精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉儲實物臺賬的管理全文目錄1實物臺賬建立的條件 12實物臺賬規(guī)范、統(tǒng)一管理 13報廢物資明細(xì)賬的賬頁 23.1報廢物資明細(xì)賬的賬頁填寫舉例 23.2報廢物資明細(xì)賬的賬頁填寫說明 23.3報廢物資明細(xì)賬的賬頁記賬方法 33.4報廢物資明細(xì)賬的電子臺賬建賬 33.5報廢物資明細(xì)動態(tài)電子臺賬封面填寫舉例及說明 33．6報廢物資明細(xì)匯總電子臺賬封面填寫舉例及說明 33.7報廢物資明細(xì)電子臺賬賬前頁填寫舉例及說明 43.8報廢物資明細(xì)電子臺賬填寫舉例及說明 43.9報廢物資收發(fā)存分類匯總表填寫舉例及說明 53.10電子數(shù)據(jù)的保管 53.11保管過程中問題的劃分和處理 51實物臺賬建立的條件不做正式收、發(fā)料單據(jù)，僅對實物進(jìn)行收發(fā)存管理；正式收、發(fā)料手續(xù)的辦理嚴(yán)重滯后于實物的收、發(fā)；其他需要建立實物臺賬的情況。2實物臺賬規(guī)范、統(tǒng)一管理實物臺賬必須有登賬依據(jù)，有收、發(fā)料單時，以收發(fā)料單為登賬依據(jù)；特殊情況下無收、發(fā)料單時，根據(jù)工作實際情況可以依據(jù)采購計劃單、入庫通知單、送貨清單、實物交接單、發(fā)貨通知單、用戶領(lǐng)料單等為登賬依據(jù)。非收、發(fā)料單的其他登賬依據(jù)視同為收、發(fā)料單，管理方法相同，統(tǒng)一編號，備注毛重、車號等必填字段，按月分類裝訂，按月統(tǒng)計《收發(fā)存匯總表（核對表）》、《倉庫基本工作量匯總表》和《余額匯總表》。如果作為登賬依據(jù)的同一張原始憑證中物資明細(xì)跨多個大類時，按跨大類的個數(shù)復(fù)印多份，分類按頁順序編號和裝訂。編號規(guī)則：大類號+年月+月流水號，例48201103122。使用公司統(tǒng)一的物資明細(xì)賬賬頁和賬前頁格式。填寫要求和記賬方法與正常庫存物資相同。有金額時，記錄金額增減、結(jié)存情況；無金額時，記錄數(shù)量增減、結(jié)存情況。按月稽核。由倉庫設(shè)專兼職稽核崗，按月核對實物臺賬的記賬和賬實情況，確保記賬規(guī)范、賬務(wù)清楚、賬實相符。3報廢物資明細(xì)賬的賬頁3.1報廢物資明細(xì)賬的賬頁填寫舉例四號定位主1庫（場）架2（區(qū)）層3（排）5位副庫（場）架（區(qū)）層（排）位批文號川油物財資發(fā)(2010)22號文報廢物資明細(xì)賬標(biāo)準(zhǔn)代號：_______單重(噸）：______物資編碼：__________圖號：________物資名稱：天車總成計量單位：只單價：609.00型號及規(guī)格：T50-16-002011年收發(fā)字號及對象入庫日期出廠日期生產(chǎn)廠名原帳面單價收入發(fā)出結(jié)存資料稽核備注月日數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量件數(shù)金額質(zhì)證書合格證說明書32048201003011報廢1992.11.021992.11.02通化廠12180.001609.001609.001稽核11上年結(jié)轉(zhuǎn)1992.11.021992.11.02通化廠12180.001609.001稽核2011年728報48201107023大發(fā)物資回收公司1992.11.021992.11.02通化廠12180.001609.0000.000稽核過次頁說明：表中粗線為紅筆劃的線。3.2報廢物資明細(xì)賬的賬頁填寫說明已批毀損報廢、削價物資單獨建賬管理時使用。批文號：報廢物資的批準(zhǔn)文號。單價：報廢物資的殘值單價。沒有殘值的物資，可不填。原賬面單價：物資報廢前的單價。結(jié)存金額：只有數(shù)量無殘值單價時，結(jié)存金額可不填?；耍寒?dāng)月有收發(fā)動態(tài)時當(dāng)月稽核；無收發(fā)動態(tài)的，上年結(jié)轉(zhuǎn)時稽核。稽核員印章蓋在稽核欄。