第10頁(yè)共10頁(yè)電力公司?審計(jì)部工?作總結(jié)?我們總公?司現(xiàn)有職?工___?_人、農(nóng)?電工__?__人。?公司下設(shè)?____?個(gè)供電所?、___?_個(gè)電工?組，轄有?____?千伏變電?站2座、?____?千伏變電?站___?_座、_?___千?伏變電站?____?座，主變?總?cè)萘窟_(dá)?到1__?__萬(wàn)千?伏安。-?年公司完?成售電量?1___?_億千瓦?時(shí)，主副?業(yè)銷(xiāo)售收?入突破_?___億?元，-年?，被山東?省電力集?團(tuán)公司確?定為全省?售電量在?____?億千瓦時(shí)?以上縣供?電企業(yè)綜?合標(biāo)桿和?資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)?、發(fā)展?jié)?力兩個(gè)標(biāo)?桿單位。?近年來(lái)?，我們總?公司審計(jì)?部在上級(jí)?審計(jì)機(jī)關(guān)?和內(nèi)審協(xié)?會(huì)的指導(dǎo)?幫助下，?不斷完善?內(nèi)部審計(jì)?體系，建?立適應(yīng)現(xiàn)?代企業(yè)制?度要求的?審計(jì)工作?機(jī)制，結(jié)?合電力體?制改革的?新形勢(shì)，?突出工作?重點(diǎn)，抓?好重點(diǎn)項(xiàng)?目審計(jì)；?進(jìn)一步加?強(qiáng)財(cái)務(wù)管?理、經(jīng)濟(jì)?責(zé)任、各?類工程與?合同、財(cái)?務(wù)預(yù)決算?等關(guān)鍵環(huán)?節(jié)的審計(jì)?；通過(guò)加?強(qiáng)審計(jì)信?息化建設(shè)?，推動(dòng)了?內(nèi)部審計(jì)?工作不斷?提質(zhì)提速?，充分發(fā)?揮了內(nèi)部?審計(jì)“促?進(jìn)管理，?提高效益?”的職能?作用。-?年以來(lái)，?我們通過(guò)?審計(jì)直接?和間接為?企業(yè)節(jié)約?資金__?__萬(wàn)元?，其中實(shí)?施計(jì)算機(jī)?輔助審計(jì)?的項(xiàng)目資?金占__?__%以?上，為公?司總體經(jīng)?營(yíng)目標(biāo)的?實(shí)現(xiàn)提供?了強(qiáng)有力?的支撐。?-年先后?榮獲“_?___市?內(nèi)部審計(jì)?先進(jìn)單位?”和“全?省-年度?做出突出?貢獻(xiàn)和創(chuàng)?造新經(jīng)驗(yàn)?內(nèi)審機(jī)構(gòu)?”等榮譽(yù)?稱號(hào)。?一、加大?投入，優(yōu)?化配置，?為審計(jì)信?息化建設(shè)?提供堅(jiān)實(shí)?基礎(chǔ)公?司黨委始?終高度重?視內(nèi)部審?計(jì)工作，?并順應(yīng)新?形勢(shì)下審?計(jì)工作信?息化和財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)電?算化發(fā)展?的要求，?將信息化?建設(shè)提上?了重要議?事日程，?從人員配?備和軟硬?件建設(shè)上?給予大力?支持。?一是建立?復(fù)合型的?審計(jì)隊(duì)伍?。公司不?斷優(yōu)化審?計(jì)隊(duì)伍結(jié)?構(gòu)，為我?們審計(jì)部?組建了一?支既精通?計(jì)算機(jī)專?業(yè)技術(shù)，?又通曉審?計(jì)業(yè)務(wù)，?能夠勝任?硬件維護(hù)?、軟件開(kāi)?發(fā)、程序?設(shè)計(jì)的復(fù)?合型人員?隊(duì)伍。目?前，審計(jì)?部擁有工?程審計(jì)骨?干___?_名，高?級(jí)財(cái)審人?員___?_名，計(jì)?算機(jī)骨干?____?名，為開(kāi)?展計(jì)算機(jī)?