精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財(cái)務(wù)報(bào)銷制度,是企業(yè)單位管理的一項(xiàng)重要制度，制度健全，有笪合理管理使用經(jīng)費(fèi)．你說(shuō)的手動(dòng)報(bào)銷，層層上報(bào)等待批復(fù)。這是很正常也很必要的．因?yàn)閳?bào)銷對(duì)原始單據(jù)有一定的要求．報(bào)銷軟件對(duì)小企業(yè)不是太適用的．報(bào)銷對(duì)原始單據(jù)的一般要求：(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報(bào)銷聯(lián)，用復(fù)寫(xiě)紙復(fù)寫(xiě)或計(jì)算機(jī)打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷單據(jù)。(2)內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目要填寫(xiě)齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫(xiě)要一致，嚴(yán)禁涂改。(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財(cái)務(wù)專章；企業(yè)和個(gè)體戶須是稅務(wù)部門(mén)統(tǒng)一印制的收據(jù)。(4)購(gòu)買(mǎi)農(nóng)民的農(nóng)副產(chǎn)品而無(wú)法取得正式發(fā)票時(shí)，可使用財(cái)務(wù)科印發(fā)的自制單據(jù)，自制單據(jù)要用墨水筆填寫(xiě)，內(nèi)容要填寫(xiě)齊全。(5)從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機(jī)票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負(fù)。給你一份報(bào)銷制度，你參考一下吧，財(cái)務(wù)報(bào)銷制度為嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷程序，結(jié)合我公司具體情況，制定本制度。第一條根據(jù)公司實(shí)際工作情況，暫定報(bào)銷時(shí)間為每周二、周五，請(qǐng)?zhí)崆皩?bào)銷單據(jù)準(zhǔn)備好并交到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一進(jìn)行審批。第二條發(fā)生借款或申請(qǐng)款項(xiàng)時(shí)，填制“申請(qǐng)報(bào)告單”及“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細(xì)的用款說(shuō)明，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后可借支款項(xiàng)。第三條各種借款要在7日內(nèi)及時(shí)報(bào)銷，否則財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行“前帳不清，后帳不立”的原則。第四條對(duì)于交通費(fèi)的報(bào)銷有以下幾點(diǎn)規(guī)定：1、為了節(jié)省大家的寶貴時(shí)間，暫定為每月月初5日前統(tǒng)一報(bào)銷上月票據(jù)。2、對(duì)于以前月份的出租車票將不予報(bào)銷。3、每張交通費(fèi)報(bào)銷原始單據(jù)背面要注明支出時(shí)間及事由，并填制“交通費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表”，特別是事由一定要寫(xiě)清楚。4、每天晚上加班至20：30后可報(bào)銷加班出租車費(fèi)用，以打卡時(shí)間為準(zhǔn)，節(jié)假日加班可報(bào)銷往返交通費(fèi)用（此條規(guī)定依據(jù)當(dāng)日加班申請(qǐng)），每月底辦公室將整月公司員工加班清單匯總成電子表格的形式發(fā)送至財(cái)務(wù)部出納，出納在核查交通費(fèi)報(bào)銷單據(jù)時(shí)將依據(jù)此清單。5、公務(wù)外出乘坐出租車要在公務(wù)車不能提供使用的情況下方可給予報(bào)銷。6、日常辦公需要外出時(shí)，在沒(méi)有公務(wù)車可以提供的情況下，須經(jīng)辦公室相關(guān)人員簽字證明，并于事前申請(qǐng)主管上級(jí)批準(zhǔn)后，可以乘坐市內(nèi)交通工具。第五條通訊費(fèi)用于次月5日前報(bào)銷上月費(fèi)用，發(fā)票內(nèi)容必須為通訊費(fèi)用，發(fā)票金額不作限制，按照標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)報(bào)銷。第六條正常工作日加班至晚7點(diǎn)半之后可享受免費(fèi)晚餐，每人13元標(biāo)準(zhǔn)。加班時(shí)間以打卡時(shí)間為準(zhǔn)。用餐在院內(nèi)餐廳，餐費(fèi)報(bào)銷細(xì)則如下：1、用餐人員需在餐廳提供的兩聯(lián)餐單上簽字確認(rèn)，兩聯(lián)都要簽署其姓名（注：不能只簽署部門(mén)名稱）；2、餐廳將兩聯(lián)餐單中粉色聯(lián)交于用餐簽字人，用餐簽字人于次日將此單交于財(cái)務(wù)部（此單上必須注明用餐人員詳細(xì)名單，財(cái)務(wù)部以此核算用餐標(biāo)準(zhǔn)）；3、總裁辦公室為總裁等領(lǐng)導(dǎo)訂餐時(shí)，需在餐單上注明經(jīng)手人；4、凡超出用餐標(biāo)準(zhǔn)或不符合以上規(guī)定者，用餐費(fèi)用自理。第七條內(nèi)部普通員工費(fèi)用支出，每個(gè)部門(mén)都有相關(guān)費(fèi)用預(yù)算，在支出前需要經(jīng)過(guò)本部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出，但員工費(fèi)用支出中不包含設(shè)備、低值易耗品（工具、辦公用品）等由專設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)的支出。