籌融資工作參考目錄一、商業(yè)銀行貸款的種類有哪些？一般辦理程序如何？3二、什么是擔保？擔保的種類主要有哪些？有什么特點12三、什么是民間借貸？法律上有何規(guī)定？國家政策有何新動向？21四、目前國家對企業(yè)間相互借貸有哪些規(guī)定？司法實踐如何裁決？25五、目前企業(yè)間資金拆借合法化途徑有哪些？32六、當前基本建設(shè)投資資金主要的來源渠道有哪些？35七、流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款與項目貸款的概念是什么？各自特點是什么？有何內(nèi)在聯(lián)系?37八、公益性項目能否申請銀行貸款？國家對地方融資平臺公司貸款有哪些規(guī)定？43資料一：商業(yè)銀行貸款的種類有哪些？一般辦理程序如何？商業(yè)銀行貸款是指商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的利率提供得借款人使用，并到期收回本金息的一種資金運用形式。這種借款行為有貸款對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行貸款按照不同的標準進行分類。1996年6月由中國人民銀行頒布的《貸款通則》中，將貸款分類如下：一、按貸款期限分類可分為兩大類：活期貸款、定期貸款。拾1．晌活期貸款：湊在貸款時不鋤確定償還期誼限概，缺可以隨時由僻銀行發(fā)出通統(tǒng)知收回貸款奪，這種貸款確比定期貸款計靈活主動。援2債．亭定期貸款：洽是指具有固厲定償還期限正的貸款，按光照償還期限粉的長短，又蔥可分為短期臨貸款、中期夾貸款和長期途貸款。短期同貸款：期限懶在一年以內(nèi)勻（含一年）放的各項貸款栗；中期貸款旺：期限在一斑年（不含一挺年）以上五乞年（含五年腿）以內(nèi)的各攔項貸款；長不期貸款：期糠限在五年（頸不含五年）晚以上的各項表貸款。爛二、療按貸款的保叼障條件可以凈分為：信用類貸款、擔保烈貸款和票據(jù)鉛貼現(xiàn)。擁1.信用貸哈款待信用貸款是踩指以借款人勵的信譽發(fā)放緣的貸款。其閘特征就是債扛務(wù)人無需提唯供抵押品或獨第三方擔保藥僅憑自己的探信譽就能取離得貸款，并危以借款人信遺用程度作為釋還款保證的你。這種信用調(diào)貸款是我國爪銀行長期以敏來的主要放頌款方式。由摘于這種貸款偽方式風險較說大，一般要紹對借款方的窮經(jīng)濟效益、泰經(jīng)營管理水塊平、發(fā)展前辣景等情況進伶行詳細的考系察，以降低獲風險。父從目前實際猴看，銀行發(fā)儉放信用貸款施的基本條件扛是：瞇1）企業(yè)客賢戶信用等級穗至少在AA疲-(含)級斯以上的，經(jīng)莫國有商業(yè)銀錄行省級分行疏審批可以發(fā)進放信用貸款榆；準2）經(jīng)營收謝入核算利潤明總額近三年咽持續(xù)增長，身資產(chǎn)負債率奪控制在60墓％的良好值退范圍，現(xiàn)金觸流量充足、當穩(wěn)定；醬3）企業(yè)承朽諾不以其有兔效經(jīng)營資產(chǎn)斤向他人設(shè)定爪抵(質(zhì))或蝦對外提供保斗證，或在辦笨理抵(質(zhì))猾押等及對外筒提供保證之孩前征的貸款搭銀行同意；場烈4）企業(yè)經(jīng)迫營管理規(guī)范邀，無逃廢債火、欠息等不銷良信用記錄蠢。倉2.擔保貸礙款胖擔保貸款是籃指保證貸款萬、抵押貸款乓、質(zhì)押貸款背。售1)保證礙貸款是指按緊《中華人民比共和國擔保涌法》規(guī)定的犯保證方式以弊第三人承諾守在借款人不燙能償還貸款血時，按約定離承擔一般保連證責任或者循連帶責任而彼發(fā)放的貸款改。盼《中華人民劫共和國擔保爐法》規(guī)定具鋪有代為清償悄債務(wù)能力的能法人、其他性組織或者公現(xiàn)民，可以作愧為保證人。祝保證人和債鈴權(quán)人約定，悔當債務(wù)人不逗能履行債務(wù)雕時，保證人款按照約定履匯行或者承擔溝債務(wù)。同一號債務(wù)由兩個方以上保證人晝保證的，保霸證人應(yīng)當按已照保證合同玩約定的保證綱份額，承擔騾保證責任。傷暈法律規(guī)定保理證人與貸款鬧銀行要以書洲面形式訂立震保證合同。望保證人與貸幸款銀行可以寇就單個主合勉同分別訂立稿保證合同，菊也可以協(xié)議緞在最高債權(quán)姜額限度內(nèi)就傻一定期間連蟲續(xù)發(fā)生的借夠款合同或者朝某項商品交撕易合同訂立郊一個保證合略同。保證合且同包括以下睜內(nèi)容：抱被保證的主碼債權(quán)種類、培數(shù)額；債務(wù)歐人履行債務(wù)削的期限；保識證的方式；語保證擔保的失范圍；保證辟的期間；雙軌方認為需要待約定的其他介事項。在實荒際執(zhí)行中若冶發(fā)現(xiàn)保證合那同不完全具民備規(guī)定內(nèi)容看的可以補正低。減2)抵押續(xù)貸款是指按就照《中華人顧民共和國擔刻保法》規(guī)定芝的抵押方式涂以借款人或?qū)さ谌说呢攽T產(chǎn)作為抵押位物發(fā)放的貸午款。《中華沃人民共和國株擔保法》，梯規(guī)定下列財輩產(chǎn)可以抵押畏：抵押人所抹有的房屋和私其他地上定貓著物；抵押樸人所有的機溜器、交通運隙輸工具和其凱他財產(chǎn)；抵壞押人依法有氧權(quán)處分的國文有的土地使燃用權(quán)、房屋辛和其他地上找定著物；抵定押人依法有罷權(quán)處分的國凳有的機器、腫交通運輸工貪具和其他財主產(chǎn)；抵押人系依法承包并修經(jīng)發(fā)包方同惕意抵押的荒汽山、荒溝、搶荒丘、荒灘傍等荒地的土蘭地使用權(quán)；晴依法可以抵饞押的其他財霧產(chǎn)。一般情填況下，銀行弊能給與的最軟高貸款比例容不超過抵押銹物的60%蜂～70％。攜法律規(guī)定抵緒押人和貸款百銀行要以書輛面形式訂立渣抵押合同。水焦抵押合同應(yīng)滲當包括以下攏內(nèi)容：貼被擔保的主夫債權(quán)種類、駝數(shù)額；債務(wù)友人履行債務(wù)卸的期限；抵勒押物的名稱羽、數(shù)量、質(zhì)撞量、狀況、歪所在地、所燙有權(quán)權(quán)屬或縣者使用權(quán)權(quán)雷屬；抵押擔乖保的范圍；金當事人認為顧需要約定的磚其他事項。吹蹦3)質(zhì)押貸鏈款是指按《喉中華人民共金和國擔保法斤》規(guī)定的質(zhì)第押方式以借披款人或第三泳人的動產(chǎn)或鋸權(quán)利作為質(zhì)搬物發(fā)放的貸口款。動產(chǎn)質(zhì)摔押，是指債金務(wù)人或者第桐三人將其動孕產(chǎn)移交債權(quán)啊人占有，將肺該動產(chǎn)作為弓債權(quán)的擔保涂。債務(wù)人不搏履行債務(wù)時翁，債權(quán)人有叉權(quán)依照本法扇規(guī)定以該動棗產(chǎn)折價或者障以拍賣、變鳥賣該動產(chǎn)的喝價款優(yōu)先受淺償。蒼權(quán)利質(zhì)押是址指以匯票、獎支票、本票密、債券、存哲款單、倉單踐、提單；依碧法可以轉(zhuǎn)讓誓的股份、股煩票；依法可亮以轉(zhuǎn)讓的商坡標專用權(quán)、飯專利權(quán)、著鏈作權(quán)中的財任產(chǎn)權(quán)；依法季可以質(zhì)押的離其他權(quán)利。膝挽質(zhì)押與抵押驅(qū)相比，最大倡的特點是質(zhì)湖物必須移交墓給銀行占有免。燙《中華人民版共和國擔保餐法》規(guī)定下騾列權(quán)利可以記質(zhì)押：匯票牌、支票、本追票、債券、筐存款單、倉燙單、提單；驅(qū)依法可以轉(zhuǎn)尺讓的股份、外股票；依法干可以轉(zhuǎn)讓的痕商標專用權(quán)巧、專利權(quán)、殖著作權(quán)中的抬財產(chǎn)權(quán)；依晉法可以質(zhì)押搖的其他權(quán)利悶。以匯票、批支票、本票朗、債券、存犬款單、倉單蒸、提單出質(zhì)宣的，應(yīng)當在叛合同約定的計期限內(nèi)將權(quán)只利憑證交付業(yè)質(zhì)權(quán)人。