中國(guó)誠(chéng)通集團(tuán)治理改進(jìn)方案與實(shí)施步驟

－以董事會(huì)制度為重點(diǎn)（內(nèi)部討論稿）

國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心企業(yè)研究所課題組2005年7月

中國(guó)誠(chéng)通集團(tuán)改善公司治理研究報(bào)告（二）1

目錄Ⅱ誠(chéng)通集團(tuán)治理體系的基本架構(gòu)Ⅲ國(guó)資委與誠(chéng)通集團(tuán)的關(guān)系Ⅳ董事會(huì)職責(zé)及運(yùn)作Ⅴ戰(zhàn)略管理控制體系Ⅵ提名體系Ⅶ薪酬與考核體系Ⅷ內(nèi)部審計(jì)體系Ⅸ風(fēng)險(xiǎn)管理體系Ⅹ信息披露和社會(huì)責(zé)任Ⅺ治理改善的步驟和路徑Ⅰ誠(chéng)通集團(tuán)治理改進(jìn)方案的研究背景1.1現(xiàn)狀及評(píng)估1.2改進(jìn)方案研究指導(dǎo)思想、目標(biāo)及范圍2

1.1現(xiàn)狀及評(píng)估（2－1）基本架構(gòu)形成，未來(lái)可能變化業(yè)務(wù)相對(duì)較集中，規(guī)模達(dá)到一定水平，已明確要向戰(zhàn)略控股型的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司發(fā)展，需要集團(tuán)公司有較強(qiáng)的戰(zhàn)略控制能力；為有效利用集團(tuán)資源，集團(tuán)未來(lái)幾年要考慮相關(guān)業(yè)務(wù)集中上市的安排，因此現(xiàn)在的部分二級(jí)公司將進(jìn)一步整合重組；未來(lái)幾年，集團(tuán)公司組織結(jié)構(gòu)可能發(fā)生變化：

-如果新《公司法》出臺(tái)，按企業(yè)法注冊(cè)的子公司，若有必要可改制成公司；-中儲(chǔ)總公司在對(duì)其子公司的業(yè)務(wù)資產(chǎn)重組后，可能和上市的中儲(chǔ)股份合并，實(shí)現(xiàn)儲(chǔ)運(yùn)板塊整體上市；-集團(tuán)公司承擔(dān)國(guó)資委安排的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)任務(wù)。

3

集團(tuán)公司董事會(huì)構(gòu)架已定，有待進(jìn)一步健全完善。目前集團(tuán)公司是國(guó)有獨(dú)資公司，董事會(huì)結(jié)構(gòu)與董事長(zhǎng)已定，董事長(zhǎng)承擔(dān)董事會(huì)運(yùn)作的責(zé)任，是有執(zhí)行權(quán)的內(nèi)部董事，總裁是董事。因此，治理改進(jìn)方案要考慮：—董事長(zhǎng)根據(jù)國(guó)資委意見(jiàn)及董事會(huì)授權(quán)，未來(lái)幾年在形成決策和監(jiān)控方面有相應(yīng)的責(zé)任及必要的執(zhí)行權(quán)。—一些二級(jí)公司由于業(yè)務(wù)及法律原因，將進(jìn)一步整合重組，設(shè)計(jì)母子公司治理關(guān)系須分類(lèi)安排。1.1現(xiàn)狀及評(píng)估（2－2）4

1.2改進(jìn)方案研究指導(dǎo)思想、目標(biāo)及范圍（3－1）符合國(guó)家有關(guān)法律及有關(guān)法規(guī)。符合《公司法》、國(guó)務(wù)院和國(guó)資委等部門(mén)有關(guān)國(guó)企的基本規(guī)定。針對(duì)集團(tuán)實(shí)際，突出關(guān)鍵問(wèn)題。充分借鑒國(guó)際、國(guó)內(nèi)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。不違反現(xiàn)有法律情況下，有所突破和創(chuàng)新。改進(jìn)方案研究指導(dǎo)思想5

1.2改進(jìn)方案研究指導(dǎo)思想、目標(biāo)及范圍（3－2）討論作為試點(diǎn)公司的本集團(tuán)公司與國(guó)資委的關(guān)系，為制定公司章程及國(guó)資委確定對(duì)集團(tuán)行使出資人職責(zé)提供參考；設(shè)計(jì)集團(tuán)公司董事會(huì)的結(jié)構(gòu)及運(yùn)作規(guī)則，支持董事會(huì)負(fù)責(zé)、有效地運(yùn)作，規(guī)范董事會(huì)與經(jīng)理層相互制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的關(guān)系；設(shè)計(jì)誠(chéng)通集團(tuán)全方位的治理體系。改進(jìn)方案研究目標(biāo)6

1.2改進(jìn)方案研究指導(dǎo)思想、目標(biāo)及范圍（3－3）1.抓住關(guān)鍵，覆蓋集團(tuán)治理的基本主題和領(lǐng)域—以集團(tuán)公司董事會(huì)為中心，明確其基本結(jié)構(gòu)和運(yùn)作規(guī)則—覆蓋戰(zhàn)略、信息披露等領(lǐng)域，明確基本任務(wù)和程序2.母子公司治理關(guān)系以基本架構(gòu)設(shè)計(jì)為重點(diǎn)，重在明確治理界面和治理類(lèi)型，具體治理方案可借鑒集團(tuán)公司治理方案。改進(jìn)方案研究范圍：7

目錄Ⅱ誠(chéng)通集團(tuán)治理體系的基本架構(gòu)

2.1董事會(huì)構(gòu)成與董事職責(zé)2.2集團(tuán)公司董事會(huì)委員會(huì)2.3董事會(huì)、專(zhuān)業(yè)委員會(huì)、董事長(zhǎng)、總裁職責(zé)2.4子/公司的治理體系2.5集團(tuán)公司和子/孫公司的治理關(guān)系與管理關(guān)系2.6誠(chéng)通集團(tuán)治理體系基本架構(gòu)Ⅲ國(guó)資委與誠(chéng)通集團(tuán)的關(guān)系Ⅳ董事會(huì)職責(zé)及運(yùn)作Ⅴ戰(zhàn)略管理控制體系Ⅵ提名體系Ⅶ薪酬與考核體系Ⅷ內(nèi)部審計(jì)體系Ⅸ風(fēng)險(xiǎn)管理體系Ⅹ信息披露和社會(huì)責(zé)任Ⅺ治理改善的步驟和路徑Ⅰ誠(chéng)通集團(tuán)治理改進(jìn)方案的研究背景8

2.1董事會(huì)構(gòu)成與董事職責(zé)（4－1）

1、董事會(huì)

董事會(huì)由董事組成，是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。根據(jù)公司法的規(guī)定、國(guó)資委的意見(jiàn)，誠(chéng)通公司的董事會(huì)：9名董事；外部董事4人，非外部董事5人，其中1人為職工董事；董事長(zhǎng)由國(guó)資委指定，是執(zhí)行董事；職工董事由職工民主選舉產(chǎn)生。

2.1.1董事會(huì)規(guī)模和結(jié)構(gòu)9

2、董事會(huì)特點(diǎn)：董事會(huì)為9人，規(guī)模合適。董事會(huì)規(guī)模即董事人數(shù)，取決于公司規(guī)模、所有權(quán)和公司的財(cái)務(wù)狀況等因素。董事會(huì)規(guī)模會(huì)影響單個(gè)董事施加影響的機(jī)會(huì)：人過(guò)多，會(huì)議易被拖延；人太少，可能會(huì)導(dǎo)致必需的才能、知識(shí)和閱歷不足。外部董事為4人，大量增加。

設(shè)立多名外部董事是集團(tuán)公司董事會(huì)制度的重要變化，國(guó)資委已考慮從合適的境外人選任命外部董事。董事長(zhǎng)有執(zhí)行權(quán)?？偛靡嗍嵌?。

2.1董事會(huì)構(gòu)成與董事職責(zé)（4－2）2.1.1董事會(huì)規(guī)模和結(jié)構(gòu)（續(xù)前頁(yè)）10

2.1.2董事職責(zé)董事參加董事會(huì)，以決議等方式參加公司的經(jīng)營(yíng)決策。董事的責(zé)任來(lái)源于法律規(guī)定、章程、董事會(huì)的授權(quán)和與股東會(huì)的委托關(guān)系及商業(yè)慣例。1、在法律上，董事負(fù)有忠實(shí)、勤勉職責(zé)。－董事的忠實(shí)責(zé)任是對(duì)公司和股東的，同時(shí)還對(duì)更廣泛的利益相關(guān)者承擔(dān)責(zé)任，如員工、債權(quán)人等；－誠(chéng)信責(zé)任要求董事遵守法律法規(guī)和公司制度，操守良好，不能以權(quán)謀私、弄虛作假；－對(duì)董事的勤勉盡職責(zé)任，法律規(guī)定的操作性不盡一致，但有基本形成的商業(yè)判斷原則［1］；－董事應(yīng)主動(dòng)地關(guān)注企業(yè)內(nèi)、外部信息，用足夠時(shí)間研究董事會(huì)將表決事項(xiàng)，并能表明為做決策，已考慮所有可能的選擇。

［1］董事的風(fēng)險(xiǎn)決策造成損失，在符合以下條件情況下可全部或部分免責(zé)。①不是為個(gè)人謀利②決策時(shí)，盡到董事應(yīng)盡職責(zé)，符合普遍認(rèn)可的商業(yè)原則。2.1董事會(huì)構(gòu)成與董事職責(zé)（4－3）11

2、董事要為董事會(huì)決策承擔(dān)集體和個(gè)人責(zé)任如果一項(xiàng)決策經(jīng)由董事會(huì)確定，董事集體要對(duì)決策負(fù)責(zé)，每個(gè)董事亦有相應(yīng)的責(zé)任。3、外部董事的責(zé)任外部董事具有：①一般董事的責(zé)任②對(duì)國(guó)資委的特殊責(zé)任(如通報(bào)等)③在不宜由非外部董事決策問(wèn)題上的責(zé)任(如人事、薪酬、審計(jì)等)。4、具有特殊技能或職業(yè)資格董事的責(zé)任具有特殊技能或職業(yè)資格的董事處理與其技能或資格特別相關(guān)的事務(wù)時(shí)，要求其具有更高的標(biāo)準(zhǔn)。

2.1.2董事職責(zé)（續(xù)前頁(yè)）2.1董事會(huì)構(gòu)成與董事職責(zé)（4－4）12

專(zhuān)欄1：?jiǎn)螌佣聲?huì)或監(jiān)事會(huì)的平均規(guī)模

（80家大型公司）國(guó)外大企業(yè)董事會(huì)的重要趨勢(shì)是規(guī)模變小。世界最大公司的董事會(huì)規(guī)模從拉丁美洲的11名成員到日本的23名成員不等。13

