1目的依照公司“以精細(xì)化管理為目標(biāo)，以經(jīng)濟(jì)實效為準(zhǔn)則”的管理理念，為進(jìn)一步明確員工國外差旅費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，保證出差人員工作與生活的基本需要，特制定本辦法。2適用范圍本辦法適用于公司及其分、子公司、基地所有人員。3定義與原則本辦法所稱的出差，是指因工作需要或受公司派遣前往國外洽談業(yè)務(wù)、協(xié)調(diào)關(guān)系、處理公司事務(wù)、開會、學(xué)習(xí)等活動。差旅費(fèi)包括交通費(fèi)(國際交通費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi))、住宿費(fèi)、手機(jī)通訊費(fèi)以及就餐補(bǔ)助。總體原則：按照國家/地區(qū)、分級別、分項目的原則制定差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、市場價格及消費(fèi)水平變動適時調(diào)整。4費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)出差人員費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)如下：(1)所在國市內(nèi)交通費(fèi)按實報銷；(2)住宿費(fèi)按照發(fā)達(dá)地區(qū)180美元/歐元/天核算報銷，不發(fā)達(dá)地區(qū)150美元/歐元/天核算報銷，參加展會時允許預(yù)訂一個房間位于展會指定酒店一個房間或者在展會附近酒店的價格范圍內(nèi)；(3)出差補(bǔ)助(含餐費(fèi))按照發(fā)達(dá)地區(qū)50美元/歐元/天核算報銷，不發(fā)達(dá)地區(qū)40美元/歐元/天核算報銷；(4)通訊費(fèi)：按照BMB80元/天核實報銷，超出標(biāo)準(zhǔn)個人承擔(dān)50%；(5)因公臨時赴香港、臺灣、澳門地區(qū)的人員，差旅費(fèi)報銷按此辦法進(jìn)行。注：發(fā)達(dá)國家指：美國、日本、加拿大、韓國、南非、意太利、德國、西班牙等；不發(fā)達(dá)國家：印度、泰國、馬來西亞、巴西、墨西哥等；歐元區(qū)按歐元結(jié)算，其他統(tǒng)一按照美元結(jié)算派外出差和派駐人員往返國乘坐飛機(jī)機(jī)票按實報銷。訂機(jī)票要求提前5天以上報人資行政中心行政部，由行政部統(tǒng)一負(fù)責(zé)訂票并在紙質(zhì)機(jī)票報銷憑證上簽字確認(rèn)。公司安排人員前往國外拜訪客戶、開展會等，如需單獨(dú)宴請客戶應(yīng)盡量節(jié)省費(fèi)用，并提前報主管批準(zhǔn)，按實報銷；4集團(tuán)（副）董事長、總裁派外出差的，根據(jù)工作需要，經(jīng)審批后按實報銷。隨行人員的住宿費(fèi)可按工作需要按實報銷。5以上費(fèi)用報銷均為稅前金額，須提供有效票據(jù)作為報銷憑證，不能提供有效票據(jù)的，由公司代扣稅金后發(fā)放。其它確因特殊情況或外事而超出上述標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的，需向中心/基地第一負(fù)責(zé)人說明理由征得同意，總裁審批后，按實報銷。否則超出部分自行承擔(dān)。4.7下列情況不予報銷：4.7.1參加各種會議或參觀已含交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)等費(fèi)用的；4.7.2公司統(tǒng)一安排外出（活動），已安排交通費(fèi)、住宿費(fèi)和伙食費(fèi)等費(fèi)用的；4.7.3長期派駐國外的工作人員，工資標(biāo)準(zhǔn)按照《營銷中心辦事處管理辦法》執(zhí)行的。4.7.4工作人員出差期間，未經(jīng)審批的所有游覽、娛樂或非因工作需要而開支的一切費(fèi)用，均由個人自理，弄虛作假、虛報冒領(lǐng)、違反規(guī)定的按公司有關(guān)規(guī)定處理。7.5出差人員報銷時需要如實填寫《員工國外出差報銷單》附完整合法的票據(jù)并對相關(guān)發(fā)生的國外費(fèi)用列詳細(xì)清單，金額與清單及相關(guān)票據(jù)金額相符合。報銷人按審批權(quán)限經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，向財務(wù)中心報銷。員工出差國外期間，必須遵守所在國的法律法規(guī)以及所在國接待方的有關(guān)規(guī)定。員工出差國外期間，如遇意外狀況或超出本人職權(quán)范圍的事項，應(yīng)及時取得聯(lián)絡(luò)。