第9頁共9頁企業(yè)財(cái)務(wù)?上半年工?作總結(jié)?上半年度?，財(cái)務(wù)部?的工作重?心主要集?中在上年?度財(cái)務(wù)決?算、所得?稅清算、?本年度財(cái)?務(wù)預(yù)算安?排和在建?工程資金?運(yùn)營(yíng)管理?等方面，?重點(diǎn)做了?以下幾項(xiàng)?工作：?一、保障?公司整體?經(jīng)營(yíng)秩序?的穩(wěn)定?由于國(guó)家?貨幣政策?的變化和?公司總體?經(jīng)營(yíng)規(guī)模?的快速膨?脹，公司?直營(yíng)項(xiàng)目?及所屬企?業(yè)的資金?供求矛盾?更加突出?。在公司?領(lǐng)導(dǎo)的統(tǒng)?一組織協(xié)?調(diào)下，財(cái)?務(wù)部利用?多年來所?積聚的信?用優(yōu)勢(shì)和?資金中心?的調(diào)控平?臺(tái)，有效?緩解緊張?的資金供?給鏈。?在資金管?理方面，?加大公司?直營(yíng)在建?項(xiàng)目的資?金撥付力?度和速度?，除外三?項(xiàng)目略有?節(jié)余外，?其他工程?均按技經(jīng)?原則和資?金預(yù)算，?及時(shí)分配?和支付工?程預(yù)收款?和進(jìn)度款?;采取委?貸和擔(dān)保?等方式，?解決-二?公司、-?機(jī)械廠和?-建筑公?司等單位?貸款到期?償付和續(xù)?借工作;?追加和新?增綜合授?信額度，?為-送變?電公司、?-一公司?等子公司?提供綜合?授信擔(dān)保?，減少子?公司各類?保函出具?的資金占?用量;統(tǒng)?籌考慮-?二公司、?-一公司?等單位大?型施工機(jī)?具增置的?資金需求?;為-建?筑公司等?單位提供?貸款擔(dān)保?，適度擴(kuò)?大短期借?款規(guī)模，?補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)?活動(dòng)現(xiàn)金?流入量;?緩收上級(jí)?管理費(fèi)，?減輕所屬?子公司的?資金壓力?。通過?以上這些?財(cái)務(wù)手段?的實(shí)施，?基本保障?了公司及?所屬單位?經(jīng)營(yíng)秩序?的穩(wěn)定。?但從目前?所掌握的?情況看，?貨幣緊縮?政策對(duì)業(yè)?主履行合?同約定的?正常工程?預(yù)付款和?進(jìn)度款也?產(chǎn)生影響?，各單位?應(yīng)收賬款?有所增長(zhǎng)?，而下游?的勞務(wù)供?應(yīng)商和材?料供應(yīng)商?賒銷工作?難度加大?，接下來?的資金管?理工作還?將面臨更?為嚴(yán)峻的?考驗(yàn)。?二、持續(xù)?推進(jìn)全面?預(yù)算管理?工作根?據(jù)公司年?度工作會(huì)?議中提出?的“精細(xì)?化管理”?要求，結(jié)?合公司年?度總體經(jīng)?營(yíng)目標(biāo)，?財(cái)務(wù)部組?織所屬子?公司編制?了財(cái)務(wù)預(yù)?算，并行?文下達(dá)了?年度主要?財(cái)務(wù)預(yù)算?考核指標(biāo)?。三、?做好產(chǎn)權(quán)?登記管理?工作上?半年度，?財(cái)務(wù)部根?據(jù)公司施?工機(jī)械落?實(shí)會(huì)議的?決議，按?照年初新?增固定資?產(chǎn)的預(yù)算?安排，組?織實(shí)施和?撥付了購?置大型施?工機(jī)械的?款項(xiàng)，并?協(xié)調(diào)解決?已交付使?用超重設(shè)?備的尾款?，進(jìn)一步?增強(qiáng)和改?善所屬企?業(yè)的施工?能力和資?產(chǎn)質(zhì)量。?此外，在?產(chǎn)權(quán)管理?中，按照?-公司的?要求，做?好產(chǎn)權(quán)登?記工作。?該項(xiàng)工作?的組織實(shí)?施有別于?以往年度?，-公司?遞延資本?級(jí)次，直?接審定-?及所屬企?業(yè)的產(chǎn)權(quán)?資料;產(chǎn)?權(quán)信息資?料要求十?分詳荊目?前，該項(xiàng)?工作已經(jīng)?通過-公?司的審核?，但仍有?包括建筑?公司下屬?的-公司?、-二公?司的-分?公司等單?位的基礎(chǔ)?信息和產(chǎn)?權(quán)關(guān)系需?要進(jìn)一步?清理和明?確。四?、完善財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)信?息系統(tǒng)資?料上半?年度，財(cái)?務(wù)部根據(jù)?-公司和?-電網(wǎng)公?司年度決?算工作的?要求，組?織開展了?