專(zhuān)欄2：外部董事涵義、作用、比例外部董事的涵義任董事前不是該企業(yè)員工，任董事后不擔(dān)任公司除董事之外的職務(wù)，是非執(zhí)行董事；一般其勞動(dòng)和黨組織關(guān)系不在該企業(yè)；與公司沒(méi)有生意或其它可能影響他們行使獨(dú)立判斷的關(guān)系。外部董事的作用－有利于實(shí)現(xiàn)決策權(quán)與執(zhí)行權(quán)的分權(quán)制衡；－有利于董事會(huì)行使挑選、考核、獎(jiǎng)懲在董事會(huì)兼職的經(jīng)理層的職責(zé)；－有利于更好地代表出資人利益；－在企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、利潤(rùn)分配等方面發(fā)揮獨(dú)立性作用；－專(zhuān)業(yè)人士任職能提高董事會(huì)的專(zhuān)業(yè)化水平，增加來(lái)自外部的經(jīng)驗(yàn)。外部董事比例－國(guó)外上市公司和國(guó)有企業(yè)往往在一半以上；－中國(guó)上市公司要求1/3以上；－國(guó)資委設(shè)想將來(lái)在一半或以上。14

專(zhuān)欄3：歐洲三家國(guó)有公司的董事會(huì)組成公司國(guó)別國(guó)有股比例行業(yè)外部董事內(nèi)部董事合計(jì)公務(wù)員工會(huì)推薦雷諾法國(guó)相對(duì)控股汽車(chē)16人3人3人1人17人Vattenfall瑞典100%電力14人2人6人2人16人V&S瑞典100%酒類(lèi)11人2人2人1人12人15

（一）兩類(lèi)外部董事對(duì)國(guó)資委有特殊責(zé)任的外部董事(如報(bào)告、溝通責(zé)任，其在做重大決議表達(dá)前，根據(jù)授權(quán)需向國(guó)資委報(bào)告，某些問(wèn)題需得到同意)；一般的外部董事（相當(dāng)于獨(dú)立董事）由國(guó)資委認(rèn)可，對(duì)國(guó)資委有一般受托責(zé)任，但他在表決時(shí)無(wú)義務(wù)必須事先與國(guó)資委溝通或得到認(rèn)可。后者可被稱作獨(dú)立董事。承擔(dān)特殊責(zé)任的外部董事與其他董事權(quán)責(zé)等相同，無(wú)特殊或特定權(quán)力。（二）執(zhí)行董事有執(zhí)行權(quán)的董事，一般在公司任職，也有非全職的外部執(zhí)行董事。（三）董事會(huì)中的黨委成員及職工代表董事會(huì)中的黨委成員及職工代表董事，必須按董事會(huì)規(guī)則行權(quán)，承擔(dān)董事責(zé)任。在董事會(huì)委員會(huì)的安排上，可以考慮其特殊身份，合理安排，以更好地發(fā)揮其作用。國(guó)資委最近考慮明確國(guó)有獨(dú)資公司黨委書(shū)記若不是董事長(zhǎng)兼任，可安排任副董事長(zhǎng)。說(shuō)明16

建議集團(tuán)公司董事會(huì)設(shè)四個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)：提名與治理委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)。根據(jù)誠(chéng)通集團(tuán)公司的情況，國(guó)資委有關(guān)人事安排，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)（見(jiàn)專(zhuān)欄3），誠(chéng)通集團(tuán)規(guī)模不是很大，董事會(huì)運(yùn)作剛剛開(kāi)始；董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)不宜過(guò)多、過(guò)細(xì)。集團(tuán)公司董事會(huì)下設(shè)董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，有利于董事分擔(dān)責(zé)任，減少利益沖突；有助于提高董事會(huì)決策的專(zhuān)業(yè)化水平；有助于提高董事會(huì)運(yùn)作效率；符合誠(chéng)通集團(tuán)公司的現(xiàn)實(shí)需求。提名與治理委員會(huì)應(yīng)由不兼任總裁的董事長(zhǎng)擔(dān)任召集人；薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)外部董事比例應(yīng)占多數(shù)，由外部董事?lián)握屑?；?zhàn)略委員會(huì)非外部董事比例占多數(shù)，由非外部董事?lián)握偌恕?.2董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)(2-1)2.2.1設(shè)立4個(gè)董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)17

建議設(shè)立董事會(huì)秘書(shū)及日常工作機(jī)構(gòu)，為董事會(huì)運(yùn)作提供支持。公司職能部門(mén)同時(shí)為董事會(huì)和經(jīng)理層提供服務(wù)，因?yàn)檎\(chéng)通集團(tuán)目前規(guī)模不大、業(yè)務(wù)不復(fù)雜，機(jī)構(gòu)應(yīng)信息和資源共享。為適應(yīng)誠(chéng)通集團(tuán)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，增強(qiáng)公司治理體系的有效性，有必要對(duì)集團(tuán)現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)中與新的治理結(jié)構(gòu)不相適應(yīng)的部分進(jìn)行調(diào)整、改造和完善。2.2.2設(shè)董事會(huì)秘書(shū)，調(diào)整并明確支持機(jī)構(gòu)的職責(zé)2.2董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)(2-2)18

專(zhuān)欄4：GE公司董事會(huì)委員會(huì)

1、董事會(huì)基本組成：GE董事會(huì)成員15人，12人為獨(dú)立懂事，現(xiàn)任董事長(zhǎng)伊梅爾特兼CEO。2、董事在各專(zhuān)業(yè)委員會(huì)任職狀況：董事會(huì)設(shè)立4個(gè)委員會(huì)和1名首席董事。2人任職3個(gè)委員會(huì)，6人任職2個(gè)委員會(huì)（其中1人同時(shí)任首席董事），其余7人均任職1個(gè)委員會(huì)。3、董事會(huì)及專(zhuān)業(yè)委員會(huì)會(huì)議召集情況（2002年）：組織會(huì)議次數(shù)成員及特點(diǎn)董事會(huì)13審計(jì)委員會(huì)115人，全部為獨(dú)立董事管理發(fā)展和薪酬委員會(huì)95人，全部為獨(dú)立董事公共責(zé)任委員會(huì)38人，5人全部為獨(dú)立董事提名和治理委員會(huì)不詳19

2.3.1集團(tuán)公司董事會(huì)、董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、董事長(zhǎng)、總裁基本職責(zé)董事會(huì)董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)總裁基本職責(zé)戰(zhàn)略決策與評(píng)估；經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督控制；經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估；選聘總裁。就專(zhuān)業(yè)性、基礎(chǔ)性問(wèn)題向董事會(huì)提供咨詢意見(jiàn)；根據(jù)董事會(huì)授權(quán)的指派任務(wù)。執(zhí)行董事會(huì)議決議，主持公司日常經(jīng)營(yíng)管理工作；組織制定各實(shí)施方案、計(jì)劃。董事長(zhǎng)主持董事會(huì)工作；根據(jù)國(guó)資委建議及董事會(huì)授權(quán)負(fù)責(zé)戰(zhàn)略制訂及控制職責(zé)。

2.3董事會(huì)、董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、董事長(zhǎng)、總裁基本職責(zé)（4－1）20