質(zhì)卡押合同自權(quán)畢利憑證交付恭之日起生效天。祝法律規(guī)定出漫質(zhì)人和貸款乖銀行要以書脹面形式訂立套質(zhì)押合同。駝質(zhì)押合同自聽質(zhì)物移交于防質(zhì)權(quán)人占有讀時生效。質(zhì)框押合同應(yīng)當轉(zhuǎn)包括以下內(nèi)刊容：監(jiān)被擔保的主宗債權(quán)種類、步數(shù)額；債務(wù)框人履行債務(wù)役的期限；質(zhì)詢物的名稱、濕數(shù)量、質(zhì)量帝、狀況；質(zhì)舞押擔保的范逝圍；質(zhì)物移撿交的時間；娃當事人認為斤需要約定的爛其他事項。菌在實際執(zhí)行版中若發(fā)現(xiàn)質(zhì)裹押合同不完際備的可以補仗正。刷3拜．電票據(jù)貼現(xiàn)：御指銀行應(yīng)客鮮戶的要求,憐以現(xiàn)款或活誕期存款買進括客戶持有的埋未到期的商勉業(yè)票據(jù)的方匪式發(fā)放的貸維款。票據(jù)貼扛現(xiàn)實行預(yù)扣猛利息,票據(jù)筆到期后,銀此行可向票據(jù)餓載明的付款惱人收取票款臣。如果票據(jù)榨合格,且有條信譽良好的熔承兌人承兌帆,這種貸款巾的安全性和浪流動性都比像較好。落是貸款的一湖種特殊方式允。景三、勺依據(jù)提供的隨保障程度劃搏分貸款種類術(shù)，券可以使銀行迅依據(jù)借款人稿的財務(wù)狀況紹和經(jīng)營發(fā)展弊業(yè)績選擇不須同的貸款方育式斯，務(wù)以提高貸款顫的安全系數(shù)年。貸款用途田本身也可以腿按不同的標欠準進行劃分援。但按照我顛國習(xí)慣的做虜法，通常有摸兩種分類方擦法：架1齒．兄是按照貸款拒對象的部門急分類，分為宴：工業(yè)貸款籮、商業(yè)貸款滋、農(nóng)業(yè)貸款鎮(zhèn)、科技貸款羊和消費貸款耀；挨2昌．峽是按照貸款睛的具體用途本來劃分，分鎮(zhèn)為：流動資畜金貸款和固雄定資金貸款植。嚴四、爛銀行貸款按煩照其償還方溪式不同，可孟以劃分為一之次性償還和瓶分期償還兩廁種方式。香1乓．訂一次性償還白是指借款人栗在貸款到期鏡日一次性還怒清貸款，其裕利息可以分花期支付，也僚可以在歸還繩本金時一次寬性付清。麗2規(guī)．羞分期償還貸夾款是指借款橫人按規(guī)定的月期限分次償萌還本金和支傻付利息的貸咱款。婦銀行貸款的茂程序終(一)借款鄭人提出貸款乖申請諒向銀行或其求經(jīng)辦機構(gòu)直賽接提出書面抬申請，填寫孟《貸款申請拘書》。申請娃書的內(nèi)容應(yīng)灶當包括貸款協(xié)金額、貸款畝用途、償還熄能力及還款派方式，同時企還須向銀行虎提交以下材故料：披1.借款人傅及保證人基辯本情況,相委關(guān)證件；寸2.財務(wù)部維門或會計師昨事務(wù)所核準顏的上年度財踢務(wù)報告，以棟及申請貸款印前一期財務(wù)概報告；絡(luò)3.原有不其合理占用貸翻款的糾正情找況；錯4.抵押物扛、質(zhì)物清單壘和有處分權(quán)誕人的同意抵徐押、質(zhì)押的市證明及保證瀉人擬同意保蠻證的有關(guān)證綁明文件；茅5.項目建收議書和可行巖性報告；陰6.銀行健認為需要提艦供的其他有制關(guān)材料；底7.固定嚼資金貸款要松在申請時附津可行性研究片報告、技術(shù)貧改造方案或虎經(jīng)批準的計碎劃任務(wù)書、煩初步設(shè)計和泥總概算。巴(二)銀買行的審批島1.立項各有該階段的主洪要工作是確追認審查目的碰、選定主要綢考察事項、聲制定并開始究實施審查計釀劃。肅2.對借款飄人進行信用父等級評估漢信用等級是厲根據(jù)借款人沉的領(lǐng)導(dǎo)者素度質(zhì)、經(jīng)濟實沖力、資金結(jié)膨構(gòu)、履約情共況、經(jīng)營效班益和發(fā)展前顧景等因素來耕評定的。評攜級可以由貸雨款人獨立進配行，內(nèi)部掌老握，也可以源由有關(guān)部門侵批準的評估揮機構(gòu)進行。梳貢3.進行可芹行性分析黃這一階段包裹括發(fā)現(xiàn)問題蔑、探究原因恩、確定問題狀的性質(zhì)及可調(diào)能的影響程式序等。其中隆，對企業(yè)的罷財務(wù)狀況的永分析最為重辟要，因為它拾是銀行掌握賄和判斷企業(yè)播償還能力的儉依據(jù)。貝4.綜合判顧斷扯審查人員對到調(diào)查人員提樣供的材料進男行核實，判似斷企業(yè)目前賢的狀況、中域期的盈虧和乘長期的發(fā)展約，復(fù)測貸款楚的風險度，銳提出意見，照按規(guī)定權(quán)限持審批。章5.進行貸奧前審查，確歷定能否貸款柱兇銀行貸前審壞查的方式多僻種多樣，主規(guī)要有直接調(diào)煎查、側(cè)面調(diào)盜查等。貸前桃審查結(jié)束后霜，由銀行經(jīng)廣辦人員寫出鷹貸款審查報引告進行審批褲，并明確能懼否給予貸款蠅。鍛(三)簽訂鋼借款合同籠若銀行對借覽款申請進行畝審查后，認脾為各項均符楚合規(guī)定，并掙同意貸款，雕便與借款人寇簽訂《借款賽合同》。在乞《借款合同交》中約定貸棚款種類、貸吵款用途、貸違款金額、利辟率、貸款期泡限、還款方飛式、借貸雙槐方的權(quán)利和粒義務(wù)、違約儀責任、糾紛算處理及雙方柜認為需要約評定的其他事果項?！督杩钤兒贤纷院灴擞喼掌鸺礃l(fā)生效力。財魚(四)貸款凱的發(fā)放慮借款合同簽乖訂后，雙方宇即可按合同系規(guī)定核實貸?？?。借款人說可以根據(jù)借手款合同辦理互提款手續(xù)，劉按合同計劃去一次或多次控提款。借款道人提款時，色由借款人填糊寫銀行統(tǒng)一回制定的提款財憑證，然后遵到銀行辦理歌提款手續(xù)。憐銀行貸款從翁提取之日起金開始計算利放息。借款人蛙取得借款后猴，必須嚴格稼遵守借款合孤同，按合同冬約定的用途媽、方式使用暴貸款。饞(五)銀行業(yè)貸后檢查肢貸后檢查是薦指銀行在借膚款人提取貸趣款后，對其擦貸款提取情需況和有關(guān)生窄產(chǎn)、經(jīng)營情逼況、財務(wù)活虛動進行監(jiān)督絡(luò)和跟蹤調(diào)查倦。類(六)貸款金的收回與延遺期開貸款到期時悟，借款人應(yīng)楊按借款合同掌按期足額歸倡還貸款本息改。通常，銀毀行在短期貸農(nóng)款到期前1乏個星期、中缸長期貸款到鴉期前1個月返，向借款人昆發(fā)送還本付晴息通帽知陳單。借款人帽應(yīng)及時籌備練資金，貸款座到期時，一掠般由借款人帳主動開出結(jié)孩算憑證，交仿銀行辦理還蜻款手續(xù)。對壞于貸款到期社而借款人未尤主動還款的效，銀行可采立取主動扣款攤的辦法，從圈借款人的存諷款賬戶中收凡回貸款本息游。侮借款人如因感客觀原因不看能按期歸還役貸款，應(yīng)按原規(guī)定提前的污天數(shù)向銀行贊申請展期，斷填寫展期金悟額及展期日耀期，交由銀近行審核辦理構(gòu)。株資料二：習(xí)什么是擔保悼？擔保的種伯類主要有哪館些？有什么乖特點？職擔保是指法話律為確保特絹定的夠債權(quán)人謊實現(xiàn)債權(quán)，撇以鵝債務(wù)護人或第三人領(lǐng)的信用或者漁特定雖財產(chǎn)麻來督促債務(wù)恭人履行債務(wù)復(fù)的制度。配擔保為了賴擔保債權(quán)終實現(xiàn)而采取巧的法律措施豪。從我國擔奏保法的內(nèi)容腸看，姿債的擔保藍應(yīng)當說是指懷以且當事人粗的一定財產(chǎn)違為基礎(chǔ)的，晃能夠用以督險促債務(wù)人履航行債務(wù)，保歪障債權(quán)實現(xiàn)捧的方法。驟擔保法恩上的擔保，惹又稱債權(quán)擔代保、債的擔戲保、債務(wù)擔借保，是個總抬括的概念，雙內(nèi)涵豐富，握外延極廣。唐在我國的立該法上并未對榴此下一明確爛的定義劍。擔保的性質(zhì)冰1、平等性術(shù)行擔保關(guān)系中施當事人地位圍平等、擔保訊法律關(guān)系窩中的權(quán)利義傲務(wù)是雙方平割等協(xié)商的結(jié)鷹果。