編制內(nèi)控矩陣及査找內(nèi)控缺陷何為內(nèi)控矩陣內(nèi)部控制矩陣是什么?內(nèi)部控制矩陣是對企業(yè)內(nèi)部控制的整理,能夠系統(tǒng)化地展現(xiàn)企業(yè)所需要達(dá)到的控制狀態(tài)和企業(yè)的控制現(xiàn)狀,并可以直觀地顯示出兩者間的差距。同時(shí),內(nèi)控矩陣也可以詳細(xì)地記錄企業(yè)控制活動(dòng)的關(guān)鍵屬性信息,幫助內(nèi)控的實(shí)施者管理者、監(jiān)督者了解、執(zhí)行和檢查控制活動(dòng)。內(nèi)部控制矩陣有哪些組成分?控制目標(biāo)關(guān)鍵控制活動(dòng)責(zé)任部門和責(zé)任人相關(guān)文檔和相關(guān)制度控制活動(dòng)的屬性、方式和頻率內(nèi)控推廣自評問卷模板(現(xiàn)在必須填的是此表)數(shù)制標(biāo)制活動(dòng)島鍵控制運(yùn)動(dòng)鹽述人人怎樣填寫內(nèi)控推廣自評問卷痙制目標(biāo)編號(hào)座制目標(biāo)座制活動(dòng)關(guān)痙制動(dòng)菌述控制密任該部分內(nèi)容與前期各試點(diǎn)單位內(nèi)控矩陣相一致,包括控制目標(biāo)、控制活動(dòng)及責(zé)任部門。供推廣自評單位問卷填寫人員參照部分內(nèi)容無需推廣自評問卷填寫人員填寫怎樣填寫內(nèi)控推廣自評問卷制活動(dòng)控制責(zé)任本公司控本公司控控制設(shè)計(jì)/執(zhí)行形門是否制活動(dòng)描制活動(dòng)責(zé)否有效說適用若推廣單位的實(shí)際流程和控制責(zé)若推廣單位的實(shí)若推廣單位的控任部門與左欄關(guān)際流程與左欄關(guān)制活動(dòng)責(zé)任部門鍵控制活動(dòng)描述鍵控制活動(dòng)描述與左欄“控制責(zé)任和“控制責(zé)任部門致,則在本部門”不一致,則相同,則請?zhí)顚憴谥刑顚懕就茝V在本欄中填寫本是"。不一致則單位實(shí)際的控制推廣單位實(shí)際的填寫否活動(dòng)?？刂曝?zé)任部門怎樣填寫內(nèi)控推廣自評問卷制活動(dòng)控制執(zhí)行鬥嘉蓊動(dòng)搖|初活司蕓葺割巖聶|是果評估時(shí)發(fā)現(xiàn)控自評人根據(jù)自己對相關(guān)控制活動(dòng)的檢查對于存在內(nèi)控缺陷的情況制設(shè)計(jì)存在缺陷或瑱寫“是"或“否”,填寫時(shí)自評人需要確保應(yīng)在此列中對內(nèi)控缺陷的所有相關(guān)交易都已嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)控制活問題,請回答“否問題進(jìn)行具體描述并填寫動(dòng)并如實(shí)填寫。當(dāng)“控制設(shè)計(jì)是否有效欄并需要在“附注[5]”為“否"時(shí),請?jiān)凇翱刂茍?zhí)行是否有效欄填建議的控制活動(dòng)或詳細(xì)的列中對控制設(shè)計(jì)存寫“不適用"。當(dāng)“控制執(zhí)行是否有效欄為整改方案,包括整改負(fù)責(zé)在的問題進(jìn)行具體否時(shí)請?jiān)诟阶ⅰ绷兄袑刂茍?zhí)行部門/人員和整改期限描述。存在的問題進(jìn)行具體描述怎樣填寫內(nèi)控推廣自評問卷自評部門評估人審核人缺陷編號(hào)缺陷描述填寫推廣自評問如果發(fā)現(xiàn)存在控制缺陷(設(shè)卷的部門、評估計(jì)缺陷和執(zhí)行缺陷),則在人及審核人此處填寫缺陷編號(hào)和缺陷的具體描述。內(nèi)控推廣自評問卷填寫要求1、內(nèi)控推廣自評問卷由總部下發(fā)后,由子公司內(nèi)控組指定流程負(fù)責(zé)人,由流程負(fù)責(zé)人分配控制責(zé)任人組織填寫,再匯總結(jié)果?？赝茝V自評2、對于內(nèi)控推廣自評問卷中的各個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn),由控問卷制責(zé)任人進(jìn)行自評。3、控制責(zé)任人保存關(guān)鍵控制的相關(guān)文檔。4、公司領(lǐng)導(dǎo)必須對該公司的內(nèi)控推廣自評問卷進(jìn)行審核簽署。5、經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署的內(nèi)挫推廣自評問卷上報(bào)到總部內(nèi)控推廣小組。6、新建子公司,以現(xiàn)有業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)填寫,待銷售等新業(yè)務(wù)發(fā)生后,再及時(shí)進(jìn)行梳理和填寫。8內(nèi)控推廣自評問卷填寫練習(xí)控制活動(dòng)描述每年年末,進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn),清查盤點(diǎn)方案由運(yùn)營管理部和行政人事部負(fù)責(zé)制訂,委托運(yùn)營單位和計(jì)劃財(cái)務(wù)部配合實(shí)施。固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)內(nèi)容包括根據(jù)固定資產(chǎn)標(biāo)簽檢查固定資產(chǎn)賬物一致情況和固定資產(chǎn)管理工作情況。計(jì)劃財(cái)務(wù)部管理固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)人員對固定資產(chǎn)進(jìn)行抽盤。盤點(diǎn)人和監(jiān)盤人在盤點(diǎn)報(bào)告上簽字。如發(fā)現(xiàn)盈虧,查明原因,提出處理意見,寫出書面報(bào)告,經(jīng)運(yùn)營管理部/行政人事部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整