第八條發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，支出憑證后要附有招待費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)單，并要求嚴(yán)格按照以下細(xì)則執(zhí)行：1、根據(jù)事由確定是否招待。招待事由可以分為兩個(gè)部分：一是辦公招待，二是業(yè)務(wù)招待。辦公招待主要是針對(duì)常規(guī)客戶和技術(shù)合作方技術(shù)人員，在本公司辦公時(shí)因時(shí)間問(wèn)題而產(chǎn)生的正常餐費(fèi)，這種招待以工作餐的方式發(fā)生，每個(gè)人以15元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，此項(xiàng)招待費(fèi)用不包括本公司人員。業(yè)務(wù)招待針對(duì)的是確立公司項(xiàng)目和業(yè)務(wù)的招待，這項(xiàng)費(fèi)用比較靈活支出，支出標(biāo)準(zhǔn)參看以下條款。2、根據(jù)招待對(duì)象確定招待標(biāo)準(zhǔn)。主要針對(duì)的是業(yè)務(wù)招待，根據(jù)對(duì)方的身份和對(duì)本公司項(xiàng)目的影響力確定招待標(biāo)準(zhǔn)，招待標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)參加人數(shù)確定。普通業(yè)務(wù)招待以每人30元計(jì)算，高級(jí)業(yè)務(wù)招待每人60元標(biāo)準(zhǔn)。3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的發(fā)生需由領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。如果根據(jù)實(shí)際情況需要調(diào)整招待標(biāo)準(zhǔn)，則必須提前申請(qǐng)獲得相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出。第九條差旅費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行以下細(xì)則，對(duì)于無(wú)特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。1、出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)和特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門(mén)、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計(jì)算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。2、出差人員事先填寫(xiě)“借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金（宴請(qǐng)資金需另注明并需要總裁確認(rèn)），經(jīng)所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理借款手續(xù)。3、公司差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。4、出差人員返京后，應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。5、職工出差期間發(fā)生的宴請(qǐng)費(fèi)應(yīng)于出差前申請(qǐng)，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限口頭請(qǐng)示。出差發(fā)生宴請(qǐng)的扣除陪宴人員宴請(qǐng)當(dāng)日一半的出差補(bǔ)貼。6、員工緊急情況出差需乘坐飛機(jī)時(shí)，應(yīng)經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批同意方可。7、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過(guò)6小時(shí)，或白天連續(xù)乘車超過(guò)10小時(shí)的，可購(gòu)買(mǎi)硬臥票；未乘硬臥者，可按購(gòu)票價(jià)的差額的60%給予補(bǔ)貼。8、出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。9、員工（包括普通員工和領(lǐng)導(dǎo)）出差生活補(bǔ)助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此費(fèi)用包括餐費(fèi)、出差期間交通費(fèi)及通訊費(fèi)用。10、住宿費(fèi)用根據(jù)出差目的地不同制定不同標(biāo)準(zhǔn)。一般城市普通員工：?jiǎn)稳?50元/天，多人250元/2人/天；公司領(lǐng)導(dǎo)：?jiǎn)稳?50元/天，多人350元/2人/天；特殊城市普通員工：?jiǎn)稳?00元/天，多人300元/2人/天；公司領(lǐng)導(dǎo)：?jiǎn)稳?50元/天，多人400元/2人/天。如果按此標(biāo)準(zhǔn)超出經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)批準(zhǔn)后給予報(bào)銷。11、根據(jù)事由預(yù)先確定是否出差和出差所需天數(shù)。如果實(shí)際出差時(shí)間超出規(guī)定時(shí)間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。