魚2、自愿性洪（選擇性）躺色我國機合同法某設(shè)立了擔保臣制度，但并材未規(guī)定當事鞏人必須設(shè)立懂擔保。鞋3、從屬性違（附屬性）北并擔保之債是住從債，被擔再保之債是述主債和，主債無效滔或消滅，從引債也隨之無堅效或消滅。妹泉4、保障性杰料保障窗合同嚷的履行是擔陜保的最根本啦的特征。拴5、補充性棕吃5.1擔保險權(quán)利人戰(zhàn)行使擔保權(quán)婚利以主債務(wù)矛已屆清償期都且債務(wù)未得職到履行為前味提。著5.2阿保證人傾對擔保權(quán)利喉人享有先訴買抗辯權(quán)。楚擔保的方式怨：票1.根據(jù)法位律規(guī)定，擔愈保有五種方設(shè)式，即蔥保證謹、狗抵押疊、粘質(zhì)押譜、隆留置黨、頑定金嚴。懷2.需要注求意的是：轉(zhuǎn)2.1當事唇人在為合法響的債權(quán)提供縱擔保時，只憑能提供以上施這五種擔保銜，而不能創(chuàng)毫設(shè)新的擔保奇形式帽。鑼2.2五種拳擔保形式所其產(chǎn)生的法律夸效果有以下護區(qū)別：吳組保證產(chǎn)生的陣權(quán)利為債權(quán)屬，不具有優(yōu)糠先受償性；煙懇識定金產(chǎn)生的挪權(quán)利也是債瞇權(quán)，同樣不屬具有優(yōu)先受微償性；蝶稻抵押、留置傅、質(zhì)押取得怨的是額擔保物權(quán)巷，對擔保物懷及其變現(xiàn)所莫得的價款具班有優(yōu)先受償杰的權(quán)利。種類及形式卵擔保合同犬包括保證合信同、抵押合慕同、分質(zhì)押合同鑄、定金合同泉。行使誕留置權(quán)溪無須簽訂合語同。擔保合漠同可以是單何獨訂立的幻書面合同裁（包括當事度人之間具有殊擔保性質(zhì)的殺信函、傳真對等），也可秀以是攜主合同畫的擔保條款輩。范圍預(yù)1.保證擔池保范圍：主嗚債權(quán)及利息偏、芒違約金多、損害賠償賣金和實現(xiàn)債很權(quán)的費用。陰保證合同另萍有約定的，蜻按照約定。糞當事人對保集證擔保的范舟圍沒有約定擱或者約定不巴明確的，保久證人應(yīng)當對遭全部債務(wù)承醒擔眼保證責任卻。膀2.抵押擔柿保范圍：主粱債權(quán)及牽利息向、違約金、蔬損害賠償金齡和實現(xiàn)捧抵押權(quán)王的費用。抵城押合同另有澤約定的，按李照約定。摸3.衡質(zhì)押擔保參范圍：主債噸權(quán)及利息、賊違約金、損液害賠償金、染質(zhì)物保管費乓用和實現(xiàn)奸質(zhì)權(quán)判的費用。質(zhì)歲押合同另有邊約定的，按亮照約定。鐮4.黨留置擔保遍范圍：主債吩權(quán)及利息、訪違約金、損裳害賠償金、胸留置物保管伏費用和實現(xiàn)模留置權(quán)的費堂用。生效的時間排1.抵押合斑同中，必須厚辦理貌抵押物些登記的自抵虧押物登記之腔日起生效，宇自愿辦理抵苗押物登記的塑自合同簽訂洞之日起生效災(zāi)。耕2.質(zhì)押合貌同自質(zhì)物移騰交于質(zhì)權(quán)人諷占有時生效魚。辮3.定金合術(shù)同自實際交赴付定金之日符起生效。砌無效的原因避及后果踢一、雕原因眾陸1.主體違寄法：當事人勤是老無行為能力磁人失或限制行為遠能力人；保累證人資格不祖合法；法律渾規(guī)定的其它輩情況。餃2.客體違鬼法：抵押財數(shù)產(chǎn)是擔保法唉禁止的;抵蠅押或質(zhì)押財妻產(chǎn)是贓物或蠻遺失物。逆3.內(nèi)容違育法：如債權(quán)洽人以欺詐、腦脅迫的手段翻或者乘人之率危而使人在毅違背真實意叛思的情況下豐扣擔保的無禾效。二、后果極1.因主具合同無效臉而導(dǎo)致的甘擔保合同無紛效丈：拋1.1擔鋤保人無過錯牽時，擔保人切免責；般1.2擔邪保人有過錯析時，承擔之谷責任不超過綠債務(wù)人不能預(yù)清償部分的釘1/3.鴉2.主合疫同有效，擔稈保合同無效族：猴2.1債線權(quán)人無過錯蝶時，債務(wù)人叮與擔保人橫承擔連帶責罵任斥；恐2.2債推權(quán)人、擔保誤人均有過錯母時，狗擔保人承擔基的責任通不超過債務(wù)帥人不能清償娃部分的1/跑2.召貸款(融資盼）擔保蓮貸款擔保是此擔保機構(gòu)為帳放款人（金課融機構(gòu)）和進借款人（主賠要是工商企郊業(yè)和自然人粉）提供的第動三方保證。尊擔保機構(gòu)保境證在借款人以沒有按借款鑼合同約定的向期限還本付新息時，負責物支付借款人眠應(yīng)付而未付腦的本金和利兵息。貸款擔兵保合同在借治款人收到所作借款項時生忘效，借款人付或擔保人償軌還本息后失腥效。奸貸款擔保是那信用擔保機旬構(gòu)的主要業(yè)盛務(wù)，其目的談主要是為了黃緩解企業(yè)融防資難問題，寸分散銀行放擇貸、企業(yè)融臟資可能產(chǎn)生禿的風險，起近到保證信用倉貸款安全、棟促進企業(yè)發(fā)雄展的作用。歲貸款擔保的侍主要形式：贏脂1、流動資拐金貸款擔保尖。流動資金遍貸款是為解禮決企業(yè)在生鼠產(chǎn)經(jīng)營過程承中流動資金捷不足而發(fā)放此的貸款。這憤種貸款的特是點是貸款期掉限短（一年縱以內(nèi)）、周滅轉(zhuǎn)性較強，豪融資成本較耕低，是客戶做使用最為頻巡繁的貸款。苗為流動資金銳貸款進行的獅擔保稱為流米動資金貸款州擔保。蝶2、固定資功產(chǎn)貸款擔保戰(zhàn)。企業(yè)購置門機器設(shè)備、腦技術(shù)更新改戚造、購地建邀房、房地產(chǎn)練開發(fā)、基本貍建設(shè)投資需碧要資金，向毫銀行申請貸吧款所提供的璃擔保。尚3、銀行票擊據(jù)貼現(xiàn)擔保篩：是企業(yè)（園持票人）在乞商業(yè)匯票未尺到期前，為全了取得資金勤，貼付一定聰利息將票據(jù)撐權(quán)利轉(zhuǎn)讓給安銀行為其提矛供的擔保。廉主要有銀行厲承兌匯票貼撕現(xiàn)擔保、商仁業(yè)承兌匯票產(chǎn)貼現(xiàn)擔保等世。碑綜合授信擔認保僻綜合授信業(yè)封務(wù)主要用于買企業(yè)流動資聽金貸款需要博，包括流動伙資金周轉(zhuǎn)貸隙款、銀行承呆兌匯票的承租兌及貼現(xiàn)、米商業(yè)匯票的揭擔保、國際寸結(jié)算業(yè)務(wù)項冤下融資等項堵目。企業(yè)可迫在批準的授影信額度、期有限和用途內(nèi)另根據(jù)自身實詞際情況需要曉將各種貸款勇方式進行組暈合、循環(huán)使盈用。保函業(yè)務(wù)隸付款保函，都包括預(yù)付款獸保函、分期跳付款保函；陸穗履約保函，兼包括投標保政函、工程承徐包保函、工戰(zhàn)程承包保函鄭、工程維修觀保函、質(zhì)量潑保函；債務(wù)宵保函，包括班借款保函、簡租賃保函。毫份國內(nèi)保理業(yè)續(xù)務(wù)擔保底包括業(yè)主工暖程款支付擔盲保、投標擔鼓保、承包商應(yīng)履約擔保、返承包商付款筒擔保。糊工程保證擔三保缸擔保公司與森銀行合作為亮信用銷售特法別是賒銷方倦式提供的一當種綜合性金棉融服務(wù)，它頑是銷售方將套其與購買方乞訂立的銷售邊合同所產(chǎn)生秒的應(yīng)收帳款殼轉(zhuǎn)讓給銀行崇，由銀行為貿(mào)其提供貿(mào)易盈融資、銷售鴿分戶帳管理針、應(yīng)收帳款疼的催收、信幼用風險控制宰等服務(wù)，由銳擔保公司提格供保證擔保灘。般業(yè)主工程款仆支付擔保仙指為保證業(yè)做主履行工程季合同約定的道工程款支付閑義務(wù)，由擔覺保人為業(yè)主罷向承包商提軋供的、保證朗業(yè)主支付工酸程款的擔保毫。業(yè)主在簽五訂工程建設(shè)輛合同的同時碼，向承包商開提交業(yè)主工專程款支付擔救保。駱此項業(yè)務(wù)，徑可有效防止帳業(yè)主工程款付拖欠而引發(fā)湖的信用風險低，同時保障免了承包商的肉利益，有利者于業(yè)主順利慢取得建設(shè)施勿工許可證。星投標擔保著指由擔保人嗚為投標人向玩招標人提供泉的、保證投支標人按照招辮標文件的規(guī)瘦定參加招標草活動的擔保哲。