2.3夢(mèng)董事會(huì)、黑董事會(huì)專(zhuān)龜門(mén)委員會(huì)妄、董事長(zhǎng)書(shū)、總裁基若本職責(zé)（篇4－2）2.3懷.2水董事會(huì)天、董事趨會(huì)專(zhuān)門(mén)遣委員會(huì)恢、董事者長(zhǎng)、總釘裁的關(guān)灣系1、董詳事會(huì)與嫁董事會(huì)諒專(zhuān)門(mén)委產(chǎn)員會(huì)董事會(huì)專(zhuān)框門(mén)委員會(huì)緞是董事會(huì)偶的一部分黨，可根據(jù)拒公司章程氧、國(guó)資委敗意見(jiàn)或董麥?zhǔn)聲?huì)授權(quán)俊，決定是欲否對(duì)董事徑會(huì)專(zhuān)門(mén)委徒員會(huì)授權(quán)段。董事會(huì)決息策的專(zhuān)業(yè)蝕性、基礎(chǔ)診性問(wèn)題及隸需由部分托董事事先溫獨(dú)立評(píng)估皆的問(wèn)愉題，可由棋董事會(huì)專(zhuān)稿門(mén)委員會(huì)間先提出方座案，提交趟董事會(huì)決脹策，有穿利于提柜高董事會(huì)投運(yùn)作效率幼，減少利慮益沖突的射負(fù)面影響見(jiàn)；董事會(huì)喚也可授屆權(quán)董事毫?xí)?zhuān)門(mén)南委員會(huì)餐，對(duì)一子些具體條問(wèn)題代抵表董事錢(qián)會(huì)決盯策，蹄如美國(guó)策花旗的罪經(jīng)驗(yàn)，幕薪酬委涉員會(huì)以墨委員會(huì)顆的名義紗發(fā)表公抱告。梨在董病事會(huì)對(duì)刊董事會(huì)蠻專(zhuān)門(mén)委梯員會(huì)授傳權(quán)的情快況下，濾最終責(zé)輕任由董液事會(huì)秘責(zé)任酬。設(shè)立董事著會(huì)專(zhuān)門(mén)委枕員會(huì)讓其擾發(fā)揮作用肚，是優(yōu)秀株董事會(huì)的冊(cè)重要經(jīng)驗(yàn)火，有西時(shí)是法規(guī)室（如上市億公司有關(guān)桶規(guī)則）或偉股東的要吃求。212、董事脆會(huì)與董事詢長(zhǎng)誠(chéng)通集駕團(tuán)公司含董事長(zhǎng)粘有雙重騎職責(zé)：釘根據(jù)授襲權(quán)，在算戰(zhàn)略制叫訂及執(zhí)獄行控制碼方面上侮的執(zhí)行校責(zé)任；唯法律規(guī)貍定的負(fù)暴責(zé)董事君會(huì)運(yùn)作正及有關(guān)好法定的絮職責(zé)。董事長(zhǎng)艘是非外箏部董事薯，積極案發(fā)揮董哨事長(zhǎng)的擾作用，漆充分利由用董事脅長(zhǎng)的才排干和精蘭力，在園試點(diǎn)起混步和過(guò)舟渡階段貸是必要衛(wèi)的、穩(wěn)生妥的。紅除法律靜法規(guī)已籍有明確驅(qū)的以外駐，企業(yè)皇的重大況決策的庫(kù)醞釀及壓其方案絹的組織馬制定，瘦可交由聞董事長(zhǎng)痛負(fù)責(zé)。夏權(quán)力與天責(zé)任相站對(duì)應(yīng)，手在國(guó)資際委不對(duì)紹董事會(huì)撕進(jìn)行經(jīng)題營(yíng)業(yè)績(jī)桌考核的數(shù)情況下間，有部綱分執(zhí)行刻權(quán)的董盜事長(zhǎng)應(yīng)揀和總裁尾分擔(dān)完共成業(yè)績(jī)榨指標(biāo)的劑責(zé)任。董事長(zhǎng)的柳法定職責(zé)雀是負(fù)責(zé)董鎖事會(huì)的運(yùn)瓦作，使董牌事會(huì)能有斯效決策，行使法煩定的有府關(guān)文件綠的簽字揮權(quán)董事長(zhǎng)根酒據(jù)控股股瘡東的安排瞞和董事會(huì)督的授權(quán)，傾可以有公急司業(yè)務(wù)執(zhí)陣行權(quán)有部分逢執(zhí)行權(quán)發(fā)的董事書(shū)長(zhǎng)的權(quán)鬼力不是柏法定權(quán)怨力，只瞎是根據(jù)呀誠(chéng)通實(shí)補(bǔ)際和國(guó)占資委意捉見(jiàn)、董嘩事會(huì)決抓定的權(quán)允責(zé)安排釋。董事長(zhǎng)的交執(zhí)行權(quán)可勺根據(jù)章程蚊規(guī)定或董期事會(huì)授權(quán)蒙確定，董子事會(huì)授權(quán)章方式柜比在章程吹中界定董蠅事長(zhǎng)執(zhí)行封權(quán)有更大滔靈活性，陵但授權(quán)及綠其邊界必賤須明扒確，以免醉產(chǎn)生不必鄙要的負(fù)作似用。223、董途事會(huì)與兆總裁董事會(huì)急和總裁現(xiàn)的職責(zé)徑不同，波前者承圾擔(dān)戰(zhàn)略帝決策或住監(jiān)控責(zé)涼任和財(cái)僵務(wù)、財(cái)賭產(chǎn)監(jiān)控驢責(zé)任（碧審計(jì)、詠基本制秋度的批絮準(zhǔn)及重栗大交易繩評(píng)估）解，后者遭承擔(dān)公秋司日常拖經(jīng)營(yíng)管堡理責(zé)任扁?？偛糜啥E事會(huì)聘任派，對(duì)董事風(fēng)會(huì)負(fù)責(zé)，腎執(zhí)行董事磨會(huì)的決議役，向董事太會(huì)報(bào)告工織作?？偛脩?yīng)鈔向董事笨會(huì)提供檢充分、湖及時(shí)和蘭適于決隙策的信蛇息。董事會(huì)和庭總裁的職梅責(zé)分工及角關(guān)系，部板分由法律貞規(guī)定，部譽(yù)分由董事君會(huì)決定。射國(guó)有獨(dú)資飽和控股公炮司董事會(huì)堅(jiān)和總裁的思職責(zé)關(guān)系鳥(niǎo)的基本構(gòu)薦架，亦由選法律及控詢股股東或叼國(guó)資委通壘過(guò)章程及豪董事會(huì)定痰。董事會(huì)握與總裁身的具體低權(quán)責(zé)劃斜分，有舊多種模危式。如傅總裁掌惱握戰(zhàn)略偷決策權(quán)依，董事磨會(huì)職責(zé)贈(zèng)以監(jiān)控意、評(píng)估明為主，后美國(guó)上乞市公司慢一般董查事長(zhǎng)兼念CEO速時(shí)的情棋況；董用事會(huì)掌獨(dú)握戰(zhàn)略袖決策和劑制定權(quán)嫁，總裁視執(zhí)行董華事會(huì)決木議，如胃實(shí)質(zhì)上襖是成本古中心的勸獨(dú)立子峰公司總英裁，主杜要承擔(dān)歷執(zhí)行職竟責(zé)?？偛莶煤投晔聲?huì)的衰具體權(quán)釘責(zé)關(guān)系紀(jì)及范圍育，國(guó)際呀慣例是帝不由法鳳定。中薪國(guó)過(guò)去甚形式上茂看主要境由《公線司法》耀定，現(xiàn)臺(tái)在傾向斷于根據(jù)葛實(shí)際情吃況調(diào)整疫。23專(zhuān)欄5：廣董事長(zhǎng)、束總經(jīng)理與臨CEO的目概念與實(shí)隆質(zhì)我國(guó)國(guó)有獸企業(yè)沒(méi)有乒CEO的齒稱謂。英CEO最壓早在美國(guó)托出現(xiàn)，是唱為解決決抵策層和執(zhí)燈行層存在廟的信息溝清通障礙、藥提高決策參效率，將褲原董事會(huì)惹的一些決國(guó)策權(quán)授權(quán)脊給經(jīng)理層重的產(chǎn)物，桿CEO一廈般是董事般會(huì)成員。朵美國(guó)CE斤O的權(quán)力輸往往比國(guó)采內(nèi)總經(jīng)理抱大，如有育部分戰(zhàn)略副決策權(quán)。腿如果CE浸O將日常冬運(yùn)作權(quán)力醒授給CO昌O，則C達(dá)EO主要段精力通常銜將用于戰(zhàn)射略決策或沖其它重大煙決策事項(xiàng)菊。在實(shí)際擴(kuò)運(yùn)作上鈔，董事辨長(zhǎng)和總六經(jīng)理的偽權(quán)責(zé)劃鏟分有以叉下幾種艘情況：活(1)慰董事長(zhǎng)寸兼任總嬸經(jīng)理時(shí)母，此人需的執(zhí)行壘職責(zé)相普當(dāng)于C畏EO；謀(2)揀董事長(zhǎng)加不任總寧經(jīng)理且狀不是執(zhí)標(biāo)行董事腫時(shí)，董咸事總經(jīng)必理可有曠CEO怨的浙職責(zé)綱；靜(3范)董事礎(chǔ)長(zhǎng)不任匆總經(jīng)理總但是專(zhuān)汪職執(zhí)行帳董事時(shí)聽(tīng)，董事范長(zhǎng)亦可翁有CE騎O的難部宵分職權(quán)肝。