輔助審計(jì)?提供了人?才保障。?二是配?置先進(jìn)實(shí)?用的硬件?設(shè)備。工?欲善其事?，必先利?其器。公?司為審計(jì)?部每人配?備了一臺(tái)?微機(jī)，并?購(gòu)置了打?印機(jī)、復(fù)?印機(jī)、數(shù)?碼相機(jī)、?全自動(dòng)測(cè)?距儀、掃?描儀等設(shè)?備。為方?便內(nèi)審人?員實(shí)施現(xiàn)?場(chǎng)審計(jì)，?還專門(mén)為?審計(jì)部配?備了筆記?本電腦，?為內(nèi)審人?員利用計(jì)?算機(jī)輔助?審計(jì)提供?了硬件支?撐。三?是努力提?升整體的?計(jì)算機(jī)應(yīng)?用技能。?我們采取?“全員培?訓(xùn)，重點(diǎn)?培養(yǎng)”的?方式，堅(jiān)?持理論學(xué)?習(xí)和實(shí)踐?運(yùn)用相結(jié)?合。首先?抓好計(jì)算?機(jī)基礎(chǔ)應(yīng)?用的全員?培訓(xùn)。通?過(guò)開(kāi)展經(jīng)?常性的專?業(yè)培訓(xùn)、?實(shí)務(wù)研究?、經(jīng)驗(yàn)交?流等活動(dòng)?，為內(nèi)審?人員講解?計(jì)算機(jī)知?識(shí)和解答?實(shí)際工作?中遇到的?一些疑難?問(wèn)題，切?實(shí)增強(qiáng)內(nèi)?審人員的?計(jì)算機(jī)操?作技能。?目前審計(jì)?部所有內(nèi)?審人員都?通過(guò)了國(guó)?家電網(wǎng)公?司考試，?取得了a?級(jí)證書(shū)。?其次是對(duì)?計(jì)算機(jī)骨?干實(shí)行重?點(diǎn)培養(yǎng)。?我們開(kāi)展?每個(gè)審計(jì)?項(xiàng)目都至?少配備_?___名?高級(jí)財(cái)審?人員和_?___名?計(jì)算機(jī)骨?干，實(shí)行?優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)?，解決審?計(jì)實(shí)踐中?遇到的問(wèn)?題，并將?工作中遇?到的一些?難點(diǎn)、需?求進(jìn)行技?術(shù)攻關(guān)，?為開(kāi)發(fā)審?計(jì)軟件、?實(shí)施計(jì)算?機(jī)輔助審?計(jì)奠定基?礎(chǔ)。二?、整合資?源，探索?創(chuàng)新，在?計(jì)算機(jī)審?計(jì)和審計(jì)?信息管理?方面實(shí)現(xiàn)?重點(diǎn)突破?

近年?來(lái)，我們?____?市電業(yè)總?公司根據(jù)?業(yè)務(wù)需要?，先后建?設(shè)了辦公?自動(dòng)化、?調(diào)度管理?系統(tǒng)、配?網(wǎng)自動(dòng)化?系統(tǒng)、營(yíng)?銷(xiāo)管理系?統(tǒng)、計(jì)劃?管理系統(tǒng)?、955?98服務(wù)?系統(tǒng)、視?頻會(huì)議系?統(tǒng)和ｇｐ?ｓ綜合管?理系統(tǒng)，?實(shí)現(xiàn)了生?產(chǎn)過(guò)程的?自動(dòng)化和?管理方式?的現(xiàn)代化?，為審計(jì)?信息化管?理提供了?堅(jiān)實(shí)的基?礎(chǔ)。同時(shí)?針對(duì)各管?理信息化?系統(tǒng)相對(duì)?孤立，數(shù)?據(jù)存儲(chǔ)分?散的實(shí)際?，大膽探?索，通過(guò)?整合現(xiàn)有?資源，建?成了對(duì)公?司所有經(jīng)?營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)?現(xiàn)管理、?控制、查?詢、監(jiān)督?功能為一?體的共享?平臺(tái)，實(shí)?現(xiàn)了各類?信息傳輸?、存儲(chǔ)、?處理的自?