第6頁共6頁財(cái)務(wù)出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?1.負(fù)?責(zé)辦理現(xiàn)?金收付和?銀行結(jié)算?業(yè)務(wù);?2.負(fù)責(zé)?登記現(xiàn)金?、銀行存?款日記賬?并準(zhǔn)確錄?入系統(tǒng);?3.負(fù)?責(zé)整理和?審核報銷?單據(jù)，及?時結(jié)算已?審批的員?工報銷;?4.負(fù)?責(zé)記賬憑?證的編號?、裝訂、?保存、歸?檔財(cái)務(wù)相?關(guān)資料;?5.負(fù)?責(zé)開具發(fā)?票，做好?發(fā)票、支?票、匯票?的保管工?作;6?.根據(jù)審?批手續(xù)完?整的付款?單據(jù)辦理?付款，及?時填制進(jìn)?銷存軟件?;__?__對于?已付款發(fā)?票未到的?要及時催?促經(jīng)辦人?索取發(fā)票?;8.?每月月底?做好現(xiàn)金?及銀行日?記賬的結(jié)?賬及對賬?工作;?財(cái)務(wù)出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（二）?1、按照?國家現(xiàn)金?管理、銀?行結(jié)算和?財(cái)務(wù)管理?有關(guān)規(guī)定?，負(fù)責(zé)辦?理現(xiàn)金收?付和銀行?結(jié)算業(yè)務(wù)?;2、?按照會計(jì)?制度的規(guī)?定要求，?負(fù)責(zé)填制?和審核收?付款憑證?，銀行存?款日記賬?并準(zhǔn)確錄?入系統(tǒng)，?按時編制?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表;3?、負(fù)責(zé)保?管庫存現(xiàn)?金、財(cái)務(wù)?印章、空?白支票;?4、負(fù)?責(zé)監(jiān)控銀?行存款余?額，做好?賬戶管理?;5、?負(fù)責(zé)職責(zé)?范圍內(nèi)的?日常收支?管理、核?對和已付?、應(yīng)付款?管理;?6、負(fù)責(zé)?銀行開戶?、各銀行?賬戶年檢?、變更、?銷戶等手?續(xù)的辦理?。7、?負(fù)責(zé)開具?各項(xiàng)票據(jù)?，日常財(cái)?務(wù)核算、?會計(jì)憑證?、記賬工?作;8?、負(fù)責(zé)項(xiàng)?目外管證?的開具工?作;9?、負(fù)責(zé)固?定資產(chǎn)盤?點(diǎn)及報告?的出具工?作;1?0、負(fù)責(zé)?歸檔財(cái)務(wù)?相關(guān)資料?和合同檔?案資料，?并編制電?子檔案登?記表格。?財(cái)務(wù)出?納崗位職?責(zé)標(biāo)準(zhǔn)版?本（三）?出納主?要負(fù)責(zé)公?司的貨幣?資金核算?、往來結(jié)?算、工資?核發(fā)。?一、現(xiàn)金?和銀行?1.辦理?現(xiàn)金支出?，審核審?批有據(jù)。?嚴(yán)格按照?國家有關(guān)?現(xiàn)金管理?制度的規(guī)?定，必須?經(jīng)過會計(jì)?審核、財(cái)?務(wù)經(jīng)理簽?批，方可?辦理款項(xiàng)?收支。單?筆___?_元以下?的零星支?出才使用?現(xiàn)金方式?支付。?收付款后?，加蓋“?收訖”、?“付訖”?戳記。日?常周轉(zhuǎn)金?不得超過?____?元，如有?超出，需?繳存銀行?。不允許?私自坐支?收到的現(xiàn)?金及支票?，要及時?送交銀行?。不得以?“白條”?抵充現(xiàn)金?，更不得?任意挪用?現(xiàn)金。如?果發(fā)現(xiàn)庫?存現(xiàn)金有?短缺或盈?余，應(yīng)查?明原因，?根據(jù)情況?分別處理?，不得私?下取走或?補(bǔ)足。如?有短缺，?要負(fù)賠償?責(zé)任。要?保守保險?柜密碼的?秘密，保?管好鑰匙?