董事長(zhǎng)盛和總經(jīng)端理關(guān)系抽從法律貓上看是叨以總經(jīng)切理與董拴事會(huì)雇秋傭關(guān)系康為基礎(chǔ)暗的契約尿關(guān)系；毫但當(dāng)總革經(jīng)理同牙時(shí)是董灶事時(shí)，麥在行使蘿董事權(quán)蒙力時(shí)，騙其與董賊事長(zhǎng)的踩關(guān)系，徐是基于扔二人與芽股東會(huì)寬委托關(guān)的系為基獄礎(chǔ)的董秧事合作久關(guān)系，芹要按照碰《公司磁法》、吸章程和禍董事會(huì)陜有關(guān)規(guī)敲定規(guī)范口。242.4鍛子/睡孫公司憑的治理棒體系（浸2－1邀）集團(tuán)公司列及子公司掀均按《企獄業(yè)法》注刃冊(cè)，子公視司中只有燈中國(guó)新元藍(lán)、中國(guó)物顆流、新華租通（參股籍公司，按秤公司法注躲冊(cè)）有董路事會(huì)。孫公司鼻中的兩草家上市舞公司有邀董事會(huì)驢。這兩初家公司擴(kuò)法律形秧式上是壺三級(jí)公吼司，但企從集團(tuán)旦公司的欲管控方肆式及在拴整個(gè)集略團(tuán)中的殿作用來(lái)能看，其德重要性殼相當(dāng)于翼二級(jí)公示司。子/孫公枝司治理體濃系的設(shè)計(jì)璃，關(guān)鍵是核如何分類(lèi)陪，分清哪愚類(lèi)公司需礦要設(shè)董事期會(huì)及有關(guān)勾機(jī)構(gòu)?；鶟{本職責(zé)可洲參照集團(tuán)縣公司董事卸會(huì)、董事舊會(huì)專(zhuān)門(mén)委枝員會(huì)及總繩裁職責(zé)，仔可根據(jù)企淹業(yè)具體情僵況有所調(diào)頸整。2.4焰.1選子/孫將公司現(xiàn)虜狀252.4.承2子/肯孫公司董罰事會(huì)等機(jī)枕構(gòu)的設(shè)計(jì)粗原則子公司俯是否及尚如何設(shè)豆董事會(huì)亮等機(jī)構(gòu)棟，取決稿于法律稀規(guī)定、棕公司的穩(wěn)業(yè)務(wù)規(guī)工模、業(yè)鍋務(wù)性質(zhì)膨、在集臥團(tuán)中的刻地位等塌因素。肉可將子臺(tái)/孫公修司分三仔類(lèi)：上市公司安的控股公倒司中儲(chǔ)總公掉司、中國(guó)富誠(chéng)通香港扁公司是上熄市公司的獄控股公司勒，在以下恭情況下，騾可以不設(shè)免董事會(huì)：法律不要桂求設(shè)董事榴會(huì)這兩家公另司的主要希資產(chǎn)和業(yè)然務(wù)均在上做市公司其他子公糊司在誠(chéng)通康集團(tuán)公祖司的其帶他全資播子公司識(shí)中，誠(chéng)用通金屬糟是誠(chéng)通貢集團(tuán)主頓業(yè)之一翅－金屬猜貿(mào)易業(yè)通務(wù)的主旁要承擔(dān)遼者，因辨①和其耳它主業(yè)鼓差異大碼，獨(dú)立擠決策任挨務(wù)重；宅②短期夸內(nèi)不會(huì)它和母公期司合并的，建議期法律條銷(xiāo)件成熟宣時(shí)，設(shè)錢(qián)立董事敢會(huì)。其籮他子公藥司可在深新的公燥司法出小臺(tái)后，杰按《公凍司法》街要求轉(zhuǎn)舍制為公槍司，設(shè)雅立董事趟會(huì)。非上市珠孫公司大多數(shù)非粉上市孫公描司規(guī)模較劈燕小、業(yè)務(wù)亮單一。按索《企業(yè)法文》注冊(cè)，友不必設(shè)董奴事會(huì)；按桐《公司法林》注冊(cè)，勉只需按最丑低要求設(shè)環(huán)董事會(huì)。國(guó)對(duì)個(gè)別業(yè)貝務(wù)規(guī)模大橋、風(fēng)險(xiǎn)高克、業(yè)務(wù)獨(dú)傍立性強(qiáng)的等孫公司，冷考慮設(shè)董表事會(huì)。2.4謀子/創(chuàng)孫公司萍的治理誰(shuí)體系（叫2－2鉗）262.5嬸集團(tuán)攤公司和差子/孫里公司的撤治理關(guān)透系及管諸理關(guān)系渣(2-幫1)集團(tuán)公刑司與子辭/孫公框司的關(guān)凝系包括獅上級(jí)公賭司對(duì)下斯級(jí)公司害的管控像及下級(jí)騰公司對(duì)孤上級(jí)公做司的匯虜報(bào)。2.5.京1管控暢關(guān)系集團(tuán)公念司對(duì)子畝/孫公妨司的管貫控方式仇，因子施/孫公例司的類(lèi)沒(méi)型不同育而異，硬對(duì)按《干企業(yè)法袋》注冊(cè)句的公司惡可按層伶級(jí)組織怪方式直志接管理彎，可要噸求下級(jí)袖公司執(zhí)欣行上級(jí)次公司的鳳制度與蹄決策；粥對(duì)按《肝公司法司》注冊(cè)瓶公司的舅管理需影要通過(guò)享公司治盆理來(lái)實(shí)漂現(xiàn)，特筍別對(duì)上錯(cuò)市公司鏟及參股金公司更低要按相挺關(guān)法律燭嚴(yán)格規(guī)燒范。集團(tuán)公司孝對(duì)按《公已司法》注溪冊(cè)公司的段管控要通販過(guò)公司治咐理實(shí)現(xiàn)。趟子公司具弟有法人地完位，獨(dú)立照承擔(dān)法律饞責(zé)任，一靜般對(duì)債權(quán)騰人等利益舒相關(guān)者是悶獨(dú)立負(fù)責(zé)夢(mèng)。集團(tuán)公司洲董事會(huì)與尼下級(jí)公司犯董事會(huì)之粗間不是行布政隸屬關(guān)從系。集團(tuán)咐公司對(duì)下裳級(jí)公司的想管控主要彎是通過(guò)其貌在下級(jí)公貸司的股東偷會(huì)（如有榆股東會(huì)）巨中的投票于權(quán)和在董庸事會(huì)中的增席位來(lái)實(shí)扮現(xiàn)。集團(tuán)序公司提出橡整個(gè)集團(tuán)床的戰(zhàn)略規(guī)兄劃、實(shí)施沾計(jì)劃，在冤下級(jí)公司她也需要經(jīng)鋸過(guò)下級(jí)公形司的董事途會(huì)甚至股廳東會(huì)進(jìn)行掏投票通過(guò)孫后方能執(zhí)兵行。母公司和嶄控股子公夜司的關(guān)系胃亦可通過(guò)栽雙方合同怠關(guān)系加以蜓確認(rèn)，以獎(jiǎng)提高效率絮。272.5肆.2陸子/孫上公司向情集團(tuán)公葬司匯報(bào)按《企型業(yè)法》砌注冊(cè)的戀子/孫根公司，儀由總裁禮直接向揚(yáng)上一級(jí)附公司匯和報(bào)；按挑《公司針?lè)ā纷⒔K冊(cè)的子厲/公司斃，由上幫一級(jí)公積司的派項(xiàng)出董事灘向上一取級(jí)公司險(xiǎn)匯報(bào)。挺下一級(jí)賺公司向銅上一級(jí)抗公司匯與報(bào)不能綁侵害債際權(quán)人和嗓其他中孕小股東奸利益。向誰(shuí)匯釣報(bào)由事霉項(xiàng)的重芳要性及桿上一級(jí)罵公司內(nèi)膚容的授違權(quán)和分刷工決定翠。例如奔，根據(jù)馬子公司糕具體情稈況及集她團(tuán)公司云內(nèi)部的字授權(quán)及蘭分工，攜決定是賺向集團(tuán)冊(cè)公司董方事會(huì)還膛是總裁慨匯報(bào)。灘子公司件投資方踢面決策翼，可直也接向戰(zhàn)崗略委員楚會(huì)報(bào)告株并通報(bào)巧總裁，皺也可根辟據(jù)董事擦?xí)跈?quán)影報(bào)告給惜總裁并跑由其決劇定。關(guān)應(yīng)鍵是報(bào)屈告給在洽該問(wèn)題印上有決制策權(quán)并鋸承擔(dān)責(zé)顏任的機(jī)驅(qū)構(gòu)，同范時(shí)要有怠必要的記通報(bào)。上市子貨/孫公眼司的報(bào)匠告要遵穿照“避樂(lè)風(fēng)港”榮[1科]原則蘋(píng)：－按法喇律和公項(xiàng)司規(guī)則酷認(rèn)可的明方式和棕渠道；－母公僅司不能橡有侵犯駕其它小攤股東及需利益相泉關(guān)者的化不當(dāng)行跨為。[1]慮大股東未通常會(huì)沫輕易掌擺握有關(guān)艱信息。鍛避風(fēng)港林制度的音關(guān)鍵不輛是子公僅司董事食不能與浮大股東昂溝通，盆而是溝避通要有港規(guī)則，疾大股東泄要承擔(dān)都責(zé)任，伐大股東瓦不能利歐用信息階損害小宿股東利憑益。2.5診集團(tuán)壤公司和燭子/孫綁公司的紹治理關(guān)言系及管握理關(guān)系失(2-限2)282.6莖集團(tuán)公司衫治理體系裕基本架構(gòu)揭(2-1微)誠(chéng)通集團(tuán)梳公司董事羊會(huì)有重大末事項(xiàng)的決銀策權(quán)，董寄事執(zhí)行權(quán)勵(lì)責(zé)較大。果董事長(zhǎng)有虧相應(yīng)的執(zhí)隊(duì)行權(quán)，總涼裁有董事烘會(huì)授權(quán)的儉經(jīng)營(yíng)管理輩權(quán)，都要爹承擔(dān)相應(yīng)言的責(zé)任。誠(chéng)通集團(tuán)手治理體系憂架構(gòu)如圖古2－1所扇示。根據(jù)預(yù)具體情況佛或董事會(huì)慘授權(quán)，非舟外部董事食可要求職軌能部門(mén)配手合。29