其他與物資明細(xì)賬頁相同的欄目，填寫方法與物資明細(xì)賬頁相同。建立有報廢物資明細(xì)賬的手工臺賬時，無需再建電子臺賬。3.3報廢物資明細(xì)賬的賬頁記賬方法報廢物資無需月計。上年結(jié)轉(zhuǎn)時，無需重抄新賬頁，只需要在上年最后一筆記賬的收發(fā)字號及對象至結(jié)存字段用紅色簽字筆或鋼筆劃一條線，在紅線下的收發(fā)字號及對象字段內(nèi)蓋“上年結(jié)轉(zhuǎn)”章，在備注欄寫明當(dāng)年年份。其他記賬方法與物資明細(xì)賬相同。3.4報廢物資明細(xì)賬的電子臺賬建賬報廢物資應(yīng)分類建立電子臺賬。當(dāng)月有收發(fā)動態(tài)的，當(dāng)月打印報廢物資明細(xì)動態(tài)電子臺賬封面、賬頁、賬前頁。當(dāng)年12月31日打印全年報廢物資明細(xì)電子臺賬（包括有收發(fā)動態(tài)和無收發(fā)動態(tài)的報廢物資）、報廢物資收發(fā)存分類匯總表和報廢物資明細(xì)匯總電子臺賬封面。打印報廢物資明細(xì)電子臺賬可按類分頁打印，也可以多個大類分類小計連續(xù)打印。A4紙打印、裝訂和稽核賬冊，檔案化管理。日常報廢物資電子臺賬由所管物資保管工管理，同時在班組長、倉儲主管或主任處集中備份，有收發(fā)動態(tài)時，及時更新備份。建立有報廢物資電子臺賬時，無需再建手工臺賬。3.5報廢物資明細(xì)動態(tài)電子臺賬封面填寫舉例及說明3．6報廢物資明細(xì)匯總電子臺賬封面填寫舉例及說明3.7報廢物資明細(xì)電子臺賬賬前頁填寫舉例及說明報廢物資明細(xì)電子臺賬賬前頁2011年收入發(fā)出結(jié)存?zhèn)渥⒃氯枕椉嵔痤~項件噸金額項件噸金額上年結(jié)轉(zhuǎn)823006500.00120823006500.00220823006500.00320823006500.00420823006500.00520823006500.00620823006500.000000.007200000.008200000.009200000.0010200000.0011200000.0012310000.00合計823006500.0044大類1本說明：用于匯總大類報廢物資的收發(fā)存情況。3.8報廢物資明細(xì)電子臺賬填寫舉例及說明報廢物資明細(xì)電子臺賬填寫舉例報廢物資明細(xì)電子臺賬大類號項數(shù)物資名稱規(guī)格型號計量單位四號定位入庫時間出廠日期生產(chǎn)廠名批文號登賬日期收發(fā)字號及對象原賬面單價殘值單價收入發(fā)出結(jié)存資料備注數(shù)量金額數(shù)量金額件數(shù)數(shù)量金額質(zhì)證書合格證說明書261潛水泵QY15-25只1k-1q-2-11989.01.011989.01.01不清川油物財資發(fā)(2001)22號文2011.01.01上年結(jié)轉(zhuǎn)2000.0045.00145.00112011.03.21報26201103001大發(fā)物資回收公司145.0000.0000262氧氣瓶38-40T/15PA只1k-1q-2-21996.04.251996.04.01成都容器廠川油物財資發(fā)(2001)22號文2011.01.01上年結(jié)轉(zhuǎn)486.0010.00112011.03.21報26201103001大發(fā)物資回收公司10.0000.0000263玻璃鋼通風(fēng)機(jī)FT35-11臺2k-2q-6-21990.07.301990.06.13大邑玻璃廠川油物財資發(fā)(2001)22號文2011.01.01上年結(jié)轉(zhuǎn)970.0048.00148.0011264單級雙級離心泵150S50A臺1k-1q-2-32006.10.232006.05.05上海上凱川油物財資發(fā)(2010)22號文2011.01.01上年結(jié)轉(zhuǎn)11700.00585.001585.001585.00112007.08.082007.07.02浙江天盈川油物財資發(fā)(2011)15號文2011.12.0326201112001報廢10450.00200.001200.002785.0022報廢物資明細(xì)電子臺賬填寫說明日期格式：例：2011.03.21。