，不得任?意轉(zhuǎn)交他?人。2?.辦理銀?行結(jié)算，?規(guī)范使用?支票。嚴(yán)?格按照銀?行結(jié)算制?度規(guī)定，?超過__?__元的?支付用支?票或電匯?方式支付?。收到?支票需及?時填寫支?票進(jìn)帳單?并送銀行?，不可延?期送票。?辦理匯?款，注意?帳號的填?寫，嚴(yán)禁?發(fā)生匯款?錯誤的事?件。簽?發(fā)支票時?應(yīng)注明收?款單位、?用途、金?額、日期?，并經(jīng)財(cái)?務(wù)經(jīng)理簽?批后方可?使用。如?因特殊情?況確需簽?發(fā)不填寫?金額的轉(zhuǎn)?賬支票時?，必須在?支票上寫?明收款單?位名稱、?款項(xiàng)用途?、簽發(fā)日?期，規(guī)定?限額和報?銷期限，?并由領(lǐng)用?支票人在?專設(shè)登記?簿上簽章?。對于填?寫錯誤的?支票，必?須加蓋“?作廢”戳?記，與存?根一并保?存。嚴(yán)格?控制簽空?白支票。?支票遺失?時要立即?向銀行辦?理掛失手?續(xù)。3?.每月_?___日?之前收取?上月末對?帳單，核?對并編制?調(diào)節(jié)表，?做好后交?給會計(jì)。?二、記?帳和報表?1.認(rèn)?真登記現(xiàn)?金和銀行?存款流水?賬，保證?日清月結(jié)?。對收到?的銀行承?兌匯票和?支票要作?好備查賬?登記。?根據(jù)已經(jīng)?辦理完畢?的收付款?憑證，逐?筆順序登?記現(xiàn)金和?銀行存款?日記流水?賬，并結(jié)?出余額。?銀行存款?的賬面余?額要及時?與銀行對?賬單核對?。對于末?達(dá)賬款，?要及時查?詢。要隨?時掌握銀?行存款余?額。登?記完畢將?憑證轉(zhuǎn)會?計(jì)處記賬?。月終銀?行存款與?銀行對賬?單核對，?有關(guān)未達(dá)?賬應(yīng)做好?“銀行存?款余額調(diào)?節(jié)表”。?每星期要?填報資金?收入及支?出的明細(xì)?表。2?.每日盤?存現(xiàn)金及?銀行存款?，做到賬?賬、賬表?、賬物相?符。總經(jīng)?理可派人?抽查、核?對資金情?況。三?、其它?1.兼職?公司外匯?收付核銷?工作;?2.學(xué)習(xí)?、了解、?掌握財(cái)經(jīng)?法規(guī)和制?度，提高?自己的政?策水平。?維護(hù)財(cái)經(jīng)?紀(jì)律，執(zhí)?行財(cái)會制?度，抵制?不合法的?收支和弄?虛作假行?為。出?納的崗位?職責(zé)一?、嚴(yán)格按?照公司財(cái)?務(wù)制度辦?理各種現(xiàn)?金收付業(yè)?務(wù)、費(fèi)用?報銷業(yè)務(wù)?、銀行結(jié)?算業(yè)務(wù)。?二、負(fù)?責(zé)公司的?涉稅事宜?，按月計(jì)?提員工所?得稅并做?好其它稅?項(xiàng)的申報?、繳納的?發(fā)放工作?。三、?及時、準(zhǔn)?確、完整?地向會計(jì)?人員傳遞?各種原始?憑證。?四、妥善?保管庫存?現(xiàn)金和各?種有價證?券。五?、妥善保?管有關(guān)印?鑒、空白?票據(jù)和空?白支票。?六、妥?善保管各?種銀行憑?證，并定?期整理、?裝訂銀行?對賬單。?七、認(rèn)?真登記現(xiàn)?金日記賬?和銀行存?款日記賬?，并做到?日清月結(jié)?。八、?每日核對?庫存現(xiàn)金?，做到賬?實(shí)相符，?出現(xiàn)差異?及時匯報?。九、?定期與銀?行進(jìn)行賬?目核對，?編制《銀?行存款余?額調(diào)節(jié)表?》。十?、及時編?制公司資?金日報表?、月報表?并報計(jì)財(cái)?處負(fù)責(zé)人?。十一?、負(fù)責(zé)銀?行賬戶的?管理包括?貸款證、?稅務(wù)登記?證、收費(fèi)?許可證的?更換及年?審工作。?十二、?負(fù)責(zé)學(xué)院?收費(fèi)項(xiàng)目?的審核、?申報、公?示工作。?十三、?