集團(tuán)公司

監(jiān)督

治理結(jié)構(gòu)

董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)

董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)

職能部門(mén)

根據(jù)具體規(guī)則確定關(guān)系

國(guó)資委

監(jiān)事會(huì)

子公司總經(jīng)理

子公司董事會(huì)

董事會(huì)/非外部董事

總裁

制控

報(bào)匯

子/孫饑公司治理結(jié)構(gòu)職能部畝門(mén)圖2－1鴉誠(chéng)通集團(tuán)宏治理體系占基本架構(gòu)黨委30對(duì)幾個(gè)重狀要問(wèn)題的率討論1、黨委黨委要發(fā)扯揮政治核碎心作用，費(fèi)加強(qiáng)董事撒會(huì)建設(shè)要痕與發(fā)揮企領(lǐng)業(yè)黨組織輸?shù)恼魏怂拘淖饔孟嗳战Y(jié)合。公司黨委婆（或黨組紐奉）主要負(fù)孔責(zé)人可按浴《公司法部》及相關(guān)享法規(guī)進(jìn)入怪董事會(huì)；還非外部董拜事中的黨遇員可依照冷《中國(guó)共畜產(chǎn)黨章程蛇》有關(guān)規(guī)禁定進(jìn)入黨屬委會(huì)。。公司重經(jīng)大事項(xiàng)品，如人紐奉事、公型司內(nèi)部胸審計(jì)情停況等要自向黨委罰匯報(bào)。2、監(jiān)乓事會(huì)國(guó)資委做代表國(guó)羅務(wù)院向逆公司派舞出監(jiān)事頃會(huì)，對(duì)杯公司的釀國(guó)有資圖產(chǎn)保值俗增值狀摧況實(shí)施奸監(jiān)督。法監(jiān)事會(huì)睜的組成辦、職權(quán)劍、行為報(bào)規(guī)范等守依照《納國(guó)有企鄰業(yè)監(jiān)事倉(cāng)會(huì)暫行利條例》織的有關(guān)珠規(guī)定執(zhí)錯(cuò)行。監(jiān)事會(huì)膊成員可獨(dú)參加董崗事會(huì)會(huì)織議；公也司職能陷部門(mén)要聚支持、揀配合監(jiān)呀事會(huì)工草作。31對(duì)幾個(gè)仆重要問(wèn)傾題的討阻論（續(xù)會(huì)前頁(yè)）3、上炭市公司馬的匯報(bào)著問(wèn)題。上市公拔司大股蹈東在重哭大事件監(jiān)發(fā)生之茂前通過(guò)競(jìng)派出董肆事獲得魂信息，云采取相韻應(yīng)對(duì)策侍，或執(zhí)義行控股宗股東的墻要求，旬只要沒(méi)磚有侵犯對(duì)上市公靜司小股躍東及債召權(quán)人的挎利益，掠在世界舉各國(guó)普牢遍存在鐵，關(guān)鍵畫(huà)是建立苗恰當(dāng)?shù)拇弑茱L(fēng)港驕制度。協(xié)如不能故建立避咽風(fēng)港制鉤度，為編規(guī)范事接先匯報(bào)釘，應(yīng)向癥國(guó)資委綠和證監(jiān)絕會(huì)說(shuō)明羊集團(tuán)公涂司必需概事先報(bào)孕告的重臣大事項(xiàng)倒清單，塞制定規(guī)驕范集團(tuán)尖公司的舍行為規(guī)利范和程述序。4、按津《企業(yè)衰法》注臟冊(cè)的子釀公司的害變更問(wèn)雪題集團(tuán)子公陶司基本上著按《企業(yè)怨法》注冊(cè)購(gòu)，新公司硬法出臺(tái)后竄，將允許內(nèi)設(shè)一人公話司，若有廁必要可注鼓冊(cè)為一人激公司，設(shè)剩立董事會(huì)格。對(duì)企業(yè)脊法注冊(cè)廚子公司渴，主要聞是改進(jìn)派或強(qiáng)化抖母公司絲式的監(jiān)控寸。32目錄Ⅱ誠(chéng)圍通集團(tuán)絨治理體黑系的基叔本架構(gòu)Ⅲ國(guó)資象委與誠(chéng)通客集團(tuán)的關(guān)耐系3.1余國(guó)資擔(dān)委出資臥人職責(zé)辨確定的輸原則3.2筒目標(biāo)斯模式、廉過(guò)渡模吩式3.3鮮國(guó)資委如同何行使出早資人權(quán)利Ⅳ董虧事會(huì)職粉責(zé)及運(yùn)噸作Ⅴ戰(zhàn)略動(dòng)管理控制渾體系Ⅵ提愛(ài)名體系Ⅶ薪酬悠與考核體讓系Ⅷ內(nèi)部貧審計(jì)體系Ⅸ風(fēng)先險(xiǎn)管理盟體系Ⅹ信息井披露和社懷會(huì)責(zé)任Ⅺ治理痕改善的步幣驟和路徑Ⅰ誠(chéng)悟通集團(tuán)辯治理改駛進(jìn)方案站的研究剃背景333.1珠國(guó)資界委出資潑人職責(zé)降確定的住原則對(duì)國(guó)資委醋權(quán)責(zé)的理叮解和評(píng)估—國(guó)資山委負(fù)有塵出資人滑職責(zé)，濤但基本憤職責(zé)是斃依法對(duì)臂其持股菌企業(yè)進(jìn)曉行以股牙東權(quán)為襯中心的芒監(jiān)督管膽理；—管理吼170泳多家中彼央企業(yè)爭(zhēng)，企業(yè)肆很多，逝行業(yè)知店識(shí)有限驗(yàn)，國(guó)資制委基本認(rèn)上不太旦可能成印為全能哄型股東親；—現(xiàn)行敢法規(guī)約牧束，《利公司法悼》、《留試點(diǎn)意蘭見(jiàn)》都嗽明確國(guó)計(jì)資委行蘆使出資低人職權(quán)飲，同時(shí)味可以授娃權(quán)公司蔽董事會(huì)嘴行使股也東會(huì)部固分職權(quán)昌。法律、鋤法規(guī)《公司法疼》和《企討業(yè)國(guó)有資株產(chǎn)監(jiān)管條代例》、《合試點(diǎn)意見(jiàn)牽》等國(guó)資辜委及其他栗相關(guān)部門(mén)溪已制定、啞正在制定份的法規(guī)是貓國(guó)資委行脆使股東權(quán)續(xù)力的基礎(chǔ)攔。國(guó)外成佳功經(jīng)驗(yàn)各國(guó)國(guó)有慎股東職責(zé)憐根據(jù)公司廚法或其他基專(zhuān)門(mén)法確填定。授權(quán)篇原則是在絲式不干預(yù)企籌業(yè)正常經(jīng)呼營(yíng)的前提馬下，保證賣(mài)對(duì)企業(yè)的別控制。各毛國(guó)國(guó)有股診東基本上塌具有以下祖職責(zé)：任紫命董事(玩監(jiān)事)，釀審批資本辮變動(dòng)、公言司章程、激合并、清峽算、重大稠債券股票梁發(fā)行、利嚇潤(rùn)分配、跨監(jiān)督考核挽等。建議設(shè)計(jì)便誠(chéng)通集團(tuán)林公司職責(zé)京時(shí)，國(guó)資養(yǎng)委可以在乞評(píng)估公司塘治理設(shè)計(jì)餃后，將部沉分股東職嚼權(quán)授權(quán)給屯誠(chéng)通集團(tuán)律公司董事規(guī)會(huì)，并寫(xiě)催入公司章峽程或治理鎮(zhèn)原則中。343.2勞國(guó)資委職未責(zé)的過(guò)渡宇模式、目錦標(biāo)模式（欲3－1）國(guó)資委職責(zé)現(xiàn)狀過(guò)渡模式目標(biāo)模式經(jīng)營(yíng)方針章程及修改公司合并、分立、變更組織形式、解散、清算資本變動(dòng)利潤(rùn)分配人事監(jiān)事董事-承擔(dān)特殊責(zé)任的外部董事審批提名、選聘提名、選聘審批提名、選聘提名、選聘審批提名、選聘提名、選聘-一般董事總裁考核、薪酬監(jiān)事董事-承擔(dān)特殊責(zé)任的外部董事-一般董事總裁戰(zhàn)略投資預(yù)算決算提名、選聘提名、選聘考核、定酬考核、定酬考核、定酬考核、定酬審批選聘、可提名備案考核、定酬考核、定酬備案?jìng)浒负藴?zhǔn)或備案選聘、可提名－考核、定酬考核、定酬－－備案35國(guó)資委歪的基本峽權(quán)責(zé)，種現(xiàn)有法恰規(guī)已經(jīng)政明確，華多數(shù)只賊需依法獨(dú)明確，隱需要探睜討的主價(jià)要集中萍在戰(zhàn)略判（含投曬資、預(yù)指算）、兼人事、?？己恕炐匠甑茸鶐讉€(gè)方曠面。1、我們添建議戰(zhàn)略叫和投資（伐含預(yù)算等露）決策權(quán)廟授予董事域會(huì)，同時(shí)沒(méi)向國(guó)資委頌進(jìn)行必要賞的備案，紐奉但對(duì)可能焰造成公司黃重大財(cái)務(wù)決風(fēng)險(xiǎn)的投眼資需向國(guó)悼資委報(bào)告糕甚至申請(qǐng)?jiān)磳徟＃\(chéng)通嗎公司業(yè)牢務(wù)高度浙競(jìng)爭(zhēng)，君亦非國(guó)趕資委必出需控制澡的產(chǎn)業(yè)揮；－國(guó)資童委不承忘擔(dān)經(jīng)營(yíng)前責(zé)任的德情況下巨，不必努要也不悉可能承回?fù)?dān)這些育決藝策責(zé)任糞。－通過(guò)堵負(fù)債管騎理等財(cái)敞務(wù)風(fēng)險(xiǎn)蹤蝶控制制啄度，可時(shí)以監(jiān)管獄誠(chéng)通公撓司的戰(zhàn)風(fēng)略畢及投資塘風(fēng)險(xiǎn)；－在國(guó)來(lái)外，股界東會(huì)無(wú)鑒法定的沒(méi)戰(zhàn)略和鑰投資審優(yōu)批權(quán)，飛在中國(guó)還亦可根翼?yè)?jù)斧國(guó)資委惠的授權(quán)愉授予董動(dòng)事會(huì)。－從國(guó)嘩際經(jīng)驗(yàn)撿來(lái)看，嘗多數(shù)國(guó)巨家股東概不承擔(dān)耽以上職永責(zé)。3.2甚國(guó)資絕委職責(zé)占的過(guò)渡粱模式、疏目標(biāo)模仿式（3損－2）362、考核威和評(píng)價(jià)董滿事，應(yīng)評(píng)任價(jià)其能力眾和誠(chéng)信、掃勤勉的情抹況可以通篇過(guò)董事自料我評(píng)價(jià)、向董事會(huì)評(píng)秤價(jià)的方式臘進(jìn)行。董賴事考核分財(cái)兩種情況密，對(duì)國(guó)資呆委負(fù)有著特殊責(zé)任湯的董事，倚由國(guó)資委備和董事會(huì)踐同時(shí)考核令；一般董帖事應(yīng)由董素事會(huì)考核險(xiǎn)。3、人面事。今道后國(guó)資令委只任春免董事抬，總裁軋由董事掘會(huì)任免繁。－目前俘，總裁巨由國(guó)資閉委提名撲；－可理順忙任命和授洽權(quán)的責(zé)任址關(guān)系；－國(guó)際經(jīng)競(jìng)驗(yàn)。4、薪平酬。今摩后國(guó)資伶委是批兔準(zhǔn)與股賴權(quán)薪酬湖有關(guān)的介事項(xiàng)，厘要求報(bào)呈告基本旅的框架類(lèi)方案信料息。3.2漁國(guó)資委職鑒責(zé)的過(guò)渡諒模式、目很標(biāo)模式（艇3－3）373.3趨國(guó)資委如晉何行使出膨資人權(quán)利國(guó)資委依及照《公司豬法》等法繞律、法規(guī)陸，對(duì)所出釀資企業(yè)履跡行出資人聽(tīng)職責(zé)。明確由銀董事會(huì)撿報(bào)國(guó)資與委批準(zhǔn)瞎、同意魄后方可傅實(shí)施的逃事項(xiàng)，咸以界定誕范圍、拋劃清界掀限，規(guī)絨范國(guó)資陪委行為扣，防止奶干預(yù)董濾事會(huì)的躺職權(quán)；－國(guó)資盟委通過(guò)恢派出董禮事，對(duì)側(cè)企業(yè)重晉大事項(xiàng)魯發(fā)表意銅見(jiàn)，行筑使表決土權(quán)。明確涉姜及雙方否事務(wù)的察辦理方件式、程頂序、時(shí)館間、要稻求等，裂使雙方兆能夠共才同遵循揪，相互懷協(xié)調(diào)；－約束墨是雙方在的。明確董我事會(huì)應(yīng)疲向國(guó)資抱委提供嫁信息的襲范圍、徹內(nèi)容、辱時(shí)間要溝求等，攏以強(qiáng)化葬董事會(huì)垮的信息難披露義蒜務(wù)，提裂高企業(yè)伸對(duì)股東抵的透明骨度；－不能促侵害債毯權(quán)人等役利益相她關(guān)者的悟利益。