動(dòng)化，從?而形成了?公司內(nèi)部?審計(jì)信息?的快速通?道，先后?建立了“?新產(chǎn)品信?息庫(kù)”、?“材料、?設(shè)備價(jià)格?信息庫(kù)”?、“工程?造價(jià)與質(zhì)?量信息數(shù)?據(jù)庫(kù)”、?“人才資?源信息庫(kù)?”、“會(huì)?計(jì)憑證及?帳表庫(kù)”?等信息庫(kù)?。同時(shí)，?我們初步?建設(shè)了對(duì)?重點(diǎn)領(lǐng)域?、部門(mén)和?財(cái)務(wù)信息?及電子數(shù)?據(jù)的密切?跟蹤系統(tǒng)?，實(shí)現(xiàn)了?審計(jì)方式?從單一的?事后審計(jì)?向事中與?事前審計(jì)?相結(jié)合轉(zhuǎn)?變，從單?一的現(xiàn)場(chǎng)?審計(jì)向現(xiàn)?場(chǎng)與遠(yuǎn)程?審計(jì)相結(jié)?合的轉(zhuǎn)變?，從單一?的靜態(tài)審?計(jì)向靜態(tài)?審計(jì)與動(dòng)?態(tài)審計(jì)相?結(jié)合的轉(zhuǎn)?變，在加?強(qiáng)干部管?理、促進(jìn)?廉政建設(shè)?，加強(qiáng)企?業(yè)管理、?提高經(jīng)濟(jì)?效益等方?面均發(fā)揮?出了重要?的作用。?電力公?司審計(jì)部?工作總結(jié)?（二）?我們總公?司現(xiàn)有職?工___?_人、農(nóng)?電工__?__人。?公司下設(shè)?____?個(gè)供電所?、___?_個(gè)電工?組，轄有?____?千伏變電?站___?_座、_?___千?伏變電站?____?座、__?__千伏?變電站_?___座?，主變總?容量達(dá)到?1___?_萬(wàn)千伏?安。__?__年公?司完成售?電量1_?___億?千瓦時(shí)，?主副業(yè)銷(xiāo)?售收入突?破___?_億元，?____?年，被_?___省?電力集團(tuán)?公司確定?為全省售?電量在_?___億?千瓦時(shí)以?上縣供電?企業(yè)綜合?標(biāo)桿和資?產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、?發(fā)展?jié)摿?兩個(gè)標(biāo)桿?單位。近?年來(lái)，我?們總公司?審計(jì)部在?上級(jí)審計(jì)?機(jī)關(guān)和內(nèi)?審協(xié)會(huì)的?指導(dǎo)幫助?下，不斷?完善內(nèi)部?審計(jì)體系?，建立適?應(yīng)現(xiàn)代企?業(yè)制度要?求的審計(jì)?工作機(jī)制?，結(jié)合電?力體制改?革的新形?勢(shì)，突出?工作重點(diǎn)?，抓好重?點(diǎn)項(xiàng)目審?計(jì)；進(jìn)一?步加強(qiáng)財(cái)?務(wù)管理、?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?、各類工?程與合同?、財(cái)務(wù)預(yù)?決算等關(guān)?鍵環(huán)節(jié)的?審計(jì)；通?過(guò)加強(qiáng)審?計(jì)信息化?建設(shè)，推?動(dòng)了內(nèi)部?審計(jì)工作?不斷提質(zhì)?提速，充?分發(fā)揮了?內(nèi)部審計(jì)?“促進(jìn)管?理，提高?效益”的?職能作用?。___?_年以來(lái)?，我們通?過(guò)審計(jì)直?接和間接?為企業(yè)節(jié)?約資金_?___萬(wàn)?元，其中?實(shí)施計(jì)算?機(jī)輔助審?計(jì)的項(xiàng)目?資金占_?___以?上，為公?司總體經(jīng)?營(yíng)目標(biāo)的?實(shí)現(xiàn)提供?了強(qiáng)有力?的支撐。?____?年先后榮?獲“__?__市內(nèi)?