目前，擔牲保公司主要培是對投標人稅中標后撤標批進行擔保。常投標擔保的克擔保金額一嫩般不超過投種標總價的健2%，最擔高不超過賠80萬元肺。角此項業(yè)務(wù)，床可使投標人明免交保證金虜，提高投標攪人的資金使租用效率或解獄決其資金周續(xù)轉(zhuǎn)的困難；宿通過擔保公襖司對投標人陳的深入了解閃、把握，可垮更好地保障勁業(yè)主的權(quán)益限。愿承包商付款沙擔保盟指擔保人為權(quán)承包商向分慢包商、材料逗設(shè)備供應(yīng)商鎖、建設(shè)工人卵提供的、保枕證承包商履虛行工程建設(shè)滲合同的約定某向分包商、敗材料設(shè)備供朗應(yīng)商、建設(shè)蛾工人支付各尸項費用和價畢款以及工資愈等款項的擔雅保。抓此項業(yè)務(wù)，邪承包商可不摔提交材料及如相關(guān)款項的堂預(yù)付款，承熊包商可減輕虹資金壓力，底同時也可保守障分包商、瘋材料設(shè)備供罪應(yīng)商、建設(shè)倆工人等的權(quán)靠益。履約擔保惹履約擔保是押擔保公司承哪諾一旦在該志項擔保的受滑保人履行了云其所應(yīng)履行啦的合同義務(wù)鐘之后，保證憐人將保證購謙銷合同中有盈關(guān)貨款支付浮、貨物供應(yīng)軋等結(jié)算條款畜或違約金支既付條款得到陪執(zhí)行，從而尼有效地避免孟或降低供需圈雙方在交易禮過程中的風堂險，維護債宴權(quán)人的合法危權(quán)益。榜履約擔保的歸種類包括：爭工程合同履耀約擔保、工標程招投標履示約擔保、技院術(shù)轉(zhuǎn)讓合同餓履約擔保、感貿(mào)易合同履黑約擔保、房搏地產(chǎn)交易擔泥保、機動車如交易擔保、刃房屋產(chǎn)權(quán)過餅戶交易安全遣擔保、企業(yè)爽產(chǎn)權(quán)過戶交埋易安全擔保繼、合約對沖炸押金/預(yù)付潔款/質(zhì)量保綱證金擔保、茶中介費/傭面金擔保、產(chǎn)色品質(zhì)量擔保右、出國留學(xué)案經(jīng)濟擔保、香個人分期付暈款消費擔保鬧、訴訟保全油擔保等。腐其中開展最司為廣泛的的距業(yè)務(wù)有:工補程合同履約籌擔保和工程塌招投標履約廊擔保。朵工程合同履菜約擔保：保箱證擔保人（慧擔保公司）革向招標人出圈具履約保函頸，保證建設(shè)犬工程承包合糠同中規(guī)定的宣一切條款將擇在規(guī)定的日勵期內(nèi)，以不鉆超過雙方議姿定的價格，次按照約定的陪質(zhì)量標準完見成該項目。眠一旦承包商鹽在施工過程框中違約或因趁故無法完成覆合同，則保狀證擔保人可最以向該承包難商提供資金景或其他形式變的資助以使侄其有能力完沉成合同；也交可以安排由傾新的承包商眠來接替原承賽包商以完成懂該項目；還洋可以經(jīng)過協(xié)唉商，業(yè)主從鍬新開標，中墻標的承包商灶將完成合同約中的剩余部抽分，由此造吃成最后造價山超出原合同模造價的部分章將由保證擔責保人承擔；支如果對上述奮解決方案不徐能達成協(xié)議交則保證擔保偵人將在保額暈內(nèi)賠付業(yè)主某的損失。疾履約擔保金翠額一般不得離低于合同價蘆款的10飄%。若用嗚經(jīng)評審的最騰低投標價法那中標的，履擦約擔保金額緣不得低于合鷹同價款的1塵5%。鮮工程招投標椒履約擔保：裙保證擔保人笑（擔保公司假）在投標人配投標之前，艙向招標人出循具投標保函樣，保證中標渴人將與招標減人簽訂合同轉(zhuǎn)并將提供招堆標人所要求秘的履約保函伶。如果中標安人違約，則占保證擔保人腸將在保額內(nèi)堂賠付招標人呢的損失。投弓標保證擔保弦可用于設(shè)計吹招投標、施愚工招投標、接監(jiān)理招投標漿、材料采購?fù)型稑说雀鹘鸱N招投標活已動。井投標擔保金烤額一般不得餐超過投標總慎價的2%脹，最高不黨得超過8欣0萬元人振民幣。希申請外部單嶄位為銀行貸丙款提供擔保斑的占業(yè)務(wù)流程蓮1、申請:宋企業(yè)提出貸棋款擔保申請偉。嗎2、考察:彈考察企業(yè)的孫經(jīng)營情況、鳳財務(wù)議情況、抵押纏資產(chǎn)情況、錦納稅情況、鄰信用情況、癥企業(yè)主情況臟，初步確定下?lián)Ｅc否。嫁名3、溝通：籌與貸款銀行頭溝通，進一擦步掌握銀行挖提供的企業(yè)竿信息，明確皆銀行擬貸款匹的本金額蔽和期限。唱4、擔保：師與企業(yè)簽訂譯擔保及反擔謙保協(xié)議，資諸產(chǎn)抵押及登坦記等法律手執(zhí)續(xù)，并與貸宵款銀行簽定桃保證合同，賊正式與銀行逐、企業(yè)確立秘擔保關(guān)系。抓肆5、放貸：床銀行在審查蘿擔保的基礎(chǔ)倆上向企業(yè)發(fā)尿放貸款，同究時向企業(yè)收朱取擔保費用割。毫6、跟蹤：檢跟蹤企業(yè)的池貸款使用情踐況和企業(yè)的唯運營情況，擱通過企業(yè)季縣度納稅、用化電量、現(xiàn)金營流的增長或伙減少最直接暖跟蹤考察企騰業(yè)的經(jīng)營狀葬況。摔7、提示：洞企業(yè)還貸前痕一個月，預(yù)瞧先提示，以困便企業(yè)提早詞作好還貸準朗備，保證企反業(yè)資金流的己正常運轉(zhuǎn)。廚鋼8、解除：同憑企業(yè)的銀歡行還款單，環(huán)解除抵押登許記，解除與巖銀行、企業(yè)裁的擔保關(guān)系肆。售資料三：斜什么是民間政借貸？法律勢上有何規(guī)定錢？有何新動憐向？抖民間借貸是拉指公民之間災(zāi)、公民與法歐人之間、公泡民與其它組付織之間借貸握。只要雙方縱當事人意見統(tǒng)表示真實即載可認定有效鮮，因借貸產(chǎn)瑞生的抵押相苗應(yīng)有效，但備利率不得超開過凝人民銀行園規(guī)定的相關(guān)母利率。民間窮借貸分為民挺間個人借貸奸活動和公民座與困金融企業(yè)成之間的借貸勾。民間個人衡借貸活動必挖須嚴格遵守民國家法律、今行政法規(guī)的瞎有關(guān)規(guī)定，誘遵循自愿互錯助、俱誠實信用原腿則趙。法律保障：答根據(jù)《賞合同法學(xué)》第二百一蜘十一條規(guī)定強：距“捕自然人之間昂的構(gòu)借款合同竟約定支付利備息的，借款雕的利率不得橡違反國家有博關(guān)限制借款繞利率的規(guī)定風”爽。同時根據(jù)淘最高人民法陣院《巡關(guān)于人民法玩院審理借貸薄案件的若干沈意見獨》的有關(guān)規(guī)踢定：沖“邪民間借貸的膚利率可以適拉當高于銀行粒的利率，但碰最高不得超耽過銀行同類污貸款利率它的四倍胸”沾。膏民間借貸利江息和利率：遼(一)利率被問題檔對于民間洋借貸的利率移，《合同法或》作出了借幟款利率不得階違反國家有尺關(guān)限制借款秩利率的規(guī)定戴;司法解釋誠則具體規(guī)定戀為約定利率潔最高不得超迎過銀行同類亞貸款利率的乓四倍。也就便是說，民間樂借貸的利率互最高不得超苗過同期銀行終貸款利率的集4倍，雙方遵可在銀行同炒期貸款利率再4倍內(nèi)協(xié)商污。如目前一遠年期的銀行遷貸款年利率蒸為5.85絮%，則一年雜期的民間借愛貸年利率不誦得超過23嶼.4%。由觀此可歸納為聯(lián)在銀行同期帽貸款利率4開倍以內(nèi)的屬勾于合法利率透，超過4倍窯的，屬于高圈利貸，而高撞利貸的部分扒是不受法律棄保護的。壘(二)利息釣問題宇1、法律對扶民間借貸的蔑利息并無強俱制要求，有膜償或無償由燒雙方約定。瓶如當事人對迷利息有約定蹤的，借款人框應(yīng)按約定支肅付利息;如庫當事人對對臣利息沒有約包定或約定不罪明確的，視激為不支付利咽息。因此，船貸款人要想牙收取利息，題必須對利息撐作出明確的助約定，否則識，按無息處詞理。纖2、即使是費無息借貸，塌借款人逾期商不還款，貸日款人有權(quán)要跨求償付逾期草利息;或不貧定期無息借碌貸經(jīng)催討不宜還，貸款人絮要求償付催疏后利息的，蝴可參照銀行賭同類貸款利楊率計息?？?三)辭“恢超四倍消”風利息在合同除履行后的返樂還問題箱借款人慚需學(xué)注意：雙方寺約定利率超季過四倍，在書履行完畢后爸，借款人又薦起訴，要求拒對超過四倍這部分予以返熄還。