非工作的天數(shù)沒(méi)有生活費(fèi)用，并且不報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。12、如長(zhǎng)期在外地連續(xù)出差達(dá)到10天以上者，生活補(bǔ)助不參照以上標(biāo)準(zhǔn)，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天執(zhí)行，其他標(biāo)準(zhǔn)按以上執(zhí)行。第十條外出人員的臨時(shí)性支出，要及時(shí)與總裁取得聯(lián)系，并得到同意后，方可支出。第十一條對(duì)于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便備款。第十二條支出金額在1000元以上的費(fèi)用，無(wú)特殊情況下，必須以支票的形式支付。第十三條報(bào)銷金額在1000元以上的，如本人沒(méi)有要求支付現(xiàn)金的情況下，財(cái)務(wù)部將把此報(bào)銷款項(xiàng)直接匯入該報(bào)銷人帳戶。第十四條各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)不予報(bào)銷：1、內(nèi)容填寫(xiě)不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據(jù)；2、無(wú)財(cái)務(wù)專用章的白條票據(jù)；3、數(shù)量、單價(jià)、金額不明確的票據(jù)；4、名稱必須寫(xiě)全稱，即：華源潤(rùn)通（北京）科技有限公司。第十五條所有財(cái)務(wù)單據(jù)要一律用簽字筆填寫(xiě)，否則視為無(wú)效票據(jù)。第十六條費(fèi)用審批簽字流程如下：1、部門(mén)員工發(fā)生費(fèi)用，由本部門(mén)負(fù)責(zé)人、主管副總及常務(wù)副總裁分別簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無(wú)誤，送至總裁處簽字確認(rèn)后給予報(bào)銷。2、部門(mén)負(fù)責(zé)人發(fā)生費(fèi)用，由主管副總及常務(wù)副總裁簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無(wú)誤，交總裁確認(rèn)給予報(bào)銷。3、主管副總級(jí)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)生費(fèi)用，由常務(wù)副總裁簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無(wú)誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報(bào)銷。4、常務(wù)副總裁發(fā)生費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無(wú)誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報(bào)銷。5、總裁發(fā)生費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無(wú)誤后，交常務(wù)副總裁簽字認(rèn)可予以報(bào)銷。第十七條此制度發(fā)布之日起立即生效，計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)銷制度財(cái)務(wù)報(bào)銷制度、差旅費(fèi)報(bào)銷制度、費(fèi)用報(bào)銷制度通過(guò)網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)得到優(yōu)化！企業(yè)的開(kāi)銷費(fèi)用，從財(cái)務(wù)角度去分析，每筆支出都是通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)銷的形式，所以要節(jié)省公司的費(fèi)用，必須從費(fèi)業(yè)的報(bào)銷著手。協(xié)拓網(wǎng)上費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)的作用，就是將企業(yè)費(fèi)用開(kāi)支過(guò)程信息化，利用信息技術(shù)為企業(yè)解決在傳統(tǒng)手工管理模式下難以解決的一些問(wèn)題。歸納起來(lái)，協(xié)拓費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)可以幫助企業(yè)解決費(fèi)用管理四個(gè)方面的問(wèn)題：工作效率的問(wèn)題、管理控制的問(wèn)題、分類核算的問(wèn)題和事后分析的問(wèn)題等四個(gè)方面。網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)在線試用網(wǎng)址：hetop/cost/協(xié)拓費(fèi)用管理報(bào)銷系統(tǒng)的應(yīng)用價(jià)值、工作效率的問(wèn)題得到優(yōu)化：在手工模式下填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，無(wú)論是經(jīng)辦人申報(bào)還是審批人審批，這種報(bào)銷方法工作效率都不高，網(wǎng)絡(luò)報(bào)銷能解決這種問(wèn)題。單據(jù)填寫(xiě)效率：每個(gè)環(huán)節(jié)，經(jīng)辦人需要手工填寫(xiě)大量的信息，而且同一筆開(kāi)支的前后環(huán)節(jié)，很多信息都是重復(fù)的，但還得填一遍，差旅費(fèi)報(bào)銷制度，費(fèi)用報(bào)銷流程沒(méi)有優(yōu)化。業(yè)務(wù)審批效率：經(jīng)辦人需要拿著每份單據(jù)找到各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，如果遇上領(lǐng)導(dǎo)出差，則需要等待很長(zhǎng)的時(shí)間。