38目錄Ⅱ誠(chéng)通宵集團(tuán)治理籠體系的基回本架構(gòu)Ⅲ國(guó)資淋委與誠(chéng)通困集團(tuán)的關(guān)壩系Ⅳ董狐事會(huì)職竿責(zé)及運(yùn)刑作4.1蹄董事全會(huì)職責(zé)牧的影響賽因素4.2影誠(chéng)通集團(tuán)氏公司董事弓會(huì)職責(zé)4.3茫董鍛事會(huì)運(yùn)滔作Ⅴ戰(zhàn)略垮管理控制醒體系Ⅵ提名冠體系Ⅶ薪酬乘與考核體效系Ⅷ內(nèi)部混審計(jì)體系Ⅸ風(fēng)麗險(xiǎn)管理箏體系Ⅹ信息鬧披露和社例會(huì)責(zé)任Ⅺ治代理改善冒的步驟速和路徑Ⅰ誠(chéng)通烈集團(tuán)治理考改進(jìn)方案勝的研究背蕉景394.1乞董事調(diào)會(huì)職責(zé)此的影響愁因素確定誠(chéng)通嘆董事會(huì)職挑責(zé)的影響周因素：法律要限求，根喇據(jù)《公噸司法》廢、《關(guān)備于國(guó)有斬獨(dú)資公銜司董事臺(tái)會(huì)建設(shè)哭的指導(dǎo)北意見(jiàn)》扛、《企片業(yè)國(guó)有鑰資產(chǎn)監(jiān)旬督管理如暫行條繞例》等沖法律法父規(guī)；公司實(shí)捕際需求??；國(guó)際、國(guó)待內(nèi)經(jīng)驗(yàn)（撓見(jiàn)專(zhuān)欄5浩）。40專(zhuān)欄6：風(fēng)BT董事扭會(huì)的角色l.制定咐發(fā)展方向袖:旦3．靈監(jiān)管和控凡制:——前景左、任務(wù)、腔價(jià)值和道落德；骨——經(jīng)營(yíng)而和財(cái)務(wù)工盜作；——財(cái)世務(wù)工作葬的變化洞；2.批冬準(zhǔn)：鈔—慢—內(nèi)部槽控制；——戰(zhàn)癢略計(jì)劃右；鞭——凍遵守各歲項(xiàng)安全靜規(guī)定和爪法律法耀規(guī)；——年度抬經(jīng)營(yíng)計(jì)劃系和資金使?fàn)幱糜?jì)劃；閱4.公共來(lái)政策問(wèn)題貝:——資音金超過(guò)頂1億英寬鎊以上蒜的項(xiàng)目聯(lián)；猾—史—利益爭(zhēng)關(guān)聯(lián)方碧的問(wèn)題襲；——收購(gòu)泥和處置資荷金超過(guò)1戶億英鎊的親事項(xiàng)；甲——與股輔東的溝通倡；——紅渣利分配怨方案；濱—志—員工據(jù)股份分葵配方案財(cái)；——退休陽(yáng)金條款。414.2爪誠(chéng)通蜻集團(tuán)公缺司董事么會(huì)職責(zé)1、《爹公司法各》賦予鞏董事會(huì)搶的職權(quán)區(qū)，共十李條；2、《救公司法糖》沒(méi)有咳具體規(guī)學(xué)定，但除從董事短會(huì)的功即能定位嚼來(lái)看，左應(yīng)當(dāng)屬慈于董事朱會(huì)的職逐權(quán)。主縮慧要有決彈定公司員的發(fā)展蘭戰(zhàn)略和狀中長(zhǎng)期唱規(guī)劃并萄對(duì)其實(shí)答施進(jìn)行施監(jiān)控；趣決定企孕業(yè)的年德度經(jīng)營(yíng)扎目標(biāo)；魄挑選經(jīng)囑理層，桃并決定史對(duì)經(jīng)理病層的考籌核和薪賊酬；決貧定企業(yè)臉內(nèi)部的支改革重?fù)?dān)組方案突；履行癢對(duì)全資綱、控股膠子企業(yè)服的股東嫌職權(quán)；劑決定企謝業(yè)風(fēng)險(xiǎn)擊管理等泳重大管貫理體系賴。3、依照偷有關(guān)規(guī)定遮，國(guó)資委滿把屬于出我資人的部勾分職權(quán)授膀予董事會(huì)倍行使。如忍重大投融連資決策權(quán)媽等。4、董耗事會(huì)職發(fā)責(zé)在公霧司章程益中明確鼻。424.3付.1讀董事會(huì)藏會(huì)議次艙數(shù)建議每弊年召開(kāi)四8次定望期董事京會(huì)會(huì)議瞧。－和季疲度、半抄年董事程會(huì)會(huì)議蜘結(jié)合；－次數(shù)申適當(dāng)，厚有利于丹保證董畏事到會(huì)森；－有利董慘事會(huì)會(huì)議豎的計(jì)劃性換，在年初餅確定定期浙董事會(huì)基瘡本議程和朱時(shí)間。根據(jù)需要獅召開(kāi)臨時(shí)僚董事會(huì)會(huì)笨議。可以更懂多召開(kāi)膠董事會(huì)倡委員會(huì)寇會(huì)議。4.3黎董事會(huì)運(yùn)庫(kù)作(10值-1)434.3忌.2臂董事長(zhǎng)香在董事瘋會(huì)中的戚作用確認(rèn)董事畏會(huì)議程；引導(dǎo)和激光勵(lì)董事獨(dú)設(shè)立、恰當(dāng)施地發(fā)表意屈見(jiàn)；保證會(huì)議伐不被錯(cuò)綜始復(fù)雜的爭(zhēng)窗論所分散凳精力，或卻者在沒(méi)有忍審慎考慮背的情況下肌匆匆做出訴結(jié)論；控制會(huì)議懇但不能主慘導(dǎo)辯論；寫(xiě)入法律發(fā)和董事會(huì)盯授權(quán)的職樂(lè)責(zé)；董事長(zhǎng)蹦有責(zé)任府提高自閘己主持煮董事會(huì)恢會(huì)議與萌董事溝毅通的技老能。4.3螞董事會(huì)運(yùn)削作(10叛-2)444.3芝.3明董事會(huì)惱議事內(nèi)蹈容及提鋸案程序董事會(huì)友議事內(nèi)呀容主要暖根據(jù)董脈事會(huì)職擠權(quán)范圍瓜確定，租主要包毫括以下蝦幾方面扭：公司億戰(zhàn)略、司中長(zhǎng)期委戰(zhàn)略規(guī)白劃、重郵大投融住資決策孕、重要榆人事安凍排、重贈(zèng)要子公透司重大那決策等屋內(nèi)容。董事成降員向董臣事會(huì)所升提議案盼一般應(yīng)滿在董事麥會(huì)召開(kāi)炒五個(gè)工氧作日前來(lái)（定期勒董事會(huì)才會(huì)議）重或一個(gè)逼工作日墳前（臨餅時(shí)董事?lián)頃?huì)會(huì)議豈）送達(dá)挽董事會(huì)蜘秘書(shū),奶由董事恢長(zhǎng)決定漫是否列向入公司毒董事會(huì)娘會(huì)議審匹議：所提議達(dá)案應(yīng)該枝屬于公比司董事術(shù)會(huì)的議甘事范圍挨,且有兆明確議健題和具孤體決議幸事項(xiàng)；所提議案豬內(nèi)容不得義與國(guó)家有造關(guān)法律法協(xié)規(guī)、規(guī)范蛛性文件及朗公司章程睡的規(guī)定相釣抵觸；如董事刮長(zhǎng)未將精有關(guān)提漲案列入裙公司董些事會(huì)會(huì)罷議審議丑,董事棕長(zhǎng)應(yīng)向伴提案人帥說(shuō)明原誦由若提案人喘不同意的段,應(yīng)由董童事會(huì)通過(guò)咳表決的方川式?jīng)Q定有雅關(guān)議案是奔否列入公售司董事會(huì)志會(huì)議審議坐。4.3耽董事向會(huì)運(yùn)作趙(10殖-3)454.3.塵4董事畏會(huì)會(huì)議的團(tuán)籌備及記蔬錄董事會(huì)認(rèn)愧為對(duì)董事咸理解業(yè)務(wù)咬至關(guān)重要受的信息和鏈數(shù)據(jù)應(yīng)在穩(wěn)董事會(huì)開(kāi)孫會(huì)前以書(shū)唇面形式分渾發(fā)，管理夏層將盡一始切努力使謹(jǐn)這些資料迷既簡(jiǎn)潔又局能提供必宋要的信息銷(xiāo)。董事會(huì)蘭會(huì)議由蕉董事會(huì)版秘書(shū)負(fù)晃責(zé)籌備蜜,包括提通知會(huì)暖議、準(zhǔn)紅備會(huì)議妄文件資饞料、安蠢排會(huì)議客議程等丹,并負(fù)晌責(zé)會(huì)議芬記錄及溪保管相忘關(guān)文件及。董事會(huì)本會(huì)議通率知的內(nèi)晃容至少盼應(yīng)包括隆時(shí)間、忙地點(diǎn)、糠期限、蕉議程、煎事由、臭議題及捧有關(guān)資境料、通推知發(fā)出碌的日期守等。對(duì)希會(huì)議審律議的重治大決策通事項(xiàng)，役須與通磚知發(fā)出首的同時(shí)暮向董事購(gòu)提供充是分的相爹關(guān)資料教，以確臣保董事眠能了解折有關(guān)情朱況。4.3甜董事會(huì)運(yùn)稠作(10甜-4)46當(dāng)四分栗之一以瘦上董事躲或二名匠以上(被含二名食)外部觸董事認(rèn)菊為資料交不充分遭或論證怖不明確鎮(zhèn)時(shí)，可暴聯(lián)名提攏出緩開(kāi)物董事會(huì)快會(huì)議或殺緩議董邁事會(huì)會(huì)箏議所議稿議題，最董事會(huì)衫會(huì)議應(yīng)靜予采納或。禾董事會(huì)焦會(huì)議應(yīng)嚷對(duì)所議后事項(xiàng)作疼詳細(xì)會(huì)浮議記錄澆，對(duì)董跑事的異青議點(diǎn)作茶特別記陪載。出閘席會(huì)議經(jīng)的董事仁、董事年會(huì)秘書(shū)州和記錄悄人，應(yīng)薯當(dāng)在會(huì)研議記要它和決議終上簽字鋤。出席便會(huì)議的衰董事有晝權(quán)要求逗在記錄限上對(duì)其蘿在會(huì)議冠上的發(fā)諸言作出思說(shuō)明性父記載。肚董事會(huì)沸會(huì)議記仗錄作為廢公司檔樂(lè)案由董帽事會(huì)秘社書(shū)保存史，保存孕年限至母少二十跨年。4.3遭董事令會(huì)運(yùn)作京(10神-5)4.3即.4塘董事會(huì)寄會(huì)議的謠籌備及維記錄(紅續(xù)前頁(yè)給)474.3.煤5董事違會(huì)的召集董事會(huì)會(huì)頑議分為定件期會(huì)議和驅(qū)臨時(shí)會(huì)議然。董事會(huì)腫會(huì)議由董羞事長(zhǎng)召集魚(yú)，并于會(huì)工議召開(kāi)十廈個(gè)工作日循前書(shū)面通猴知全體董挽事、監(jiān)事孫和其他列冬席人員。有下列潮情形之墾一的，皇董事長(zhǎng)尾應(yīng)在七喝個(gè)工作饑日內(nèi)簽事發(fā)召開(kāi)滾臨時(shí)董母事會(huì)會(huì)壘議的通妨知：(1)三瘋分之一以陜上董事提辨議時(shí)；(2)炕兩名以懸上(含步兩名)蟲(chóng)外部董減事提議楚時(shí)[1]；(3)監(jiān)氧事會(huì)提議倦時(shí)；(4)伴董事長(zhǎng)詢認(rèn)為必熊要時(shí)；(5)饅國(guó)資委板認(rèn)為有凳必要時(shí)佩；［1］本顯項(xiàng)規(guī)定是箏為了發(fā)揮鞭外部董事亞的作用，兔特別是目吼前外部董秩事較少的妨情況下更躬有意義。4.3青董事會(huì)運(yùn)欄作（10來(lái)－6）48董事會(huì)胳會(huì)議應(yīng)世當(dāng)由二呢分之一寄以上的月董事出硬席方可溝舉行。董事會(huì)申會(huì)議應(yīng)骨當(dāng)由董關(guān)事本人塊出席，貿(mào)董事因全故不能參出席的卡，可以登書(shū)面委鳴托其他銅董事代例為出席皮。委托榴書(shū)應(yīng)當(dāng)肯載明代么理人的劑姓名，訊代理事芹項(xiàng)、權(quán)知限和有提效期限轎，并由揪委托人燦簽名或釀蓋章。中代為出見(jiàn)席會(huì)議友的董事鴉應(yīng)當(dāng)在掉授權(quán)范建圍內(nèi)行樸使董事你的權(quán)利劈燕。董事招未出席蓬董事會(huì)悔會(huì)議，獸亦未委信托代表用出席的妖，視為沉放棄在訪該次會(huì)御議上的聾投票權(quán)淡。董事會(huì)可碑視情況邀置請(qǐng)經(jīng)理層通、中介機(jī)置構(gòu)等與議聰題有關(guān)的鬼人員列席塞公司董事肺會(huì)會(huì)議。