當(dāng)月有收發(fā)動態(tài)的，在該條物資明細(xì)下插入空行，根據(jù)收發(fā)情況填寫相應(yīng)字段，當(dāng)月只打印、裝訂和稽核有收發(fā)動態(tài)的報廢物資明細(xì)電子臺賬及該類報廢物資的賬前頁，稽核章蓋在報廢物資明細(xì)動態(tài)電子臺賬封面上。當(dāng)年12月31日按頁分類或按類小計連續(xù)打印，裝訂和稽核全部報廢物資明細(xì)電子臺賬（包括有收發(fā)動態(tài)的物資），稽核章蓋在報廢物資明細(xì)匯總電子臺賬封面。3.9報廢物資收發(fā)存分類匯總表填寫舉例及說明報廢物資收發(fā)存分類匯總表倉庫名稱：川中庫時間：2012年12月大類號大類名稱年初庫存本年累計收入本年累計發(fā)出年末結(jié)存?zhèn)渥㈨椉嵔痤~項件噸金額項件噸金額項件噸金額甲乙1234.005678.009101112.0013141516.0017總計01冶金原料及鑄鐵管02石油專用管材03普通鋼材45610000.0021024000.00615814000.0004金屬絲、繩05有色金屬及加工料06建筑五金07石油及產(chǎn)品3500.58000.003500.58000.000000.00..................60雜品說明：該表用于代替年末按類小計連續(xù)打印報廢物資明細(xì)電子臺賬時的賬前頁。3.10電子數(shù)據(jù)的保管使用物資信息系統(tǒng)處理收貨、發(fā)貨等倉儲業(yè)務(wù)，必須確保數(shù)據(jù)錄入準(zhǔn)確、齊全和及時；ERP系統(tǒng)反映的庫存數(shù)據(jù)為即時數(shù)據(jù)，倉庫各月扎賬時查詢的庫存數(shù)據(jù)需要在扎賬日從系統(tǒng)中導(dǎo)出并存盤備份；年終各類庫存物資盤點明細(xì)表及其匯總表的電子文檔保存至少5年。3.11保管過程中問題的劃分和處理保管過程中的問題主要有盤盈、盤虧、儲耗、規(guī)格調(diào)整、單價調(diào)整、大類調(diào)整、物資報廢、倉儲管理事故。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔www食品有限公司文件名稱原輔物料接收管理辦法試用版生效日期文件編號3-PM-003頁次1/3版本1．0文件制修訂記錄NO制/修訂日期修訂編號制/修訂內(nèi)容頁次版本12新訂3/31.0制定審核核準(zhǔn) 1.0目的:對公司進(jìn)料數(shù)量進(jìn)行控制,確保進(jìn)料數(shù)量能滿足生產(chǎn)的需要.2.0范圍:適用于公司對外采購之所有物料.3.0職責(zé):3.1供貨商:適時、適質(zhì)、適量的將貨送至本公司.3.2倉庫負(fù)責(zé)貨物的點收工作.3.3品質(zhì)部:負(fù)責(zé)來料檢驗工作.3.3采購部:負(fù)責(zé)急料的協(xié)調(diào)工作.4.0原輔料入庫作業(yè)內(nèi)容:41供貨商到廠后及時將<<送貨單>>呈送到倉庫收貨員處4.2收貨員收到<<送貨單>>后安排供貨商將貨卸在指定檢驗區(qū),如是急料可安排在發(fā)料區(qū).4.3收貨員核對<<送貨單>>與<<訂購單>>是否一致,包括:P/O號碼,P/O數(shù)量,P/O交貨期,P/O物料規(guī)格,如果有誤,實時通知采購部查明原因,直到更正無誤為止.4.4收貨員按<<送貨單>>核對件數(shù)是否正確,如公司魷魚金針菇.香菇按10%-25%比例抽查單位包裝,如有存在包裝數(shù)量與實物不符現(xiàn)象,應(yīng)與供貨商一起確認(rèn),再加大比例抽查4.5加大比例抽查后,計算出包裝不足的平均數(shù)量,依此計算出總的少數(shù)量,要求供貨商更改<<送貨單>>上的數(shù)量,否則拒絕收貨.4.5核對無誤后,收貨員在<<送貨單>>上簽名和收貨日期,并加蓋公司收貨章.4.6收貨員按實際收貨數(shù)量開具<<來料檢驗>>單,4.7收貨員第一時間登記包裝材料查貨臺帳.4.8經(jīng)檢驗合格,做好記錄,在<<查貨臺賬>>上注明PASS及檢驗人,監(jiān)管員4.9經(jīng)檢驗不合格的,在<<來料檢驗報告>>上注明不合格原因呈交上級主管,按<<不合格