部審計(jì)先?進(jìn)單位”?和“全省?____?年度做出?突出貢獻(xiàn)?和創(chuàng)造新?經(jīng)驗(yàn)內(nèi)審?機(jī)構(gòu)”等?榮譽(yù)稱號(hào)?。一、?加大投入?，優(yōu)化配?置，為審?計(jì)信息化?建設(shè)提供?堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)?公司黨?委始終高?度重視內(nèi)?部審計(jì)工?作，并順?應(yīng)新形勢(shì)?下審計(jì)工?作信息化?和財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)電算化?發(fā)展的要?求，將信?息化建設(shè)?提上了重?要議事日?程，從人?員配備和?軟硬件建?設(shè)上給予?大力支持?。一是?建立復(fù)合?型的審計(jì)?隊(duì)伍。公?司不斷優(yōu)?化審計(jì)隊(duì)?伍結(jié)構(gòu)，?為我們審?計(jì)部組建?了一支既?精通計(jì)算?機(jī)專業(yè)技?術(shù)，又通?曉審計(jì)業(yè)?務(wù)，能夠?勝任硬件?維護(hù)、軟?件開(kāi)發(fā)、?程序設(shè)計(jì)?的復(fù)合型?人員隊(duì)伍?。目前，?審計(jì)部擁?有工程審?計(jì)骨干_?___名?，高級(jí)財(cái)?審人員_?___名?，計(jì)算機(jī)?骨干__?__名，?為開(kāi)展計(jì)?算機(jī)輔助?審計(jì)提供?了人才保?障。二?是配置先?進(jìn)實(shí)用的?硬件設(shè)備?。工欲善?其事，必?先利其器?。公司為?審計(jì)部每?人配備了?一臺(tái)微機(jī)?，并購(gòu)置?了打印機(jī)?、復(fù)印機(jī)?、數(shù)碼相?機(jī)、全自?動(dòng)測(cè)距儀?、掃描儀?等設(shè)備。?為方便內(nèi)?審人員實(shí)?施現(xiàn)場(chǎng)審?計(jì)，還專?門(mén)為審計(jì)?部配備了?筆記本電?腦，為內(nèi)?審人員利?用計(jì)算機(jī)?輔助審計(jì)?提供了硬?件支撐。?三是努?力提升整?體的計(jì)算?機(jī)應(yīng)用技?能。我們?采取“全?員培訓(xùn)，?重點(diǎn)培養(yǎng)?”的方式?，堅(jiān)持理?論學(xué)習(xí)和?實(shí)踐運(yùn)用?相結(jié)合。?首先抓好?計(jì)算機(jī)基?礎(chǔ)應(yīng)用的?全員培訓(xùn)?。通過(guò)開(kāi)?展經(jīng)常性?的專業(yè)培?訓(xùn)、實(shí)務(wù)?研究、經(jīng)?驗(yàn)交流等?活動(dòng)，為?內(nèi)審人員?講解計(jì)算?機(jī)知識(shí)和?解答實(shí)際?工作中遇?到的一些?疑難問(wèn)題?，切實(shí)增?強(qiáng)內(nèi)審人?員的計(jì)算?機(jī)操作技?能。目前?審計(jì)部所?有內(nèi)審人?員都通過(guò)?了___?_公司考?試，取得?了a級(jí)證?書(shū)。其次?是對(duì)計(jì)算?機(jī)骨干實(shí)?行重點(diǎn)培?養(yǎng)。我們?開(kāi)展每個(gè)?審計(jì)項(xiàng)目?都至少配?備___?_名高級(jí)?財(cái)審人員?和___?_名計(jì)算?機(jī)骨干，?實(shí)行優(yōu)勢(shì)?互補(bǔ)，解?決審計(jì)實(shí)?踐中遇到?的問(wèn)題，?并將工作?中遇到的?一些難點(diǎn)?、需求進(jìn)?行技術(shù)攻?關(guān)，為開(kāi)?發(fā)審計(jì)軟?件、實(shí)施?計(jì)算機(jī)輔?助審計(jì)奠?定基礎(chǔ)。?二、整?合資源，?探索創(chuàng)新?，在計(jì)算?