對(duì)于常駐公司總部以外地區(qū)的員工，發(fā)生大額業(yè)務(wù)時(shí)，必須公司高層領(lǐng)導(dǎo)簽字審批，此時(shí)，往往需要將單據(jù)郵件到公司總部，這極大的降低了單據(jù)審批的效率。財(cái)務(wù)審核效率：財(cái)務(wù)人員審核單據(jù)必須對(duì)每一份紙面單據(jù)的審批金額進(jìn)行復(fù)核，并需要核對(duì)眾多復(fù)雜的業(yè)務(wù)信息。在做賬務(wù)處理時(shí)，必須將紙面單據(jù)中所包含的眾多信息錄入到賬務(wù)系統(tǒng)中去，使得會(huì)計(jì)人員無(wú)法脫身于繁雜的機(jī)械勞動(dòng)。在協(xié)拓費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)里，所有與費(fèi)用開(kāi)支有關(guān)的單據(jù)，都可以在網(wǎng)上提交和審批，實(shí)現(xiàn)在線報(bào)銷，一個(gè)數(shù)據(jù)只要錄入一次，就可以多處重復(fù)利用。尤其是財(cái)務(wù)的記帳憑證，可以直接從業(yè)務(wù)單據(jù)中自動(dòng)生成，大大提高了費(fèi)用開(kāi)支過(guò)程的工作效率。管理控制的問(wèn)題得到優(yōu)化：在手工管理得狀態(tài)下，審批人面對(duì)要審批的單據(jù)，由于無(wú)法及時(shí)獲得該單據(jù)相關(guān)的其它信息，只能草草地簽字，最后導(dǎo)致很多地方出現(xiàn)失控。例如，對(duì)于員工的借款，審批人由于無(wú)法及時(shí)獲得該員工還有多少未結(jié)算的借款數(shù)據(jù)，看到本次借款的理由也基本成立，就簽字同意。日積月累的，企業(yè)其它應(yīng)收款中的個(gè)人借款余額已經(jīng)很可觀了，一方面企業(yè)的費(fèi)用核算不準(zhǔn)確，另一方面企業(yè)資金被員工占用。在協(xié)拓費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)里，可以對(duì)某些項(xiàng)目設(shè)置一定的約束條件和控制方式，系統(tǒng)可以對(duì)處于約束范圍的開(kāi)支事項(xiàng)自動(dòng)進(jìn)行控制處理。對(duì)于沒(méi)有處于約束范圍的開(kāi)支事項(xiàng)，可以通過(guò)為審批人提供實(shí)時(shí)的數(shù)據(jù)查詢，由審批人進(jìn)行合理的人為控制。從各個(gè)方面，提高了開(kāi)支過(guò)程的管理與控制力度。分類核算的問(wèn)題得到優(yōu)化：企業(yè)的會(huì)計(jì)核算是按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則來(lái)執(zhí)行的，其形成的帳目是對(duì)外的。但對(duì)于企業(yè)的管理者來(lái)說(shuō)，需要有一套符合企業(yè)實(shí)際情況和管理需要的數(shù)據(jù)，也就是說(shuō)需要建立一套面向企業(yè)內(nèi)部管理用的核算體系。在手工管理的狀態(tài)下，企業(yè)很難建立這么一套內(nèi)部的費(fèi)用核算體系。不但是因?yàn)楣ぷ髁看?，更主要的是，無(wú)法形成完整的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)體系，其結(jié)果數(shù)據(jù)的可靠性無(wú)法保證，也無(wú)法驗(yàn)證。在協(xié)拓費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)里，所有開(kāi)支事項(xiàng)有關(guān)的單據(jù)，都帶有經(jīng)辦人和審批人的電子簽名，這些電子化了的數(shù)據(jù)可以同時(shí)作為多個(gè)核算體系的原始依據(jù)。因而可以由此形成多個(gè)的費(fèi)用核算體系，大大加強(qiáng)了對(duì)于費(fèi)用核算的全面性。分析報(bào)表的問(wèn)題得到優(yōu)化：在手工管理狀態(tài)下，很多數(shù)據(jù)信息是留在紙面上的，要利用這些數(shù)據(jù)形成各種分析報(bào)表，非常困難。在財(cái)務(wù)軟件中，雖然有關(guān)于費(fèi)用方面的電子數(shù)據(jù)，但其信息是已經(jīng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求格式化了的，有些內(nèi)部管理所需的信息根本無(wú)法從財(cái)務(wù)軟件的數(shù)據(jù)庫(kù)中提取。在協(xié)拓費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)里，保留下了最完整的有關(guān)費(fèi)用開(kāi)支的一切原始數(shù)據(jù)，因此，利用計(jì)算機(jī)的數(shù)據(jù)處理技術(shù)，為管理者提供滿足管理需要的各種分析數(shù)據(jù)和報(bào)表。協(xié)拓費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)的核心功能協(xié)拓在線費(fèi)用報(bào)銷軟件通過(guò)結(jié)合多年的企業(yè)費(fèi)用管理經(jīng)驗(yàn)和軟件技術(shù)，研制成功一款很有特色的專業(yè)的費(fèi)用管理系統(tǒng)產(chǎn)品--財(cái)務(wù)助理。財(cái)務(wù)助理從用戶層面看，是企業(yè)員工處理費(fèi)用有關(guān)事項(xiàng)的個(gè)人工作平臺(tái)，可以幫助各個(gè)層面的員工方便地處理費(fèi)用有關(guān)的事務(wù)和查詢費(fèi)用有關(guān)的數(shù)據(jù)。但從本質(zhì)上來(lái)分析，軟件是內(nèi)嵌了完善的費(fèi)用管控機(jī)制，是一套非常完善的企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷管理軟件，可以幫助企業(yè)極大地提高