試論小額貸款公司法律監(jiān)管的必要性試論小額貸款公司法律監(jiān)管的必要性

中圖分類號：D922.282文獻標識碼：A文章編號：1009-914X〔2022〕17-0220-01

小額貸款公司是一種連接經(jīng)濟開展中資金供應(yīng)與需求的重要渠道，它的優(yōu)勢在于決策快、短平快等特點①。隨著小額貸款公司的開展壯大，法律監(jiān)管制度方面的缺陷逐漸凸顯出來，監(jiān)管依據(jù)沒有回升到法律的層面和高度，且各個地方的法律文件規(guī)定規(guī)范不一，行業(yè)監(jiān)管出現(xiàn)“力不從心〞的局面，根本處于無法可依、各行其道的狀態(tài)，在法制建設(shè)方面根本處于空白，嚴重影響了小額貸款公司的可持續(xù)開展。筆者認為，加強對小額貸款公司的監(jiān)管，建立中國特色的草根金融制度，完善相關(guān)的法律監(jiān)管體系尤為重要。

一、小額貸款公司監(jiān)管的內(nèi)涵

1、小額貸款公司的概念

在我國，小額貸款公司可以算是一種特殊的小額信貸機構(gòu)。因此，筆者認為有必要先從小額信貸的概念說起。其實，國際上只有“小額信貸〞這一普通名稱，并沒有“小額貸款公司〞這種專業(yè)稱謂。小額信貸是金融行業(yè)的一局部，是滿足那些從未或很少得到正規(guī)金融機構(gòu)效勞的家庭和企業(yè)的金融需求。②而關(guān)于小額貸款公司的概念，?關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見指導(dǎo)意見》做出了相應(yīng)規(guī)定：即小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其它社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司采取公司治理結(jié)構(gòu)，并受?公司法》的具體條款規(guī)制。

2、小額貸款公司監(jiān)管的概念界定

監(jiān)管，從字面含義來看，可以從規(guī)制和監(jiān)督兩方面來理解。規(guī)制是指具體監(jiān)管部門在法律的授權(quán)下，對金融機構(gòu)從市場進入門檻、運營和退出機制等方面作出詳細規(guī)定；監(jiān)督那么是指監(jiān)管主體通過采取具體的措施，貫徹落實各項規(guī)章制度到目前為止，對于小額貸款公司法律監(jiān)管的內(nèi)涵，專家學(xué)者并沒有形成統(tǒng)一的界定。筆者認為，小額貸款公司的法律監(jiān)管可以從狹義監(jiān)管和廣義監(jiān)管來辨別，狹義的法律監(jiān)管是指以金融辦為主導(dǎo)，聯(lián)合當?shù)厝嗣胥y行、工商、稅務(wù)等部門形成協(xié)調(diào)運作機制，依據(jù)國家法律法規(guī)對行政區(qū)劃范圍內(nèi)的小額貸款公司實施監(jiān)督管理。廣義的法律監(jiān)管還包括小額貸款公司自身制定的規(guī)章制度、行業(yè)自律協(xié)會的

監(jiān)管以及社會中介機構(gòu)的監(jiān)督等。

二、小額貸款公司的監(jiān)管內(nèi)容及其它國家的監(jiān)管實踐

1、監(jiān)管主體

縱觀小額信貸機構(gòu)開展比擬好的國家和地區(qū)，無一例外的都擁有完善的法律監(jiān)管體系。由于各個國家和地區(qū)的經(jīng)濟開展水平、貧困狀況不同，監(jiān)管主體分為下列幾種類型：③

〔1〕政府監(jiān)管。一般是法律賦予中央銀行、財政部等政府部門制定監(jiān)管規(guī)那么的權(quán)力，并履行具體監(jiān)管職責，具有法律強制性。示例，加拿大、玻利維亞等國家是政府監(jiān)管方式的典型代表。

〔2〕委托監(jiān)管。代理監(jiān)管是指將其監(jiān)管職能委托給第三方具體負責小額信貸機構(gòu)的監(jiān)管工作，但政府保存干涉的權(quán)力。一方面由于監(jiān)管部門繁重的監(jiān)管任務(wù)而無暇顧及，另一方面是這種方式可以節(jié)約監(jiān)管部門大量的時間和精力。

〔3〕自我監(jiān)管。隨著小額信貸機構(gòu)開展的日漸成熟，許多國家建立了自我監(jiān)督機構(gòu)――行業(yè)協(xié)會，并制定了相應(yīng)的職業(yè)規(guī)那么和行業(yè)規(guī)范。到目前為止，還沒有成功的榜樣。