機(jī)審計(jì)和?審計(jì)信息?管理方面?實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)?突破近?年來(lái)，我?們___?_市電業(yè)?總公司根?據(jù)業(yè)務(wù)需?要，先后?建設(shè)了辦?公自動(dòng)化?、調(diào)度管?理系統(tǒng)、?配網(wǎng)自動(dòng)?化系統(tǒng)、?營(yíng)銷(xiāo)管理?系統(tǒng)、計(jì)?劃管理系?統(tǒng)、95?598服?務(wù)系統(tǒng)、?視頻會(huì)議?系統(tǒng)和Ｇ?ＰＳ綜合?管理系統(tǒng)?，實(shí)現(xiàn)了?生產(chǎn)過(guò)程?的自動(dòng)化?和管理方?式的現(xiàn)代?化，為審?計(jì)信息化?管理提供?了堅(jiān)實(shí)的?基礎(chǔ)。此?文文秘家?園針對(duì)各?管理信息?化系統(tǒng)相?對(duì)孤立，?數(shù)據(jù)存儲(chǔ)?分散的實(shí)?際，大膽?探索，通?過(guò)整合現(xiàn)?有資源，?建成了對(duì)?公司所有?經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)?實(shí)現(xiàn)管理?、控制、?查詢、監(jiān)?督功能為?一體的共?享平臺(tái)，?實(shí)現(xiàn)了各?類信息傳?輸、存儲(chǔ)?、處理的?自動(dòng)化，?從而形成?了公司內(nèi)?部審計(jì)信?息的快速?通道，先?后建立了?“新產(chǎn)品?信息庫(kù)”?、“材料?、設(shè)備價(jià)?格信息庫(kù)?”、“工?程造價(jià)與?質(zhì)量信息?數(shù)據(jù)庫(kù)”?、“人才?資源信息?庫(kù)”、“?會(huì)計(jì)憑證?及帳表庫(kù)?”等信息?庫(kù)。此文?文秘家園?，我們初?步建設(shè)了?對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)?域、部門(mén)?和財(cái)務(wù)信?息及電子?數(shù)據(jù)的密?切跟蹤系?統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)?了審計(jì)方?式從單一?的事后審?計(jì)向事中?與事前審?計(jì)相結(jié)合?轉(zhuǎn)變，從?單一的現(xiàn)?場(chǎng)審計(jì)向?現(xiàn)場(chǎng)與遠(yuǎn)?程審計(jì)相?結(jié)合的轉(zhuǎn)?變，從單?一的靜態(tài)?審計(jì)向靜?態(tài)審計(jì)與?動(dòng)態(tài)審計(jì)?相結(jié)合的?轉(zhuǎn)變，在?加強(qiáng)干部?管理、促?進(jìn)廉政建?設(shè)，加強(qiáng)?企業(yè)管理?、提高經(jīng)?濟(jì)效益等?方面均發(fā)?揮出了重?要的作用?。(一?)信息化?手段加速?了日常的?辦公自動(dòng)?化進(jìn)程。?我們?cè)诩?強(qiáng)信息化?建設(shè)的此?文文秘家?園，注重?將信息化?與審計(jì)工?作規(guī)范化?結(jié)合在一?起考慮，?先后利用?計(jì)算機(jī)技?術(shù)實(shí)現(xiàn)了?審計(jì)工作?計(jì)劃與總?結(jié)、審計(jì)?業(yè)務(wù)文書(shū)?、審計(jì)日?記、審計(jì)?工作底稿?、審計(jì)檔?案等電子?化，做到?公文處理?無(wú)紙化，?全面提升?了審計(jì)工?作的管理?水平。并?經(jīng)常利用?公司的網(wǎng)?站宣傳財(cái)?經(jīng)審計(jì)法?規(guī)，做到?警鐘常鳴?。平常工?作中，我?們注重積?累審計(jì)資?料，目前?已初步建?立了審計(jì)?項(xiàng)目管理?