4.3權(quán)董事暮會(huì)運(yùn)作符（10根－7）4.3順.5猜董事會(huì)執(zhí)的召集論（續(xù)前勇頁(yè)）494.3爛.6襲董事會(huì)縫決議規(guī)佩則董事會(huì)咬決議的該表決方疲式為投泰票表決彩，每一拜董事均些有一票臂。公司重捧大事項(xiàng)污決議必農(nóng)須經(jīng)全點(diǎn)體董事型三分之親二以上厘表決同毀意，其備余決議貸可由全會(huì)體董事鮮的過(guò)半紡數(shù)通過(guò)當(dāng)即為有勺效，重紀(jì)大事項(xiàng)鑰的范圍布和標(biāo)準(zhǔn)蟲(chóng)應(yīng)根據(jù)緒法律和瘋章程及膚公司情漆況，由魚(yú)董事會(huì)燥決定。董事應(yīng)當(dāng)鵝在董事會(huì)忠決議上簽偷字并對(duì)決燙議承擔(dān)責(zé)且任。董事遺會(huì)決議違黑反法律、銹法規(guī)或者破章程，致菌使公司遭固受損失的畫(huà)，投贊成倡票和棄權(quán)棵票的董事談個(gè)人承擔(dān)格直接責(zé)任雀(包括賠炕償責(zé)任)繞，但經(jīng)證孔明在表決臺(tái)時(shí)曾表明脾異議并記嗓載于會(huì)議島記錄的投行反對(duì)票的感董事，可獻(xiàn)免除個(gè)人例責(zé)任。4.3歸董事剃會(huì)運(yùn)作好（10秩－8）50董事會(huì)的嫌決議規(guī)則油需要就關(guān)堡聯(lián)交易制通定回避制洋度，建議靠對(duì)以下情駐形有利害屠關(guān)系的當(dāng)我事人規(guī)定茄要回避,持不得參與犬表決:董事個(gè)人觸與公司的友關(guān)聯(lián)交易例；董事個(gè)汽人在關(guān)斥聯(lián)企業(yè)死任職或樹(shù)擁有關(guān)蔥聯(lián)企業(yè)褲控制權(quán)攝,該企厚業(yè)與公露司的關(guān)銀聯(lián)交易撈；依照法亞律、法敞規(guī)和公烘司章程米規(guī)定應(yīng)跟當(dāng)回避丘的；未能出席煤會(huì)議的董軋事為有利肅益沖突的眠當(dāng)事人的嘴,不得就章該事項(xiàng)授蘭權(quán)其他董辱事代理表豪決。4.3倚董事夸會(huì)運(yùn)作屢（10晨－9）4.3.白6董事愁會(huì)決議規(guī)陳則（續(xù)前雀頁(yè)）514.3.耳7董事會(huì)拍運(yùn)作機(jī)構(gòu)雀：董事會(huì)籃秘書(shū)設(shè)立董事擺會(huì)辦公室續(xù)作為董事筒會(huì)常設(shè)工格作機(jī)構(gòu)，巡壽負(fù)責(zé)籌備玩董事會(huì)會(huì)訴議，辦理治董事日常循事務(wù)，與晝董事尤其窮是外部董湯事溝通信萍息，為董暢事工作提孫供服務(wù)等敲事項(xiàng)。董事會(huì)秘吸書(shū)負(fù)責(zé)董封事會(huì)辦公究室的工作劍并列席董致事會(huì)會(huì)議港。董事會(huì)篩秘書(shū)是公寫(xiě)司的高級(jí)當(dāng)管理人員藥，對(duì)董事地會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)秘結(jié)書(shū)由董事紛長(zhǎng)提名，阿董事會(huì)任頁(yè)免。董事會(huì)渣秘書(shū)可瞧以兼董課事會(huì)辦牲公室主雄任。4.3展董事?lián)P會(huì)運(yùn)作膨（10渣－10盼）52目錄Ⅱ誠(chéng)通行集團(tuán)治理傾體系的基桂本架構(gòu)Ⅲ國(guó)壘資委與斷誠(chéng)通集蟻團(tuán)的關(guān)敲系Ⅳ董衰事會(huì)職季責(zé)及運(yùn)墨作Ⅴ戰(zhàn)椒略管理蘆控制體怨系5.1麗戰(zhàn)略管理垂控股的基姐本任務(wù)和頃體系5.2阻推薦所的戰(zhàn)略險(xiǎn)管理控渠制體系Ⅵ提名名體系Ⅶ薪酬輩與考核體再系Ⅷ內(nèi)沿部審計(jì)攪體系Ⅸ風(fēng)險(xiǎn)姑管理體系Ⅹ信枯息披露賺和社會(huì)仙責(zé)任Ⅺ治理判改善的步啄驟和路徑Ⅰ誠(chéng)交通集團(tuán)傻治理改散進(jìn)方案顫的研究宴背景535.1芬戰(zhàn)略額管理控顆制的基渾本任務(wù)需和體系戰(zhàn)略管丑理控制誕的基本宵任務(wù)是劫規(guī)定公沉司的發(fā)柜展方向樣和發(fā)展凝方式，搞并通過(guò)炕一系列從措施和耐程序，揉保證公裕司在實(shí)玩現(xiàn)戰(zhàn)略投目標(biāo)的堡過(guò)程中拘不發(fā)生困失控和畫(huà)偏離。54戰(zhàn)略監(jiān)紹控體系瓶：主要職責(zé)說(shuō)明制定戰(zhàn)略“大腦址”‘方鎖向盤(pán)’實(shí)時(shí)監(jiān)孔控“眼睛”組織戰(zhàn)嘗略制定是組織灶者形成文顛件易于理此解和執(zhí)冷行組織戰(zhàn)略獸實(shí)施執(zhí)行戰(zhàn)獅略制定年度枕計(jì)劃科學(xué)、深實(shí)際母子孫菜公司上浴下貫穿扎實(shí)根據(jù)計(jì)揉劃制訂欣預(yù)算全面、細(xì)送致、準(zhǔn)確根據(jù)規(guī)飽劃、預(yù)介算實(shí)施津，戰(zhàn)略委樸員會(huì)負(fù)箱責(zé)財(cái)務(wù)系統(tǒng)控制英總量監(jiān)控和善評(píng)估搜集內(nèi)殃外部信辯息組織者盆而不是啞決策報(bào)告異坑常情況者，盡展量為決眠策者組織立項(xiàng)狡和實(shí)施效床果評(píng)估提供客癥觀獨(dú)立磁報(bào)告戰(zhàn)略管雀理與控粒制體系戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略實(shí)蘿施與控炕制年度計(jì)振劃制定預(yù)算投資與控冬制戰(zhàn)略監(jiān)慮控評(píng)估富與修訂555.2戰(zhàn)推薦記的戰(zhàn)略尼管理控扇制體系戰(zhàn)略管理循控制體系童的設(shè)計(jì)要此吸取以往反的成功經(jīng)捕驗(yàn)和投資失敗術(shù)的教訓(xùn)壟，借鑒擔(dān)國(guó)際國(guó)蒸內(nèi)先進(jìn)秧經(jīng)驗(yàn)，殘并合理繳吸收國(guó)旬際上的一些治否理原則，圓如OEC殺D公司治齡理原則等須。集團(tuán)公藏司董事秀會(huì)應(yīng)當(dāng)吐建立覆富蓋整個(gè)素集團(tuán)的教戰(zhàn)略管即理與控制體廁系。56治理架傭構(gòu)戰(zhàn)略與浴控制體稼系：職嘴責(zé)和任貞務(wù)對(duì)董事會(huì)饞進(jìn)行指導(dǎo)l檢查公架司財(cái)務(wù)l維護(hù)合法磁合規(guī)l糾正董凝事和經(jīng)每理?yè)p害里公司利面益的行各為l確定使命怠、遠(yuǎn)景、豪戰(zhàn)略目標(biāo)常和基本方嶺針；l制定公司挽發(fā)展戰(zhàn)略城；l監(jiān)督戰(zhàn)隔略實(shí)施朝；l評(píng)估、壓批準(zhǔn)、膛監(jiān)督重穗大事項(xiàng)。l研究公司祝發(fā)展戰(zhàn)略扯并提出建胸議；l研究須速經(jīng)董事亞會(huì)批準(zhǔn)泉的重大彎投融資撒方案、重大答資本運(yùn)作姓等重大事酸項(xiàng)并提出瓣建議l董事會(huì)富交辦的面其他事川項(xiàng)。集團(tuán)公司l參與戰(zhàn)顯略制定豈并組織宴實(shí)施發(fā)勻展戰(zhàn)略摟。l制訂公司奮年度經(jīng)營(yíng)選計(jì)劃、預(yù)坦算和資金柴計(jì)劃、并商提交董事會(huì)泉。子公司l制訂子公蹲司戰(zhàn)略、睬預(yù)算和經(jīng)燒營(yíng)計(jì)劃，還批準(zhǔn)后負(fù)盼責(zé)實(shí)施l進(jìn)行投槽資可行端性研究真，向集授團(tuán)公司訂報(bào)告l執(zhí)行投資暑計(jì)劃并向什控股公司瀉報(bào)告投資能效果國(guó)資委監(jiān)事會(huì)董事會(huì)戰(zhàn)略委棍員會(huì)總裁批準(zhǔn)年度捧計(jì)劃和預(yù)弦算年度計(jì)偷劃管理ll57說(shuō)明戰(zhàn)略制訂填程序包括件針對(duì)關(guān)鍵既問(wèn)題和戰(zhàn)巖略方案選嫂擇的辯論愉：市場(chǎng)分飾析、消費(fèi)桶新傾向、御技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)燦和機(jī)會(huì)、丘供應(yīng)鏈和鵲市場(chǎng)機(jī)會(huì)邁等。戰(zhàn)略委員哈會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的僑戰(zhàn)略制訂嬌小組應(yīng)有靠渠道獲取旬充足和準(zhǔn)呈確的信息內(nèi)，包括風(fēng)正險(xiǎn)因素、驢資源、戰(zhàn)均略聯(lián)盟/業(yè)伙伴、技蒸術(shù)焦點(diǎn)和簽競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手芳的信息等屯。戰(zhàn)略制訂授的程序應(yīng)閘集中于計(jì)岔劃如何執(zhí)煩行上。董夸事會(huì)積極懷介入戰(zhàn)略灘的制定過(guò)重程，可以暫通過(guò)戰(zhàn)略佛委員會(huì)負(fù)魄責(zé)戰(zhàn)略的怕制訂，應(yīng)克當(dāng)評(píng)估戰(zhàn)峽略計(jì)劃中掛變革的程殊度，確保迅與組織的煉變化協(xié)調(diào)奪。58在制訂業(yè)兔務(wù)計(jì)劃和行年度預(yù)算鉗時(shí)，關(guān)鍵評(píng)業(yè)務(wù)單位更（子公司宴等）都應(yīng)果準(zhǔn)備和提濾交自己的爹計(jì)劃和預(yù)既算。董事烈會(huì)及通過(guò)自總裁或戰(zhàn)梨略部應(yīng)為板各業(yè)務(wù)單吹位的業(yè)務(wù)餅計(jì)劃和預(yù)嶼算規(guī)定截興止期限。為了評(píng)魂估戰(zhàn)略計(jì)及其實(shí)丈施績(jī)效逼，管理帖層應(yīng)該幸建立適失當(dāng)?shù)某桃?，用渾KPI矮（關(guān)鍵何績(jī)效指吵標(biāo)）和職BSC出（平衡尖計(jì)分卡貴）等指?jìng)z導(dǎo)和評(píng)網(wǎng)估實(shí)際屠過(guò)程。后績(jī)效衡觀量指標(biāo)光與組織磚的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)相連接帶，涵蓋輔個(gè)人和牧組織的愁長(zhǎng)短目誦標(biāo)?？偛脩?yīng)硬針對(duì)高童層管理消人員建柿立持續(xù)墓的監(jiān)控柱程序，堆提供年債度的建手設(shè)性的點(diǎn)反饋，此如正式朽的年度麻績(jī)效鑒土定。說(shuō)明(抓續(xù)前頁(yè))59目錄Ⅱ誠(chéng)陽(yáng)通集團(tuán)誕治理體譽(yù)系的基鈔本架構(gòu)Ⅲ國(guó)服資委與太誠(chéng)通集腥團(tuán)的關(guān)欠系Ⅳ董事完會(huì)職責(zé)及缺運(yùn)作Ⅴ戰(zhàn)棵略管理嫌控制體律系Ⅵ提名樹(shù)體系Ⅶ薪啄酬與考匹核體系Ⅷ內(nèi)河部審計(jì)嶼體系Ⅸ風(fēng)險(xiǎn)哥管理體系Ⅹ信徐息披露劣和社會(huì)鉤責(zé)任Ⅺ治理康改善的步嚷驟和路徑Ⅰ誠(chéng)找通集團(tuán)妹治理改善進(jìn)方案困的研究血背景60治理架構(gòu)職責(zé)與任務(wù)國(guó)資委選聘或者解聘董事；提名外部董事、可提名內(nèi)部董事；審核董事會(huì)的董事繼任方案；董事會(huì)選聘或者解聘總裁；根據(jù)總裁的提名，聘任或解聘集團(tuán)公司副總裁、總會(huì)計(jì)師。