2、具體的監(jiān)管內(nèi)容

〔1〕注冊資本

注冊資本是小額信貸機構(gòu)成立的第一道門檻，它反映了小額信貸機構(gòu)的資金

狀況以及承當風險的能力。大局部國家都對注冊資金提出了最低要求，如果無法滿足最低資金要求，小額信貸機構(gòu)將沒有能力撐持金融中介運作所需的根底設(shè)施。在我國，根據(jù)?關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見指導(dǎo)意見》的規(guī)定：“小額貸款公司為有限責任公司的注冊資本為500萬元，股份公司的注冊資本為1000萬元。〞孟加拉國的?鄉(xiāng)村銀行法》主要是根據(jù)經(jīng)營地域合理界定注冊資本，在欠興旺的農(nóng)村地區(qū)發(fā)展業(yè)務(wù)的機構(gòu)注冊資本為1萬美元，在鄉(xiāng)級發(fā)展業(yè)務(wù)的機構(gòu)注冊資本為5萬美元。由此看來，注冊資金門檻要求越低，小額貸款公司的增加速度越快，有助于營造有序的市場競爭環(huán)境。相對而言，監(jiān)管部門那么要承當繁重復(fù)雜的監(jiān)管任務(wù)。

〔2〕風險集中度

任何貸款都是有風險的。每一筆貸款，無論它有多么好的擔保，也無論借款人是誰，都可能給貸款人造成潛在的損失。為了控制小額信貸的運作風險，大局部國家都十分關(guān)注風險集中度這一指標。烏干達明確規(guī)定，對個人或個人負責的小組的貸款額最高不得超過核心資本的1%或5%；任何人的最高貸款額度不能超過總資本的25%，在特殊情況下可以高達50%。

〔3〕貸款利率

小額信貸機構(gòu)作為商業(yè)性經(jīng)營機構(gòu)，很大程度上追求股東利益最大化。為了愛護借款人的利益，防止信貸機構(gòu)過度提高貸款利率，政府對小額貸款公司的利率上限做出了限制規(guī)定。銀監(jiān)會強調(diào)，貸款利率不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為央行頒布的貸款基準利率的0.9倍，浮動幅度按照市場原那么自主確定。上限不得高于同期銀行貸款利率的四倍。地方政府對利率上限作出更加嚴格的限制，當然，這是政府充沛維護借款人的合法權(quán)益、避免高利貸行為、維護金融市場秩序的重要舉措。

三、小額貸款公司法律監(jiān)管的必要性

小額貸款公司的產(chǎn)生和開展，不僅在促進貧困地區(qū)的開展、滿足中小企業(yè)資

金需要、社會主義新農(nóng)村建設(shè)等方面都發(fā)揮著積極作用，而且也完善了農(nóng)村金融市場供應(yīng)體系。金融業(yè)一直都是政府嚴格控制的行業(yè)，因為它是大量資金的匯集周轉(zhuǎn)中心，波及到國家多個部門，在國民經(jīng)濟中處于牽一發(fā)而動全身的地位，關(guān)系到國家的經(jīng)濟命脈和政治穩(wěn)定。鑒于金融業(yè)在國民經(jīng)濟中的重要地位，因此，各國政府都把金融業(yè)的有效監(jiān)管放在各項監(jiān)管工作的重中之重，依法標準小額貸款公司的經(jīng)營行為，為其營造良好的開展環(huán)境，具有重要意義。

〔一〕有利于愛護投資者和公眾的合法利益。小額貸款公司的開展狀況雖然

不會對金融體系造成系統(tǒng)性危害，但是由于小額貸款公司的效勞對象主要是農(nóng)民和小企業(yè)，且經(jīng)營地域受限，先天的脆弱性決定了其容易影響小額貸款公司的開展。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有很強的季節(jié)性特點，生產(chǎn)經(jīng)營面臨著更大的風險，一旦出現(xiàn)自然災(zāi)害，將會對處于弱勢地位的效勞對象帶來損失。對于小額貸款公司來說，將會有很大的信貸風險，嚴重影響公司的資金周轉(zhuǎn)速度。因此，完善小額貸款公司的法律監(jiān)管，對于愛護投資者和公眾的利益非常關(guān)鍵。

〔二〕有利于更好的發(fā)揮其融資價值。一方面，金融機構(gòu)主要集中在大中城市，大局部農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)和金融效勞嚴重不足，微型企業(yè)無法享受“普惠金融〞體系帶來的平等效勞；另一方面，小企業(yè)自身條件的限制，一般資產(chǎn)規(guī)模小，并且財務(wù)記錄和財務(wù)審計等信息處于封閉狀態(tài)，開展具有很大的不穩(wěn)定性，從而商業(yè)銀行的主要目標客戶不是中小企業(yè)。同時，各大銀行業(yè)很少根據(jù)小企業(yè)的管理水平、資金周轉(zhuǎn)等特點，提供相應(yīng)的產(chǎn)品和效勞，提供金融支持。小額貸款公司具有審批時間短、抵押條件靈活、手續(xù)簡單等特點，它的出現(xiàn)能有效的解決上述矛盾，給中小企業(yè)和農(nóng)戶的開展提供足夠的資金需求。因此，加強對小額貸款公司的監(jiān)管，能夠更好的發(fā)揮其融資價值