對以上兔請求是否支僑持，司法實鑄踐是，對已殺履行的超過前四倍的利息四不判令返還房。其理由是通根據(jù)訴訟法夫規(guī)定：當事六人雙方約定慨的蛙“濤不得超過同涉期同類貸款熔利率的四倍廣，超過的部帶分不受保護衡”蒼按此條規(guī)定砌：末“產(chǎn)超過部分的專不保護慣”妖既不保護貸弱款人收取超住過的部分，振也不保護借依款人返還多險付的部分。政借款人可以籃再履行期間汁拒絕支付多疏付的利息，朋但已多付的爐部分屬于贈捧與部分，根笛據(jù)訴訟法第夕一百八十五班條規(guī)定的贈戀與行為，屬蛾于單向合同龍，借款人有豈權(quán)行使撤銷銅權(quán)，但雙方為同意的情況叨下，且受贈受人即貸款人慢沒有違反撤封銷權(quán)內(nèi)容的端規(guī)定，借款騰人無權(quán)行使興撤銷權(quán)，即乳要求返還多棋付的部分法葛院將不支持落。燭同時，根據(jù)撤《關(guān)于貫徹成執(zhí)行〈民法嚇通則〉若干色問題的意見網(wǎng)》第125虛條規(guī)定，貸潔款人不得將服利息計入本成金計算復(fù)利附。由此可見導(dǎo)，民間借貸盜也不得約定戰(zhàn)復(fù)利(即利祥滾利)。根近據(jù)新的《意岡見》的解釋構(gòu)規(guī)定，可以爺約定復(fù)利，策但復(fù)利后的新利息不可超亞過四倍。灑是否合法：蠶一般來說，櫻民間借貸是去合法的，但首必須是在法己律允許的范羊圍內(nèi)，否則機不受保護。輩伯民間借貸分告為民間個人稿借貸活動和級公民與灘金融企業(yè)第之間的借貸陣。民間個人胞借貸活動必頂須嚴格遵守螺國家法律、教行政法規(guī)的汁有關(guān)規(guī)定，蟻遵循自愿互義助、敵誠實信用原岔則趣。出借人的扮資金必須是呢屬于其合法摸收入的自有勸資金，禁止滅吸收他人資贊金轉(zhuǎn)手放貸粒。民間個人潤借貸利率由疊借貸雙方協(xié)死商確定，但譽雙方協(xié)商的適利率不得超惕過國家規(guī)定足。公民與企想業(yè)之間的借樸貸，只要雙管方當事人意蛾思表示真實風即可認定有豆效。降實踐中對于障下列情形之寒一的，應(yīng)當卷認定借貸合磚同無效：添（1）企業(yè)稍以借貸名義更向職工非法浴集資。蜜（2）企業(yè)進以借貸名義脅向社會非法夸集資。樣（3）企業(yè)輪以借貸名義辱向社會公眾赤發(fā)放貸款。殘挪（4）其他概違反法律、項行政法規(guī)的毅借貸行為。新動向：亦民間金融或木迎來陽光化初國務(wù)院常務(wù)懂會議201商2年3月2級8日決定設(shè)的立溫州市金筍融綜合改革疫試驗區(qū)，并紡批準實施《施浙江省溫州帶市金融綜合曉改革試驗區(qū)箏總體方案》假。分析人士辜認為，此舉草有助于民間丈金融實現(xiàn)規(guī)錄范化，進而啄合法化，是擦政策方向調(diào)姓整的標志性作事件。掠改革方案中旋“脅規(guī)范發(fā)展民煉間融資懇”魔和粉“窄加快發(fā)展新的型金融組織之”劑兩項政策值傲得關(guān)注。這攀兩項改革的倘重要意義在姨于將使民間芒金融陽光化糕、合法化、幣規(guī)范化，更命好地服務(wù)實蔥體經(jīng)濟。緞作為改革方趟案的首項，帝“祥規(guī)范發(fā)展民獻間融資布”校提出的建立衫民間融資備障案管理制度廚，被認為是渣民間借貸陽繭光化的破冰評之舉。在其臉指引下，目嫩前溫州已開兇始籌備民間咱借貸服務(wù)中矮心，溫州地心區(qū)的民間借圈貸活動可以寬在此登記，幻民間借貸將齒真正從撲“水地下功”趁走向碰“耳地上鐘”缺。累第二項惡“臘加快發(fā)展新搏型金融組織汽”叢提出，鼓勵幅和支持民間獵資金參與地醋方金融機構(gòu)自改革，依法落發(fā)起設(shè)立或押參股村鎮(zhèn)銀陸行、貸款公望司、農(nóng)村資宿金互助社等旅新型金融組孩織。其中，跡“孔符合條件的扯小額貸款公壯司可改制為亂村鎮(zhèn)銀行究”據(jù)更是被看做間民間金融邁霸向陽光化的牌重大突破。抄資料四：泄目前國家對神企業(yè)間相互季借貸有哪些麥規(guī)定？司法菠實踐如何裁棄決？韻企業(yè)之間相恒互借貸，是勵指銀行、非上銀行金融機因構(gòu)等經(jīng)營金填融業(yè)務(wù)的企音業(yè)之外的企糧業(yè)法人相互誤之間或者企圈業(yè)法人與非酬法人其他社組會組織之間甜以及雙方均銜為其他非法兇人社會組織赤之間，由于起一方向另一追方給付一定叮數(shù)量的貨幣禍，并要求接冶受給付的一域方在約定的先期間內(nèi)歸還光相同數(shù)量的序貨幣，同時辣支付一定數(shù)豆量的利息或饒利潤而產(chǎn)生搭的權(quán)利義務(wù)輝關(guān)系。宅企業(yè)之間相異互借貸，歷揉來為我國法鏟律和政策所謙禁止。沈一、從我國艘目前相關(guān)規(guī)延定來看，限默制或禁止企株業(yè)間資金拆祖借有如下規(guī)礎(chǔ)定：摟1稈.月車《貸款通則這》（中國人脖民銀行檔1996數(shù)年瘡6悶月州28蓬日鳴）概隱第二十一條帳規(guī)定，貸款泥人必須經(jīng)中逆國人民銀行促批準經(jīng)營貸遠款業(yè)務(wù)，持菜有中國人民廚銀行頒發(fā)的債《金融機構(gòu)嫌法人許可證飯》或《金融惑機構(gòu)營業(yè)許貪可證》，并翻經(jīng)工商行政鑒管理部門核曠準登記。第蟻六十一條規(guī)苗定，各級行碼政部門和企霸事業(yè)單位、考供銷合作社合等合作經(jīng)濟守組織、農(nóng)村籃合作基金會雷和其他基金場會不得經(jīng)營演存貸款等金霸融業(yè)務(wù)。企區(qū)業(yè)之間不得姐違反國家規(guī)捧定辦理借貸埋或者變相借賢貸融資業(yè)務(wù)墓。怖2.絞1996掌年周9磚月優(yōu)23段日牙，《最高人噸民法院關(guān)于口對企業(yè)借貸鳥合同借款方義逾期不歸還郵借款的應(yīng)如藍何處理問題園的批復(fù)》規(guī)敘定：悟“泳企業(yè)借貸合鏡同違反有關(guān)脖金融法規(guī)，迅屬無效合同曲。炭”效估“泥對自雙方當漆事人約定的素還款期滿之臥日起，至法翁院判決確定貓借款人返還紗本金期滿期呈間內(nèi)的利息筐，應(yīng)當收繳攪，該利息按診借貸雙方原匪約定的利率星計算，如果識雙方當事人乎對借款利息蔑未約定，按貸同期銀行貸崗款利率計算觀。原”同3.俘1990沒年淡11辜月班12結(jié)日勇，《最高人服民法院關(guān)于薦審理聯(lián)營合船同糾紛案件廊若干問題的蜻解答》規(guī)定隙“輸企業(yè)法人、鞋事業(yè)法人作董為聯(lián)營一方節(jié)向聯(lián)營體投納資，但不參斧加共同經(jīng)營斜，也不承擔違聯(lián)營的風險芬責任，不論珠盈虧均按期榴收回本息，勾或者按期收雙取固定利潤焦的，是明為鼠聯(lián)營，實為絲借貸，違反興了有關(guān)金融張法規(guī)，應(yīng)當討確認合同無偶效。除本金霉可以返還外餅，對出資方靠已經(jīng)取得或遼者約定取得耐的利息應(yīng)予察收繳，對另處一方則應(yīng)處鼓以相當于銀索行利息的罰狀款。?！表?.腦《中國人民披銀行關(guān)于對勵企業(yè)借貸問楊題的答復(fù)》奉（下簡稱《足答復(fù)》）（紛銀條法捕[1998歲]13超號選1998什年搬3畝月澤16肺日端）。褲“限根據(jù)《中華凡人民共和國閘銀行管理暫傲行條例》第麗四條的規(guī)定澤，禁止非金圣融機構(gòu)經(jīng)營譯金融業(yè)務(wù)。例借貸屬于金族融業(yè)務(wù)，因綠此非金融機獲構(gòu)的企業(yè)之呈間不得相互奏借貸。幻”夠在答復(fù)中，狀人民銀行還眾對禁止企業(yè)猶借貸之間借順貸的目的作體了進一步解取釋：猛“蓋企業(yè)間的借莫貸活動，不版僅不能繁榮景我國的市場寫經(jīng)濟，相反拳會擾亂正常凡的金融秩序林，干擾國家店信貸政策、貍計劃的貫徹做執(zhí)行，削弱再國家對投資欣規(guī)模的監(jiān)控勿，造成經(jīng)濟縫秩序的紊亂順。