10員工出差國外完成工作或?qū)W習(xí)任務(wù)后，應(yīng)按照規(guī)定的時間回國不得無故延遲,特殊情況必須經(jīng)總裁批準(zhǔn)。4.11國外出差人員一律自行到正規(guī)的外匯銀行辦理換匯等出國手續(xù)，報銷時按照財務(wù)結(jié)算當(dāng)天匯率作為匯兌換算的依據(jù)。財務(wù)中心按人民幣現(xiàn)金結(jié)算。5申請程序員工因公需到國外出差或派駐，均應(yīng)事先填寫《員工出國申請審批單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、中心/基地第一負(fù)責(zé)人審核，總裁批準(zhǔn)后方可出差。出差人員報銷時，持已獲批的審批單和總裁簽字后的報銷單據(jù)辦理手續(xù)。出差人返回公司后七日內(nèi)應(yīng)辦理報銷手續(xù)，如實填寫《員工國外出差報銷單》。出差人應(yīng)嚴(yán)格履行出差計劃，未經(jīng)特批，超過計劃的天數(shù)，公司不承擔(dān)差旅費(fèi)用。6監(jiān)督考核公司各中心、分/子公司、基地應(yīng)加強(qiáng)對本單位工作人員出差活動和經(jīng)費(fèi)報銷的內(nèi)控管理，對本單位的出差審批、差旅費(fèi)預(yù)算及費(fèi)用控制負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)人應(yīng)對差旅費(fèi)報銷進(jìn)行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費(fèi)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。各中心、分子公司、基地應(yīng)當(dāng)自覺接受審計部門對出差活動及相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出的審計監(jiān)督。財務(wù)中心會同相關(guān)部門對公司差旅費(fèi)管理和使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。主要內(nèi)容包括:(1)出差活動是否按規(guī)定履行審批手續(xù)；(2)差旅費(fèi)開始范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定；(3)差旅費(fèi)報銷是否符合規(guī)定；(4)差旅費(fèi)管理和使用的其他情況。違反本辦法規(guī)定，由下列行為之一的，追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任：(1)出差人未按規(guī)定辦理手續(xù)出差手續(xù)或部門出差審批控制不嚴(yán)的；(2)虛報冒領(lǐng)差旅費(fèi)的；(3)擅自擴(kuò)大差旅費(fèi)開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)的；(4)不按規(guī)定報銷差旅費(fèi)的；(5)其他違反差旅費(fèi)管理制度的其他行為。發(fā)生6.4條所列行為之一的，由財務(wù)中心會同相關(guān)部門責(zé)令改正，違規(guī)資金予以追回。并視情況予以直接責(zé)任人通報處分。國外出差過程中不得向接待單位提出正常公務(wù)活動以外的要求，不得在出差期間接受非工作需要的宴請、游覽和參觀，不得接受禮品、禮金和禮券等。7附則本管理辦法自簽發(fā)后開始試行,本辦法最終解釋權(quán)歸人資行政中心。8附件

序號附件編號附件名稱保存部門1001《員工出國申請審批單》人資行政中心2002《員工國外出差報銷單》財務(wù)中心員工出國申請審批表申請人性別出生年月進(jìn)公司時間職務(wù)或崗位學(xué)歷申請日期申請派往國家（地區(qū)出差性質(zhì)□主動出差□對方邀請工作類別口普通出差口派駐國外工作具體工作內(nèi)容時間年月日至年月日預(yù)計出差天預(yù)算清單及明細(xì)（需考慮無票報銷的費(fèi)用預(yù)算）（可附表填寫）部門負(fù)責(zé)人意見中心/基地領(lǐng)導(dǎo)審核意見人資部備案總裁審批意見員工國外出差報銷單單位（公司）姓名部門報銷時間共附原始單據(jù)張出訪國家出訪時間住宿費(fèi)合計交通費(fèi)用合計出差補(bǔ)助費(fèi)用合計其他費(fèi)用合計小計/幣種折算人民幣合計（財務(wù)部填寫）合計人民幣（大寫）（財務(wù)部填寫）佰拾萬仟佰拾元角分￥元出國人員簽字部門經(jīng)理審核中心/基地負(fù)責(zé)人審核財務(wù)中心審核總裁審批費(fèi)