、審計(jì)報(bào)?表統(tǒng)計(jì)、?審計(jì)常用?法規(guī)檢索?、工程預(yù)?(結(jié))算?審計(jì)、材?料設(shè)備價(jià)?格信息、?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)等數(shù)?據(jù)庫(kù)，為?審計(jì)計(jì)劃?的制定、?審計(jì)項(xiàng)目?的查閱、?審計(jì)成果?統(tǒng)計(jì)和審?計(jì)情況分?析等一整?套審計(jì)資?料，為審?計(jì)業(yè)務(wù)的?順利進(jìn)行?，提供了?及時(shí)有效?的支持電?力公司審?計(jì)部工作?總結(jié)電力?公司審計(jì)?部工作總?結(jié)內(nèi)容加?載中..?.。(?二)信息?化手段更?好地促進(jìn)?了“超前?預(yù)防”和?“事中監(jiān)?督”。?自___?_年公司?成立審計(jì)?部以來(lái)，?我們對(duì)總?公司的經(jīng)?濟(jì)合同審?計(jì)進(jìn)行全?程的審計(jì)?監(jiān)督，在?審計(jì)工程?中逐步完?善了經(jīng)濟(jì)?合同審計(jì)?程序，并?不斷探索?、大膽創(chuàng)?新，充分?利用我公?司計(jì)算機(jī)?信息化管?理的優(yōu)勢(shì)?，形成了?經(jīng)濟(jì)合同?審計(jì)的網(wǎng)?絡(luò)化。例?如總公司?下屬的物?資公司的?物資比價(jià)?采購(gòu)、招?投標(biāo)、合?同簽訂等?環(huán)節(jié)，審?計(jì)部通過(guò)?局域網(wǎng)進(jìn)?行全過(guò)程?的監(jiān)督，?真正做到?了“事中?監(jiān)督”和?“超前預(yù)?防”。具?體做法是?：物資公?司在需要?采購(gòu)招標(biāo)?時(shí)，首先?將電業(yè)總?公司物資?采購(gòu)選廠?審批表以?____?的方式發(fā)?送到審計(jì)?人員郵箱?里，審計(jì)?人員經(jīng)過(guò)?審核后確?定此項(xiàng)工?程物資可?以進(jìn)行招?投標(biāo)，通?知物資公?司按照招?投標(biāo)的要?求以電子?文件的形?式發(fā)出招?標(biāo)邀請(qǐng)函?，上述等?項(xiàng)工作準(zhǔn)?備好以后?，審計(jì)人?員根據(jù)情?況從總公?司人才信?息庫(kù)中隨?機(jī)抽取招?標(biāo)小組成?員，分別?成立技術(shù)?組、綜合?組、商務(wù)?組、監(jiān)督?組，并_?___協(xié)?調(diào)該項(xiàng)工?程物資的?開(kāi)標(biāo)、評(píng)?標(biāo)會(huì)議，?評(píng)標(biāo)結(jié)果?由審計(jì)人?員當(dāng)眾宣?布。會(huì)議?在電子會(huì)?議室舉行?，全過(guò)程?由審計(jì)人?員通過(guò)攝?像機(jī)拍攝?下來(lái)，并?以電子文?檔保存，?真正做到?了審計(jì)過(guò)?程、審計(jì)?成果的公?開(kāi)化、透?明化、信?息化、網(wǎng)?絡(luò)化。通?過(guò)健全完?善經(jīng)濟(jì)合?同審計(jì)程?序，運(yùn)用?計(jì)算機(jī)等?輔助手段?，堵塞了?公司在物?資采購(gòu)、?工程物資?招投標(biāo)及?合同簽訂?等環(huán)節(jié)的?漏洞，每?年可為總?公司節(jié)約?資金多萬(wàn)?元，極大?降低了公?司的經(jīng)營(yíng)?成本。?(三)信?息化手段?在會(huì)計(jì)電?算化審計(jì)?項(xiàng)目中發(fā)?揮了重要?作用。近?幾年來(lái)，?公司審計(jì)?人員不斷?探索新方?法、解決?新問(wèn)題，?逐步完善?運(yùn)用了一?系列的系?統(tǒng)分析技?術(shù)、系統(tǒng)?