因此，企獅業(yè)間訂立的館所謂借貸合埋同(或借款挽合同)是違片反國家法律雞和政策的，獵應(yīng)認定無效邁。沒”趕從以上規(guī)定齒來看，對于劇企業(yè)之間相煤互借貸以及碼名為聯(lián)營、原實為借貸的勞，法院在處肢理時一般認貍定合同或者它行為無效，勿借款方應(yīng)當盆歸還本金。效對于約定已答經(jīng)取得的或謀者尚未取得稠的利息，予制以收繳，其館立法的目的梯就是保護正帥常的金融秩米序。但是，墻現(xiàn)在包括過各去很長一段鍵時間以來，藏上述司法解耳釋和規(guī)定（降尤其約定利那息的處理和練處罰辦法）映在實踐中基縮本不適用或夫者被靈活運歇用?，F(xiàn)在司露法實踐中，隱對于企業(yè)之傻間借貸，法統(tǒng)院一般判令房歸還本金，塞還要判令支您付按同期銀喪行貸款利率替或者存款利灰率計算的利肺息。對于約鞭定的利潤（轉(zhuǎn)或利息）不疼論取得與否緊不再追繳，逢對借用方也勻不再處以相畏當于銀行同梳期貸款利息責的罰款。干二、認定企宿業(yè)之間的資災(zāi)金拆借行為某無效的法律貍依據(jù)。熟企業(yè)之間借介貸行為從法謙律層面上來愉理解，法律餐關(guān)系非常簡知單，詠1.慧民事行為；存2.堵借款合同關(guān)風系；危3.元企業(yè)（法人伶）行為。從莫以上三個要芹點來看，規(guī)壞范調(diào)整企業(yè)記資金拆借的嶺法律規(guī)范，怨最主要的應(yīng)朵該是《合同型法》和《公倦司法》。熱從相關(guān)的法休律規(guī)范來看暮，目前，對拐企業(yè)資金拆電借的法律規(guī)肚制基本上是途中國人民銀抓行等金融管蹦理機構(gòu)的部絮門規(guī)章和相創(chuàng)關(guān)司法解釋捕，并無明確慰的法律和行鍋政法規(guī)爐;意而由于規(guī)章察并不能作為光法院認定案芒件的依據(jù)，旁因此真正作表為法院確認位企業(yè)資金拆圖借無效的法辨律依據(jù)其實炕只有法院的膠若干司法解姨釋，司法解或釋的核心思脾想即是：企壇業(yè)借貸違反生有關(guān)金融法椒規(guī)，屬無效渡合同。五但法院在認像定企業(yè)間借脅貸無效時，濾由于企業(yè)間言借貸形式的貓不同而援引松不同的依據(jù)哄。退（1）省

對于直接梅以借款合同給形式表現(xiàn)出俗來的企業(yè)間興借貸，法院公一般認為其以違反國家有葵關(guān)金融管理蜓法規(guī)（即《飽貸款通則》確）而無效。纏但是，可能單出于對《貸該款通則》效獲力層次的考符慮，有的法胸院也以《合美同法》第五怠十二條第（緒四）項之規(guī)鉆定，認定其金無效。（2繁）有的法院內(nèi)也直接以違獸反《民法通備則》第五十竿八條第一款棉第五項關(guān)于挨“違反法律岡或者社會公蝴益”的規(guī)定哈而確認無效宿。（3）名奧為聯(lián)營實為罩非法借貸。噴法院一般根測據(jù)出借人有訴無參與共同追經(jīng)營和承擔如風險來判斷取到底是否屬陜于真正的聯(lián)強營合作。法接院在判決書登中多援引《波關(guān)于審理聯(lián)禿營合同糾紛毛案件若干問礦題的解答》盤（法[經(jīng)]帖發(fā)[199湖0]27號冷）。由于該豆司法解釋相垂關(guān)條款規(guī)定到“明為聯(lián)營看，實為借貸乎，違反了有喇關(guān)金融法規(guī)蘿，應(yīng)當確認男合同無效?；琛币虼?，司巡法實踐中，羞有法院也徑帥直以雙方協(xié)高議違反了有擔關(guān)金融法規(guī)悔為由，確認柳合同無效。賺（4）以委封托理財形式鞭表現(xiàn)出來的昌企業(yè)間借貸慌，這類合同爆一般都有保贈底條款，受餡托人無論盈貴虧均保證委權(quán)托人獲得固津定本息回報號，應(yīng)以《合添同法》弟五負十二條（三棵）項關(guān)于“堵以合法形式貝掩蓋非法目母的的合同無本效”的規(guī)定胃，認定該合構(gòu)同無效。最償高院在一起薄上訴案中確溝立了上述思墓路；并且對水一審法院以垃《合同法》育弟五十二條撿（三）、（華四）項為依膨據(jù)確認合同聰無效予以修述正。（5）葵名為買賣債亭券（但并未劍進行債券買化賣），實為雷資金拆借。郊也屬于合法妨形式掩蓋非謙法目的。需據(jù)注意的是，形實踐中金融末性機構(gòu)之間由的這類實為退資金拆借的悶合同比較常移見，法院認賄定無效援引均法律時，則堅依據(jù)《商業(yè)積銀行法》等余法律。（6耀）此外以投還資協(xié)議、以挎貨易貨和預(yù)縮付購銷、融切資租賃合同扭等形式，實楊為企業(yè)之間局非法借貸的傍，一般也按誠照《合同法掏》弟五十二尋條（三）項倍規(guī)定確認無腦效。結(jié)三、司法實嚇踐中的具體披處理措施跨——跌以北京法院哪判決為例調(diào)企業(yè)之間的凝借貸糾紛在旁司法實踐中趕主要面臨兩奧個問題：第砍一，企業(yè)之爽間的借貸協(xié)等議是否有效誼；第二，是酬否支持利息客的主張。檢屢1房．關(guān)于企業(yè)欄之間的借貸抄協(xié)議是否有焦效的問題撓乳北京地區(qū)法切院的態(tài)度很針明確，在《姐北京萬和欣汽經(jīng)貿(mào)有限公修司與北京金殘萬象科技發(fā)錘展有限公司施企業(yè)借貸糾階紛案》、《戲北京江新源棵工貿(mào)有限公沉司與北京市效通州新源涂稀料廠企業(yè)借蜂貸糾紛一案葵》、《北京江紅藍服裝集志團與北京綠運頓乳業(yè)有限枕公司企業(yè)借燙貸糾紛案》病、《北京市僚順義區(qū)地方溜工業(yè)公司與策北京華塑工減業(yè)有限責任泥公司企業(yè)借蹲貸糾紛案》仇、《自貢宏極圖建筑工程滋有限責任公濫司與北京天齡門偉業(yè)房地您產(chǎn)開發(fā)有限鉗公司企業(yè)借罪貸糾紛一案桐》、《北京訪漁陽興順房噸地產(chǎn)開發(fā)公釣司與北京華其塑工業(yè)有限稠責任公司企災(zāi)業(yè)借貸糾紛緒案》、《北娃京三江宏利泄牧業(yè)有限公松司與長江恒姐業(yè)投資管理宵有限公司、句燕冰、楊賀游遠企業(yè)借貸斬糾紛案》等仔案件中法院紛的態(tài)度皆認蘭為相關(guān)借款效協(xié)議為無效厭協(xié)議，都支凡持原告要求品返還本金的漸訴訟請求。湖例如，在《運北京萬和欣法經(jīng)貿(mào)有限公怎司與北京金篇萬象科技發(fā)板展有限公司梅企業(yè)借貸糾贊紛案》一案否中，法院判恢決：跟“井萬和欣公司捎與金萬象公張司簽訂的借煙款協(xié)議雖意頸思表示真實凍，但因雙方巴均不具有金截融借貸許可窮資質(zhì)，雙方昨之間的借貸時行為違反國纖家有關(guān)金融按法規(guī)禁止性鴿規(guī)定，該借景款協(xié)議無效束。泰”哨

2.急是否支持利設(shè)息的主張條就目前司法圓實踐來看，陷《最高人民哄法院關(guān)于對迷企業(yè)借貸合求同借款方逾撒期不歸還借召款的應(yīng)如何親處理問題的貝批復(fù)》中關(guān)槳于利息收繳對的規(guī)定，在真司法實踐中甲幾乎很少有喇判決完全按干照上述司法賭解釋的法律巾后果處理。元一般而言，傳法院在認定翼資金拆借行花為無效后，浪往往會判令滑返還本金，海但對于借款殊協(xié)議的相關(guān)賊利息是否支也持，司法實袍踐中存在很為大爭議。蛙在《自貢宏刺圖建筑工程適有限責任公形司與北京天櫻門偉業(yè)房地胸產(chǎn)開發(fā)有限請公司企業(yè)借假貸糾紛一案家》、《北京農(nóng)三江宏利牧習(xí)業(yè)有限公司焰與長江恒業(yè)賽投資管理有氣限公司、燕薪冰、楊賀遠乖企業(yè)借貸糾建紛案》中法登院未支持關(guān)郵于利息的訴續(xù)訟請求，但席并未對此說殼明具體理由劫。在《北京秋北辰實業(yè)集役團公司與深霞圳市亞奧數(shù)舅碼技術(shù)有限分公司企業(yè)借工貸糾紛案》裂中，法院鑒占于亞奧數(shù)碼居公司實際占玩有和使用了邁該資金，依仔照公平原則題酌定亞奧數(shù)丹碼公司應(yīng)自任2006衣年撲1佳月厲1險日起至款項派實際返還之蠶日止，向北罪辰集團支付占資金占用費蓄，按照中國陸人民銀行同醫(yī)期一年期存崗款利率標準般計算。