選聘或者解聘二級(jí)公司（上市公司視同二級(jí)公司）派出董事或不設(shè)董事會(huì)的二級(jí)公司總經(jīng)理董事會(huì)提名與治理委員會(huì)提名非外部董事或一般外部董事；提名總裁；研究經(jīng)理層的選擇標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法以及總裁繼任計(jì)劃（包括人選）并向董事會(huì)提出建議；提名二級(jí)公司派出董事或不設(shè)董事會(huì)的二級(jí)公司總經(jīng)理，對(duì)總裁提名的集團(tuán)公司副總裁、總會(huì)計(jì)師等人選進(jìn)行考察，并向董事會(huì)提出考察意見(jiàn)。提名內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。評(píng)估公司治理準(zhǔn)則及公司治理狀況，并向董事會(huì)提出改進(jìn)建議。總裁提名集團(tuán)公司副總裁、總會(huì)計(jì)師。選聘或解聘內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。61討論：碗可以有尿不同的匆方案可將子公搜司董事等蘆的提名權(quán)在甚至任命備權(quán)都授予般總裁，但光同時(shí)要求量：董事會(huì)制垂定子公司衣的董事任丟命程序、丈標(biāo)準(zhǔn)及考括核方案或性由總裁制載訂有關(guān)程必序標(biāo)準(zhǔn)及鉆考核方案避，報(bào)董事柱會(huì)認(rèn)可后變方有效；總裁任項(xiàng)命子公忌司，特弄?jiǎng)e是重悟要子公腎司董事店或總經(jīng)查理時(shí)，詳要和董湖事長(zhǎng)或娛董事會(huì)薄提名與雅治理委背員會(huì)溝臘通或報(bào)升告；不同方執(zhí)案的確迫定需董麗事討論鋼確認(rèn)。62目錄Ⅱ誠(chéng)歉通集團(tuán)刺治理體曬系的基中本架構(gòu)Ⅲ國(guó)榆資委與劃誠(chéng)通集鎖團(tuán)的關(guān)弄系Ⅳ董事撤會(huì)職責(zé)及鐵運(yùn)作Ⅴ戰(zhàn)尿略管理團(tuán)控制體克系Ⅵ提名窩體系Ⅶ薪脹酬與考桃核體系Ⅷ內(nèi)呢部審計(jì)偏體系Ⅸ風(fēng)痰險(xiǎn)管理諷體系Ⅹ信息戴披露和社完會(huì)責(zé)任Ⅺ治事理改善只的步驟攀和路徑Ⅰ誠(chéng)通柏集團(tuán)治理籍改進(jìn)方案昂的研究背險(xiǎn)景63治理架構(gòu)職責(zé)與任務(wù)國(guó)資委制定董事薪酬與考核的基本方針條例；考核對(duì)國(guó)資委負(fù)有特殊責(zé)任的董事并決定其薪酬；批準(zhǔn)涉及股權(quán)的激勵(lì)方案。董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司全職非外部董事和總裁的考核，決定其報(bào)酬事項(xiàng)；根據(jù)總裁建議決定集團(tuán)公司副總裁、總會(huì)計(jì)師薪酬；決定集團(tuán)公司經(jīng)理層的考核和薪酬的基本方案及有關(guān)政策；考核二級(jí)公司派出董事或不設(shè)董事會(huì)的公司總經(jīng)理并決定其薪酬。薪酬與考核委員會(huì)擬訂內(nèi)部董事的薪酬方案以及對(duì)其考核與獎(jiǎng)懲、續(xù)聘或解聘的建議。擬訂集團(tuán)公司總裁的考核與薪酬方案；擬訂集團(tuán)經(jīng)理層的考核、薪酬基本方案；擬訂二級(jí)公司派出董事或不設(shè)董事會(huì)的公司總經(jīng)理的考核與薪酬方案?？偛脠?zhí)行董事會(huì)通過(guò)的有關(guān)薪酬與考核的決議；制訂總裁以下經(jīng)理層及其他人員的薪酬與考核的實(shí)施方案；實(shí)施和管理有關(guān)的考核和薪酬工作。64討論：可勺以有不同眉的方案如將子公百司董事等短的考核和籍薪酬決定瞎權(quán)都授予夏總裁，但屬要求：董事會(huì)衰制定子大公司的駝董事考攜核程序身、標(biāo)準(zhǔn)敢及薪酬科的基本闊方案或揉由總裁韻制訂有柜關(guān)程序纖、標(biāo)準(zhǔn)謙及考核峽薪酬方先案，并振報(bào)董事辱會(huì)認(rèn)可域；總裁考石核子公鹽司，特匹別是重顯要子公識(shí)司董事鞏或總經(jīng)枕理并決兔定其薪陷酬方案坊時(shí)，要渴和董事斷長(zhǎng)或董麗事會(huì)薪秤酬和考觸核委員趁會(huì)溝通懲或報(bào)告箱；不同方照案的確武定需董程事討論屢確認(rèn)。65說(shuō)明（7壟－1）（一）摘考核總律裁的程牽序與內(nèi)晉容董事會(huì)糞對(duì)總裁慎的考核零包括三雙個(gè)階段答：在財(cái)政年益度開(kāi)始時(shí)月確定考核存目標(biāo)；占在年中傅考核績(jī)割效；在和年末評(píng)鏡估結(jié)果。在公司千財(cái)政年夢(mèng)度開(kāi)始貫以前，育總裁與哨董事會(huì)稅一起制怠定年度晉戰(zhàn)略計(jì)承劃，確島定公司勢(shì)的短期擠和長(zhǎng)期逼目標(biāo)。秒最重要拿的考核掠應(yīng)包括建財(cái)務(wù)目燦標(biāo)和非筆財(cái)務(wù)目燙標(biāo)。為灘每個(gè)目既標(biāo)詳細(xì)此定義三抖個(gè)層次外的績(jī)效嫌（差的拋、可接偷受的和漆優(yōu)秀的譜）是制噸定不同尼報(bào)酬方畏案的標(biāo)舅準(zhǔn)。根據(jù)公司夕目標(biāo)，通陷過(guò)總裁自榆我評(píng)價(jià)確津定個(gè)人的輕績(jī)效目標(biāo)明。薪酬與驕考核委員趙會(huì)結(jié)合其獻(xiàn)他信息平任衡自我評(píng)順價(jià)數(shù)據(jù)，申如來(lái)自客另戶評(píng)價(jià)、積員工滿意店度調(diào)查以喝及對(duì)比行尚業(yè)內(nèi)其他撐企業(yè)。當(dāng)總裁和轉(zhuǎn)薪酬與考被核委員會(huì)榜就目標(biāo)達(dá)磁成一致時(shí)劑，委員會(huì)逼將其提交匠董事會(huì)進(jìn)鞠行討論和補(bǔ)最后批準(zhǔn)陸。66（一）考競(jìng)核總裁的怒程序與內(nèi)足容（續(xù)前昏頁(yè)）年中考核眉。為董事劃會(huì)確定總系裁是否在遠(yuǎn)向?qū)崿F(xiàn)目如標(biāo)和超越基目標(biāo)的方峽向努力提繭供了機(jī)會(huì)悟，也為董闖事會(huì)確定輕問(wèn)題所在位提供機(jī)會(huì)抄。鼓勵(lì)董頂事們?cè)趩?wèn)齡題處于萌喜芽狀態(tài)就餐行動(dòng)起來(lái)細(xì)。在產(chǎn)品和綱市場(chǎng)環(huán)境場(chǎng)多變的行極業(yè)中，可旗能需要更佛多的考核壓。年末評(píng)亡估。－首先是忙總裁完成艦書(shū)面自我盾評(píng)估，衡而量在一年男里的績(jī)效妥。－各個(gè)外寄部董事也窄要完成簡(jiǎn)宅短的問(wèn)卷忠，評(píng)價(jià)總餃裁的績(jī)效務(wù)。－薪酬炊與考核豈委員會(huì)盾還應(yīng)收乖集和分垮析有關(guān)鵝的外部榮信息，寸如最有祖價(jià)值客悄戶對(duì)總恩裁的評(píng)燒價(jià)等，刮以這些巧信息為敗背景，幅委員會(huì)瞞應(yīng)準(zhǔn)備禮它的建昨議，外排部董事啊應(yīng)開(kāi)會(huì)崇討論和賽批準(zhǔn)最煌終報(bào)酬錄方案。說(shuō)明（7襯－2）67說(shuō)明（7咽－3）（一）薪錫酬與考核原方案需要班考慮以下鐘因素：集團(tuán)公司每薪酬與考演核委員會(huì)唇要管理重罷要子公司黃派出董事聞和不設(shè)董倉(cāng)事會(huì)公司葬總經(jīng)理的念薪酬；原則上，勻薪酬與考書(shū)核委員會(huì)葉對(duì)集團(tuán)公黎司薪酬與剪考核方案帥要具體設(shè)胳計(jì)，對(duì)子閃公司只管頁(yè)原則和框褲架；薪酬如涉截及到股權(quán)敵的內(nèi)容必橡須得到國(guó)漂資委批準(zhǔn)裹；子公司薪庸酬管理的牲能力強(qiáng)，丘則可適當(dāng)品放權(quán)，管宵的方式可勺以是指導(dǎo)犁、授權(quán)，金也可以是路具體設(shè)計(jì)輩。68（二）菌集團(tuán)公發(fā)司薪酬肅與考核頸委員會(huì)美應(yīng)制定俘工作計(jì)年劃、議生事規(guī)則茫，并經(jīng)棕董事會(huì)謠批準(zhǔn)。走內(nèi)容應(yīng)膊包括：薪酬管理堪的目的與襲總目標(biāo)；薪酬與搬考核委爛員會(huì)的輝職責(zé)、數(shù)會(huì)議規(guī)渴模、次思數(shù)與時(shí)塔間；－薪酬與注考核委員癢會(huì)報(bào)董事思討論的議絹案，一般敏應(yīng)多數(shù)認(rèn)雞可，送報(bào)會(huì)議案時(shí)可便附上不同射意見(jiàn)；－會(huì)議殃次數(shù)根網(wǎng)據(jù)需要糧定，宜隊(duì)在年初稱確定會(huì)幅議計(jì)劃統(tǒng)，可根溝據(jù)實(shí)際坐情況調(diào)符整。薪酬與周考核委譽(yù)員會(huì)成貴員的角救色與職技責(zé)（資懷格與任默期）；薪酬與想考核委荒員會(huì)與置國(guó)資委秘、董事嬸會(huì)及經(jīng)越理層的細(xì)關(guān)系：－對(duì)集團(tuán)房誠(chéng)公司董事葡、經(jīng)理層什的議案報(bào)嬌國(guó)資委備冶案；－對(duì)總裁周直接負(fù)責(zé)柜的部門(mén)負(fù)雙責(zé)人的薪獎(jiǎng)酬方案，塵符合董事席會(huì)決定的夢(mèng)基本方案因，只需報(bào)畫(huà)董事會(huì)備盾案。說(shuō)明（7單－4）69（三）遵攝循“分級(jí)單分類(lèi)”原鄰則設(shè)計(jì)績(jī)駕效評(píng)估內(nèi)撫容體系對(duì)于董事搭的考核內(nèi)如容，更多究的應(yīng)該是僑其履行的毒職責(zé)是否炊履行到位援，其在履濱行職責(zé)的饑過(guò)程中表姜現(xiàn)出來(lái)的伯個(gè)人品質(zhì)照和能力如草何。對(duì)于負(fù)有繁戰(zhàn)略制訂屑和控制責(zé)塌任的董事天長(zhǎng)和總裁搏的考核內(nèi)言容，應(yīng)有慎經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)森等業(yè)務(wù)指勺標(biāo)。對(duì)子公司圾的業(yè)績(jī)考疑核內(nèi)容，慰應(yīng)該綜合企借鑒平衡括計(jì)分卡（殃BSC）求的方法來(lái)若制定全面毒的業(yè)績(jī)考酬核目標(biāo)。說(shuō)明（7岡－5）70（四）步董事薪剛酬（參羽見(jiàn)專(zhuān)欄旱7、專(zhuān)政欄8）決定董螺事薪酬葡的主要零因素是無(wú)公司績(jī)胃效及同掘行業(yè)市蜓場(chǎng)薪酬打水平。董事薪酬圖原則－與倚其承擔(dān)的吸義務(wù)和責(zé)旨任相對(duì)應(yīng)睜。－薪酬稱水平能錯(cuò)留住公疾司所需聯(lián)的董事縫。內(nèi)部輝董事的耍薪酬應(yīng)鄭與公司氧和個(gè)人施績(jī)效掛治鉤。－公司為遇董事薪酬息建立正式清的和透明撤的程序。渾任何董事齡不得參與互決定自己炭的薪酬，墾但董事會(huì)茶及薪酬委弟員會(huì)可以購(gòu)提出建議