測(cè)試技術(shù)?、數(shù)據(jù)測(cè)?試技術(shù)、?管理自動(dòng)?化運(yùn)用、?網(wǎng)絡(luò)技術(shù)?等審計(jì)方?法，充分?發(fā)揮計(jì)算?機(jī)輔助審?計(jì)在財(cái)務(wù)?審計(jì)等方?面的作用?。針對(duì)下?屬單位全?部實(shí)行會(huì)?計(jì)電算化?的實(shí)際情?況，我們?將審計(jì)計(jì)?劃、審計(jì)?通知書(shū)、?審計(jì)方案?等通過(guò)局?域網(wǎng)發(fā)給?被審計(jì)單?位，審計(jì)?人員根據(jù)?審計(jì)方案?運(yùn)用審計(jì)?軟件將被?審計(jì)單位?的財(cái)務(wù)數(shù)?據(jù)轉(zhuǎn)換成?標(biāo)準(zhǔn)格式?的會(huì)計(jì)憑?證及帳表?庫(kù)，然后?____?分析會(huì)計(jì)?報(bào)表及其?各個(gè)項(xiàng)目?，從中發(fā)?現(xiàn)問(wèn)題和?疑點(diǎn)，再?有針對(duì)性?地核對(duì)總?帳和明細(xì)?帳，最后?____?記帳憑證?和原始憑?證，對(duì)需?要從對(duì)方?取證、簽?證的審計(jì)?工作底稿?通常采用?手工的方?法來(lái)進(jìn)行?，以降低?審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)?，而其他?工作底稿?則全部從?信息庫(kù)中?下載標(biāo)準(zhǔn)?格式的工?作底稿，?工作底稿?、審計(jì)報(bào)?告及項(xiàng)目?建議書(shū)在?微機(jī)中編?輯完成后?，通過(guò)局?域網(wǎng)轉(zhuǎn)發(fā)?給相關(guān)領(lǐng)?導(dǎo)進(jìn)行批?示，從而?極大提高?了審計(jì)效?率和審計(jì)?質(zhì)量。幾?年來(lái)，我?們充分發(fā)?揮計(jì)算機(jī)?輔助審計(jì)?的作用，?克服了人?手少、時(shí)?間緊、任?務(wù)重的矛?盾，極大?提高了審?計(jì)效率及?審計(jì)質(zhì)量?，在財(cái)務(wù)?收支審計(jì)?、經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)、?內(nèi)控制度?評(píng)審、財(cái)?務(wù)決算審?計(jì)、資產(chǎn)?經(jīng)營(yíng)審計(jì)?、電費(fèi)資?金管理審?計(jì)以及電?網(wǎng)建設(shè)審?計(jì)等方面?做了大量?的工作，?累計(jì)完成?審計(jì)項(xiàng)目?____?多個(gè)，提?出審計(jì)建?議多條，?為總公司?決策提供?了可靠的?依據(jù)。?三、自主?研發(fā)，深?化應(yīng)用，?以手段革?新促使審?計(jì)工作再?上新水平?我公司?電氣工程?主要由各?施工單位?負(fù)責(zé)施工?，工程結(jié)?算也由各?施工單位?的預(yù)算員?編制。由?于他們的?理解和編?制水平不?同，導(dǎo)致?工程結(jié)算?編制不盡?完善。近?年來(lái)，我?市正處于?電網(wǎng)建設(shè)?大面積改?造時(shí)期，?改造項(xiàng)目?多、工程?量大，而?工程審計(jì)?人員相對(duì)?較少，靠?人工審計(jì)?無(wú)力完成?。針對(duì)這?些情況，?我們組成?了專業(yè)攻?關(guān)隊(duì)伍，?先后自主?開(kāi)發(fā)了不?同電壓等?級(jí)的“計(jì)?算機(jī)輔助?工程審計(jì)?軟件”，?并在總公?司系統(tǒng)內(nèi)?部推廣使?用，實(shí)現(xiàn)?了電氣工?程的結(jié)算?編制、驗(yàn)?收和審核?一體化：?施工單位?可以利用?該程序編?制工程預(yù)?、結(jié)算，?