在《應(yīng)北京鵬達制冒衣有限公司綱與北京市華騰恒制衣有限補責任公司企穿業(yè)借貸糾紛物案》中，北再京市昌平區(qū)梳人民法院判少令被告按照暑中國人民銀擾行同期一年腳期存款利率格標準計算支崖付資金占用衛(wèi)期間的利息源。私從以上判決貪來看，企業(yè)棄借貸糾紛中權(quán)，出借人主簡張利息的，炎在北京法院哈的處理中存婦在爭議，有六的法院不支繳持關(guān)于利息掉的訴訟請求粗，有的法院直是要求借款御人按照中國乘人民銀行同型期一年期存苦款利率支付純資金占用期厲間的利息或稱資金占用費白。從全國范器圍來看，其禿他地方法院求也有支持按砌照中國人民墾銀行同期一勤年期貸款利任率支付利息爺?shù)?。籌針對上述對播利息的處理扮，各地法院緞（甚至同一擊地區(qū)的不同笨法院）在處存理過程中意囑見不一，建層議企業(yè)在遇魚到相關(guān)問題晃時，注意了殘解糾紛地司弦法實踐對這簽一問題的態(tài)虧度，以便采丑取相關(guān)的措岡施。倒資料五：鵝目前企業(yè)間文資金拆借合悶法化途徑有若哪些？久企業(yè)間借貸顛，存在著極嫌大的法律風屈險，可因此，在不架采取直接借認貸方式的情做況下可以采愚取變通方式瞞，有的情形林下雖然也增朗加了融資成故本，但可解球決企業(yè)間直燕接借貸的合淡法性問題固。以下方式剩僅供參考背：瓦1．委托貸艱款殿濕根據(jù)中國人扔民銀行《關(guān)懷于商業(yè)銀行接開辦委托貸佩款業(yè)務(wù)有關(guān)宣問題的通知桂》的規(guī)定，哭“……委托繪貸款是指由離政府部門、降企事業(yè)單位物及個人等委優(yōu)托人提供資郊金，由商業(yè)秋銀行（即受禾托人）根據(jù)畏委托人確定芳的貸款對象滿、用途、金罩額、期限、熟利率等代為離發(fā)放、監(jiān)督岔使用并協(xié)助室收回的貸款踢。商業(yè)銀行濟開辦委托貸案款業(yè)務(wù)，只耀收取手續(xù)費憐，不得承擔倒任何形式的隱貸款風險…仙…”的規(guī)定傭，接允許企業(yè)或格個人提供資徑金，由商業(yè)仇銀行代為發(fā)驢放貸款。貸弦款對象由委咸托人自行確跳定。這種貸案款方式解決輝了企業(yè)間直輪接融通資金裙的難題。它產(chǎn)是企業(yè)間借徒貸受到限制座的產(chǎn)物，是漆一種變相的蠟直接企業(yè)借便貸。雖然商繼業(yè)銀行將會類收取一定的論手續(xù)費，會夏增加交易成誠本，但由于揮企業(yè)有權(quán)決苗定借款人和籍利率，所以蛛對企業(yè)來說于擁有較大的查利潤空間，佛在企業(yè)間借虎貸受到限制辮的情況下，妥不失為一種退理想的選擇椅。幫2.信托貸敲款柜按照《信托騙法》、《信次托投資公司磨管理辦法》索的規(guī)定，信殿托貸款是指泡受托人接受繪委托人的委掃托，將委托尖人存入的資術(shù)金，按其(屈或信托計劃姥中)指定的獲對象、用途緊、期限、利純率與金額等磚發(fā)放貸款，蕉并負責到期以收回貸款本鋒息的一項金媽融業(yè)務(wù)。委吼托人在發(fā)放肝貸款的對象延、用途等方老面有充分的憐自主權(quán)，同筐時又可利用引信托公司在式企業(yè)資信與讀資金管理方廉面的優(yōu)勢，前增加資金的忙安全性，提鼠高資金的使題用效率?；判磐匈J款并異不是完全意統(tǒng)義上的企業(yè)壤間借貸關(guān)系票，因為委托肉人在乎的是旦收益，而不張是借款給誰卻。禾企業(yè)可以作蹄為委托人以察信托貸款的胖方式實現(xiàn)借蜂貸給另一企弊業(yè)的目的。拳3．其他途閉徑迷除上述兩種救法律明確規(guī)循定的方式以喘外，在實踐援操作中可以牛采取以下變往通方式：踏（1）改變膀法律上的借攝貸主體窮根據(jù)《最高蛾人民法院關(guān)恨于如何確認谷公民與企業(yè)刊之間借貸行掉為效力問題平的批復(fù)》的池規(guī)定，公民師與非金融企捆業(yè)（以下簡不稱企業(yè)）之愁間的借貸屬葡于民間借貸勝。只要雙方菌當事人意思截表示真實即掉可認定有效華。但是，具叉有下列情形榨之一的，應(yīng)建當認定無效糕：早童（一）企業(yè)疊以借貸名義遞向職工非法絨集資；（二覺）企業(yè)以借慘貸名義非法柄向社會集資替；茄偵（三）企業(yè)殲以借貸名義像向社會公眾饑發(fā)放貸款；乏病（四）其他奮違反法律、嗓行政法規(guī)的風行為。鉆根據(jù)上述規(guī)近定，除法律欄限制的幾種艙情形外，企績業(yè)和公民之辛間的借貸屬傘于民間借貸暴，依法受法程律保護。因職此，可以以坐個人為中介沒，將擬進行離借貸的企業(yè)樣連接起來，跟從而實現(xiàn)企殘業(yè)之間資金耗融通的目的環(huán)。具體操作許方式為，出妨借方先將資矩金借給個人威，該個人再所將資金借給泥實際使用資灰金的企業(yè)。踏同時要求實闖際借款方為蓬個人的該筆存借款，向出濟借人提供連蕉帶擔保。如距果個人不能聾還款，則出雅借方追索個創(chuàng)人借款人，吳并同時要求杜實際借款人沃承擔連帶擔蠅保責任錦，騙維護了出借僵方的利益造?？痛朔N方式在眨適用時要注嶼意不要違反摘上述禁止性皆規(guī)定，一旦炕違反上述規(guī)紡定，有可能錘被法院認定腔為非法集資蜜或非法向公消眾發(fā)放貸款設(shè)，情節(jié)嚴重碑的，有可能抬會承擔刑事叢責任。盒（2）先存缺后貸，存貸萌結(jié)合械企業(yè)可以將滾資金存入銀豈行，然后用破存單為特定愛借款人作質(zhì)響押擔保，實賓現(xiàn)為特定借聯(lián)款人融資的蜓目的。同時簡，出資人可披以收取有償懸擔保費，這六是符合《合送同法》和《誓擔保法》規(guī)吉定的。在這拌種情況下，雕金融機構(gòu)在府法律上被認攜定為是出借孕人，擬出借橡資金方在法貿(mào)律上被認為孫是擔保人，粱并不違背相勒關(guān)法律的規(guī)衣定。但這種欲借貸安排對傭銀行和出資挎人有利，但波不利于借款回人，因為這校會增加借款制的借貸成本塔。遮（3）通過陜買賣合同中釀的回購安排縮實現(xiàn)企業(yè)之夫間融資的目濾的迷在買賣合同腔中安排回購錫條款，“買奉方”向賣方堅“預(yù)付貨款等”后，到了鑰一定的期限凱，或回購條蠶款成就時，卡又向賣方收初回“貨物、踐貨款”及利亭息或“違約觸金”。通過對形式上的買辯賣合同，實頁現(xiàn)企業(yè)之間騎借貸的目的貌。父資料六縱雙當前基本建戚設(shè)投資資金刊主要的來源貼渠道有哪些唐？攻1.兵財政預(yù)算投敵資領(lǐng)由國家預(yù)算磁安排的、并堪列人年度基鞠本建設(shè)計劃宇的建設(shè)項目溜投資為財政辦預(yù)算投資，蕩也稱為國家湖投資。悶2.警自籌資金投技資鋪自籌資金是聞指各地區(qū)、爸各部門、各由單位按照財虧政制度提留究、管理和自戚行分配用于勝固定資產(chǎn)再暢生產(chǎn)的資金測。自籌資金租主要有：地舌方自籌資金店；部門自籌趴資金；企業(yè)善、事業(yè)單位即自籌資金；砍集體、城鄉(xiāng)食個人籌集資徐金等。自籌砍資金必須納惡入國家計劃但，并控制在這國家確定的術(shù)自籌資金投諒資規(guī)模以內(nèi)厲。地方和企幻業(yè)的自籌資賴金，應(yīng)由建挖設(shè)銀行統(tǒng)一惑管理，其投備資要同預(yù)算寺內(nèi)投資一樣塵，事先要進樣行可行性研榮究和技術(shù)經(jīng)付濟論證，嚴朗格按基本建芬設(shè)程序辦事允，以保障自泄籌投資有較釣好的投資效凝益。范3.萌銀行貸款投腦資認銀行利用信隔貸資金發(fā)放堂基本建設(shè)貸扛款是建設(shè)項添目投資資金發(fā)的重要組成冤部分。扎甜4.至利用外資傭女利用多種形坦式的外資，按是我國實行獅改革開放政喇策、引進外司國先進技術(shù)英的一個重要御步驟，同時嘗也是我國建犯設(shè)項目投資退不可缺少的揉重要資金來蛇源。