業(yè)必須根據(jù)本身的內(nèi)外部環(huán)境,對牽涉法律風(fēng)險的重要事項,以企業(yè)規(guī)章制度的形式對事前預(yù)防、事中控制和事后彌補作出明確規(guī)定,保證企業(yè)重要事項有章可循,杜絕因制度不健全引發(fā)法律風(fēng)險.根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同,主要應(yīng)當(dāng)包括就以下事項制訂防止違規(guī)和風(fēng)險評估制度:(1)防止違規(guī)方面的管理(包括上市公司遵守證券監(jiān)管規(guī)定、遵守行業(yè)監(jiān)管規(guī)定和遵守一般的監(jiān)管規(guī)定):(2)合同管理;(3)知識產(chǎn)權(quán)管理:(4)索賠/訴訟事項管理;(5)國內(nèi)和國際商業(yè)活動管理;(6)公司治理和公司秘書工作管理;(7)勞動關(guān)系法律事務(wù);(8)企業(yè)的設(shè)立、合并、分立管理;(9)企業(yè)投資、資產(chǎn)出售;(10)其他事宜等.企業(yè)法律風(fēng)險防備制度的建立貫穿企業(yè)經(jīng)營管理全經(jīng)過,牽涉企業(yè)各崗位和人員,通過各項工作制度和施行細則的建立、改良,預(yù)防、躲避、控制、化解法律風(fēng)險,保障企業(yè)合規(guī)運作.(三)建立法律風(fēng)險防備管理工作流程企業(yè)通過辨別、分析并有效防控法律風(fēng)險,做到從源頭上預(yù)防法律風(fēng)險、在經(jīng)過中控制法律風(fēng)險,把法律風(fēng)險防控管理流程和措施納入企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營之中,實現(xiàn)風(fēng)險信息防控的層層閉環(huán)及動態(tài)管理,保障法律風(fēng)險防控工作有序進行.主要做法如下:1.適時收集、報送信息,突出法律風(fēng)險信息的及時把握.企業(yè)有關(guān)部門、單位及時收集生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)中存在的法律風(fēng)險信息,并上報企業(yè)法律風(fēng)險防控管理部門.法律風(fēng)險防控管理部門以風(fēng)險單位網(wǎng)上報送為主,檢查、調(diào)研、會議等形式為輔收集風(fēng)險信息.2.科學(xué)分析、評估信息,突出法律風(fēng)險信息的準確定位.采用科學(xué)的測評方式方法,即定量與定性相結(jié)合.同時充分考慮內(nèi)外部因素的影響,對相關(guān)法律風(fēng)險信息進行科學(xué)、全面的分析、評估、確認.3.分別論證、制定方案,突出法律風(fēng)險信息的高效穩(wěn)妥解決.對于一般法律風(fēng)險,由法律風(fēng)險防控管理部門組織相關(guān)部門論證并制訂風(fēng)險解決方案;對于重大法律風(fēng)險由總法律參謀組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員論證并制訂風(fēng)險解決方案.總法律參謀以專題會議、座談會、專題討論、專題講座等多種方式主持召開法律風(fēng)險防控工作例會,通報法律風(fēng)險防控情況,分析存在的問題、總結(jié)防控經(jīng)歷體驗并確定考核意見,確定新的風(fēng)險源,部署法律風(fēng)險防控工作,批準施行一般性法律風(fēng)險解決方案,制定重大法律風(fēng)險解決方案,對于可能導(dǎo)致?lián)p失數(shù)額宏大或可能影響公司全局性的重大法律風(fēng)險解決方案經(jīng)公司總經(jīng)理審核后報公司法定代表人批準施行.4.施行跟蹤、落實反應(yīng),突出法律風(fēng)險信息解決方案的落實及監(jiān)督考核.根據(jù)法律風(fēng)險防控工作例會的要求,公司有關(guān)單位和部門詳細落實法律風(fēng)險防控措施和整改方案,法律風(fēng)險防控管理部門與各行使監(jiān)督職能的部門定期或不定期組織對法律風(fēng)險解決方案的施行及其他法律風(fēng)險防控管理工作進行監(jiān)督檢查,充分發(fā)揮主管部門監(jiān)督、績效審計監(jiān)督、紀檢效能監(jiān)督三位一體監(jiān)督體系的監(jiān)督檢查作用.5.動態(tài)管理、循環(huán)控制,突出法律風(fēng)險信息的動態(tài)、良性循環(huán)管控.法律風(fēng)險事件處理完畢后,法律風(fēng)險防控管理部門及時進行總結(jié)分析,針對防備措施進行及時評價,對防控措施的執(zhí)行經(jīng)過和施行效果進行評估,對于有效措施及時推廣分享;對于沒有能到達預(yù)期效果的措施重點分析其原因,提出持續(xù)改良措施,在施行效果評估的基礎(chǔ)上,重新進行法律風(fēng)險的辨別、分析、控制,進入新的風(fēng)險管理循環(huán).(四)加強重要環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域的法律風(fēng)險防控1.決策經(jīng)過和重大經(jīng)濟活動中的風(fēng)險防控.國有企業(yè)要把法律風(fēng)險防控引入決策機制,提高決策程序的科學(xué)化、民主化、法治化水平.董事會重大決策事項牽涉法律問題的,事前應(yīng)由總法律參謀組織論證并出具法律意見書供董事會參考,決策經(jīng)過中,總法律參謀列席董事會發(fā)表意見,保證決策的合法合規(guī).企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)應(yīng)積極介入到企業(yè)的分立、合并、破產(chǎn)、增減資本以及重組改制、制訂和修改公司章程、產(chǎn)權(quán)(股權(quán))變動、對外擔(dān)保、知識產(chǎn)權(quán)等重大經(jīng)濟活動,做到提早參與和全經(jīng)過監(jiān)督,保證重大經(jīng)濟活動的合法有效.2.合同管理中的風(fēng)險防控.合同是企業(yè)經(jīng)營活動中最基本的法律文件,加強合同管理是防備企業(yè)法律風(fēng)險的重要工作.通過建立健全招標管理、合同管理、受權(quán)管理等工作制度,構(gòu)成分級管理、統(tǒng)一受權(quán)、分工負責(zé)、歸口把關(guān)的合同管理體系.法律事務(wù)部門推行合同示范文本,對重要合