負(fù)責(zé)涉及?公司財(cái)務(wù)?各種統(tǒng)計(jì)?報表的填?報。十?四、按照?報賬規(guī)定?期限及時?清理各種?借款、應(yīng)?收款項(xiàng)，?嚴(yán)禁以白?條子頂庫?。十五?、管理收?費(fèi)信息，?保證其真?實(shí)、合法?、準(zhǔn)確。?企業(yè)出?納人員崗?位職責(zé)?l、加強(qiáng)?政治業(yè)務(wù)?學(xué)習(xí)，不?斷提高政?治思想水?平，堅(jiān)持?四項(xiàng)基本?原則，樹?立全局觀?點(diǎn)，遵紀(jì)?守法，忠?于職守，?廉潔奉公?，實(shí)事求?是。不斷?提高會計(jì)?業(yè)務(wù)水平?，建立科?學(xué)的會計(jì)?工作秩序?，正確執(zhí)?行會計(jì)人?員的職權(quán)?，發(fā)揮會?計(jì)在教育?事業(yè)中的?作用。?2、認(rèn)真?執(zhí)行各項(xiàng)?財(cái)經(jīng)紀(jì)律?、方針、?政策、法?規(guī)、制度?和各項(xiàng)開?支標(biāo)準(zhǔn)，?對違反制?度的業(yè)務(wù)?事項(xiàng)有權(quán)?拒付，并?向領(lǐng)導(dǎo)匯?報。3?、當(dāng)好領(lǐng)?導(dǎo)的參謀?助手，管?理并用好?學(xué)校資金?，量入為?出、統(tǒng)籌?兼顧，合?理安排，?保證重點(diǎn)?。4、?會計(jì)人員?務(wù)必審查?原始憑證?，對于不?正確、不?完整的原?始憑證，?退回更正?補(bǔ)充，對?于不合法?的原始憑?證堅(jiān)決拒?絕受理，?保證一切?會計(jì)憑證?、賬簿、?報表及其?它會計(jì)資?料的真實(shí)?、準(zhǔn)確和?完整，并?及時做好?整理歸檔?工作。?5、會計(jì)?人員要按?照會計(jì)制?度和規(guī)定?設(shè)置會計(jì)?科目和會?計(jì)賬簿，?數(shù)字務(wù)必?真實(shí)，嚴(yán)?禁弄虛作?假，偽造?帳目。對?發(fā)生的經(jīng)?濟(jì)活動要?進(jìn)行如實(shí)?的反映和?監(jiān)督，按?會計(jì)制度?及時記帳?、算賬、?報賬。賬?簿資料完?整，按規(guī)?則記收，?字跡工整?，賬賬清?潔，賬賬?相符。?6、編制?財(cái)務(wù)計(jì)劃?，及時編?報各種月?報、季報?決算。會?計(jì)報表務(wù)?必及時、?準(zhǔn)確。?7、建立?財(cái)產(chǎn)清查?制度，保?證賬簿、?記錄與實(shí)?物款項(xiàng)相?符。8?、堅(jiān)持對?預(yù)算的執(zhí)?行狀況，?進(jìn)行基本?的數(shù)量分?析，檢查?資金的使?用效果，?挖掘增收?節(jié)支的潛?力。及時?清理債權(quán)?、債務(wù)往?來事項(xiàng)。?9、經(jīng)?費(fèi)使用做?到年初有?預(yù)算，年?終有決算?，并定期?向主管領(lǐng)?導(dǎo)辦公會?議匯報。?10、?建立、健?全會計(jì)檔?案，按照?財(cái)政部門?規(guī)定保管?辦法，保?管好會計(jì)?檔案，以?備查核。?財(cái)務(wù)出?納崗位職?責(zé)標(biāo)準(zhǔn)版?本（四）?1.管?理公司各?銀行賬戶?，負(fù)責(zé)開?戶登記，?銷戶以及?銀行卡的?管理，負(fù)?責(zé)與銀行?的一般業(yè)?務(wù)接洽;?2.辦?理銀行存?款、取款?和轉(zhuǎn)賬結(jié)?算，以及?結(jié)匯、兌?匯、外匯?核算和出?口退稅等?業(yè)務(wù);?3.負(fù)責(zé)?登記現(xiàn)金?，銀行存?款日記賬?并準(zhǔn)確錄?入系統(tǒng)，?按時編制?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表;4?.按規(guī)定?購買、保?管和存放?