其主要勇形式有：外軟國政府貸款慨；國際金融宏組織貸款；揉國外商業(yè)銀櫻行貸款；在藥國外金融市婚場上發(fā)行債勒券；吸收外樣國銀行、企可業(yè)和私人存搜款；利用出行口信貸；吸寨收國外資本參直接投資包蓬括與外商合脈資經(jīng)營、合辮作經(jīng)營、合軍作開發(fā)以及雕外商獨資等伶形式；補償敗貿(mào)易；對外替加工裝配；嬌國際租賃；椅利用外資的慎BOT方式郊等。魯5.堂利用有價證垮券市場籌措就建設(shè)資金腹有價證券市部場，是指買纖賣公債、公娃司債券和股銳票等有價證寶券，在不增第加社會資金選總量和資金樸所有權(quán)的前挖提下，通過趕融資方式，影把分散的資茶金累積起來嘗，從而有效欺地改變社會膏資金總量的暴結(jié)構(gòu)。有效賠證券主要指培債券和股票鵝。尤資料皆七丙：狡流動脆資金修貸款屑、固定資產(chǎn)希貸款艙與項目貸款伶的委概念是什么普？各自特點犯是什么？有長何內(nèi)在聯(lián)系牛?禍一、流動謊資金諸貸款作流動資金貸犁款是為滿足萬在生產(chǎn)經(jīng)營雄過程中短期歪資金需求，幟保證生產(chǎn)經(jīng)新營活動正常吳進行而發(fā)放晨的貸款。按似貸款期限可析分為一年期名以內(nèi)的飛短期流動資伴金貸款雹和一年至三岸年期的中期遺流動資金貸火款；按貸款慣方式可分為掘擔保貸款和云信用貸款認，其中擔保熄貸款又分保翠證、抵押和查質(zhì)押等形式葵；按使用方纖式可分為逐豈筆申請、逐展筆審貸的株短期周轉(zhuǎn)貸器款速，和在銀行插規(guī)定廚時間及限額等內(nèi)隨借、隨踐用、隨還的息短期循環(huán)貸累款扶。福流動資金貸館款作為一種刃高效實用的誰融資手段，朗具有貸款期綿限短、手續(xù)礙簡便、周轉(zhuǎn)馬性較強、愛融資成本揉較低的特點裙。冤銀行押根據(jù)借款人遍經(jīng)營規(guī)模、每業(yè)務(wù)特征及始應(yīng)收賬款、鑼存貨、應(yīng)付毯賬款、資金別循環(huán)周期等斃要素測算其博營運資金需退求，綜合考膊慮借款人現(xiàn)傭金流、負債撇、還款能力傳、擔保等因年素，合理確斤定貸款結(jié)構(gòu)蹲，包括金額乘、期限、利夠率、擔保和艇還款方式等沿。來屆并徒將流動資金朵貸款納入對創(chuàng)借款人及其辜所在集團客卡戶的統(tǒng)一授伸信管理。捷瑞流動資金貸吵款斥不得挪用掛，獎不得用于固趁定資產(chǎn)、股蔥權(quán)等投資，窗不得用于國圍家禁止生產(chǎn)安、經(jīng)營的領(lǐng)脆域和用途。卵銀行會能按照合同約姐定檢查、監(jiān)碼督流動資金景貸款的使用抖情況。熔附二、固定資扶產(chǎn)貸款債固定資產(chǎn)貸酒款是指銀行筒為解決企業(yè)逃固定資產(chǎn)投籌資活動的資粗金需求而發(fā)弊放的貸款?？蚱髽I(yè)固定資制產(chǎn)投資活動渠包括：基本完建設(shè)、技術(shù)顛改造、開發(fā)猴并生產(chǎn)新產(chǎn)扇品等活動及摔相關(guān)的房屋圈購置、工程惑建設(shè)、技術(shù)混設(shè)備購買與罩安裝等。綠貸款資金支練付方式為“另銀行玻受托支付”農(nóng)和“借款人裂自主支付”之兩類。凡單貍筆金額超過淚項目總投資產(chǎn)5%或超過雁500萬元佳的，采用商銀行羨受托支付方臂式。即蛇銀行掀將貸款資金可通過借款人冶賬戶支付給矮借款人交易蝦對手。緊在固定資產(chǎn)隸貸款發(fā)放和麻支付過程中楊，慮銀行要求療與擬發(fā)放貸遮款同比例的狼項目資本金廳足額到位，幕并與貸款配何套使用罩，項目實際挖進度與已投構(gòu)資額相匹配際等肆。協(xié)銀行為了固薦定資產(chǎn)貸款鑄的風險，從艙借款人、項撕目發(fā)起人、獲項目合規(guī)性頌、項目技術(shù)鼓和財務(wù)可行坑性、項目產(chǎn)夠品市場、項世目融資方案萍、還款來源飄可靠性、擔障保、保險等橡角度進行貸稻款風險評價耕，進而約定俊具體的貸款晌金額、期限失、利率、用憤途、支付、賺還貸保障及才風險處置等閃要素和有關(guān)陶細節(jié)旨固定資產(chǎn)貸株款與流動資脈金貸款的區(qū)項別寧幅：音項目歷固定資產(chǎn)貸歌款理流動資金貸帳款峰用途類解決企業(yè)固輪定資產(chǎn)投資鷹活動的資金淚需求驢滿足企業(yè)中賽、短期的資杰金需求傳期限義1-5年的中中期貸款或尚5年以上的城長期貸款柿1年以內(nèi)的瞧短期貸款或紗1-3年期敏的中期貸款凳審核方式舌逐筆申請逐提筆審核弄逐筆申請逐啟筆審核或在司銀行規(guī)定時彼間及限額內(nèi)紋隨借、隨用琴、隨還的流間動資金貸款珍額度隸還款來源笑項目竣工驗項收投產(chǎn)后的攏現(xiàn)金或企業(yè)貿(mào)自有資金墾主要為企業(yè)賓經(jīng)營收入軍三逐、濾項目貸款愁項目貸款，斷也被稱為記項目融資嗓，或項目籌酬資，是以項僚目本身具有犁比較高的投拳資回報可行鹿性或者第三旬者的抵押為續(xù)擔保的一種奉融資方式。勾主要抵押形廚式包括：項糖目經(jīng)營權(quán)，攀項目產(chǎn)權(quán)和價政府特別支戴持（具備文日件）等。敞項目貸款用姨途通常是用靈于建造一個月或一組大型涂生產(chǎn)裝置、褲基礎(chǔ)設(shè)施、穴房地產(chǎn)項目金或其他項目依，包括對在眉建或已建項榆目的再融資寨；軋項目融資與瞞一般貸款最驅(qū)大的區(qū)別是裳還款資金來愁源主要依賴游該項目常本身綠產(chǎn)生的銷售鼻收入、補貼膽收入或其他由收入，一般林不具備其他疫還款來源。蹲項目貸款的廚主辦人院是為建設(shè)、構(gòu)經(jīng)營該項目祖或為該項目鳳融資而專門甚組建的企事刻業(yè)法人，包波括主要從事恢該項目建設(shè)舅、經(jīng)營或融惕資的既有企憤事業(yè)法人，妥通常松只是項目單兄位的發(fā)起人少，其財力與灌信譽不再是對貸款的主要聾擔保堂對象護，資金由統(tǒng)貸款人何直接提供給蹲項目單位。擱采用項目融內(nèi)資方式的項格目通常都屬焦于固定資產(chǎn)純投資項目，透所發(fā)放的貸治款屬于固定學(xué)資產(chǎn)貸款，驅(qū)在《項目融冠資業(yè)務(wù)指引膝》明確《固旱定資產(chǎn)貸款藥管理暫行辦宰法》是其立嫌法依據(jù)之一朽，項目融資趁中貸款的全責流程管理、唐支付管理等禿內(nèi)容均遵照存《固定資產(chǎn)群貸款管理暫遍行辦法》有宮關(guān)規(guī)定執(zhí)行辜。痰固定資產(chǎn)貸笛款是一個大爛概念，而項內(nèi)目融資是其嘗中的一部分恢，項目慘融資貸款是晴隸屬于固定敞資產(chǎn)貸款下形的一種特別囑限于以項目恐受益為主要后貸款償還來脖源的貸款品亦種貞。惹項目融資具啄有不同于一涌般固定資產(chǎn)花投資項目的鞠風險特征，灰如貸款償還視主要依賴項煌目未來的現(xiàn)北金流或者項前目自身資產(chǎn)襪價值；通常盼融資比例較系高、金額較頌大、期限較傳長、成本較建高和參與者諸較多，從而輩風險較大，參往往需要多未家銀行業(yè)金斥融機構(gòu)參與業(yè)，并通過復(fù)嚼雜的融資和邁擔保結(jié)構(gòu)以在分散和降低鎖風險等。蹤公路、機場躺、電網(wǎng)、電格站、核電、主水庫等通常糾采用項目融健資方式仿。礎(chǔ)一般來說，蹤項目融資是萄一個完整的償項目，即能伐形成完整的府生產(chǎn)能力并歌產(chǎn)生收益，錦因此項目融低資的對象一馬般是一個新枝的獨立法人揀或會計核算咸單位。而固愈定資產(chǎn)貸款造則包含較廣瞇，可以是基厚建貸款，也舍可以是技改托貸款，甚至薦包括對生產(chǎn)滿線上的某個灌部分進行改業(yè)造或更新、惱新增產(chǎn)能等芳。輝固定資產(chǎn)貸虎款可以考察類借款人總體感的還款能力改，而項目融宋資一般注意咳項目本身的障還款能力，番當然也不排循除其他抵押扁、保證等第掘二還款來源扎。足與其他貸款中相比，項目