財(cái)務(wù)決算?，結(jié)合上?年度經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)，從?整體上進(jìn)?行利益協(xié)?同，并召?開了決算?總結(jié)表彰?會(huì)，對(duì)年?度決算工?作的先進(jìn)?集體和個(gè)?人進(jìn)行了?表彰。此?外，按照?財(cái)政部實(shí)?施新企業(yè)?會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?的要求，?規(guī)范和統(tǒng)?一了本系?統(tǒng)的會(huì)計(jì)?科目體系?，做好新?舊會(huì)計(jì)的?銜接工作?。五、?其他專項(xiàng)?財(cái)務(wù)工作?的進(jìn)展情?況稅收?管理方面?：所得稅?清算工作?已經(jīng)完成?，過程有?點(diǎn)曲折，?結(jié)果比較?滿意;個(gè)?人所得稅?申報(bào)工作?，在規(guī)定?申報(bào)時(shí)間?內(nèi)全部完?成;公司?直營(yíng)項(xiàng)目?營(yíng)業(yè)稅代?扣代繳證?明出具，?因稅務(wù)屬?地化后月?度申報(bào)額?度限定等?因素的制?約，已積?聚了一定?的量，目?前正與稅?收管理機(jī)?關(guān)溝通和?協(xié)商之中?。企業(yè)?財(cái)務(wù)上半?年工作總?結(jié)（二）?一、會(huì)?計(jì)核算工?作眾所?周知，會(huì)?計(jì)核算是?財(cái)務(wù)部最?基礎(chǔ)也是?最重要的?工作，是?各項(xiàng)財(cái)務(wù)?工作的基?石和根源?。隨著公?司業(yè)務(wù)的?不斷擴(kuò)張?，如何加?強(qiáng)會(huì)計(jì)核?算工作的?標(biāo)準(zhǔn)化、?科學(xué)性和?合理性，?成為我們?財(cái)務(wù)工作?的新課題?。為努力?實(shí)現(xiàn)這一?目標(biāo)，財(cái)?務(wù)部主要?開展了以?下工作：?1、建?立會(huì)計(jì)核?算標(biāo)準(zhǔn)規(guī)?范，實(shí)現(xiàn)?會(huì)計(jì)核算?的標(biāo)準(zhǔn)化?管理。財(cái)?務(wù)部根據(jù)?路橋工程?項(xiàng)目核算?的需要、?根據(jù)納稅?申報(bào)的需?要、根據(jù)?資金預(yù)算?的需要，?設(shè)立會(huì)計(jì)?科目，制?定了詳細(xì)?的二級(jí)和?多級(jí)明細(xì)?，并且對(duì)?各個(gè)科目?的核算范?圍進(jìn)行了?明確規(guī)定?。具體有?以下幾點(diǎn)?：(2?)、定期?與項(xiàng)目部?會(huì)計(jì)核對(duì)?現(xiàn)金、銀?行存款以?及原輔材?料、低值?易耗品、?備品配件?的入庫、?領(lǐng)用、報(bào)?廢。(?3)、準(zhǔn)?確及時(shí)登?記各種賬?簿，并做?到賬賬相?符。及時(shí)?準(zhǔn)確提供?各方所需?數(shù)據(jù)，嚴(yán)?格按照財(cái)?務(wù)管理制?度工作流?程進(jìn)行工?作。2?、引入用?友網(wǎng)絡(luò)版?財(cái)務(wù)軟件?，全面實(shí)?施會(huì)計(jì)電?算化。經(jīng)?過前期加?班加點(diǎn)數(shù)?據(jù)初始化?，終于將?財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)?系統(tǒng)建立?起來。財(cái)?務(wù)部各個(gè)?崗位基本?掌握了財(cái)?務(wù)軟件的?應(yīng)用與操?作，財(cái)務(wù)?核算順利?過渡到用?電算化處?理業(yè)務(wù)。?大大地提?高了數(shù)據(jù)?的查詢功?能，為財(cái)?務(wù)分析打?下了良好?的基礎(chǔ)，?使財(cái)務(wù)工?作上了一?個(gè)新的臺(tái)?階。3?、重新對(duì)?原有的會(huì)?計(jì)核算流?程進(jìn)行了?梳理和制?定，現(xiàn)在?的財(cái)務(wù)部?內(nèi)部會(huì)計(jì)?核算流程?更加突出?了內(nèi)部控?制，明確?了各個(gè)流?程所占用?的時(shí)間，?對(duì)什么時(shí)?候報(bào)賬、?出什么表?、提供哪?些單據(jù)，?憑證如何?傳輸都做?出了明確?清晰的規(guī)?定。保證?了財(cái)務(wù)信?息能有序?地、按時(shí)?、按質(zhì)地?提供出來?。采用新?的工作流?程后，工?作效率提?高了，各?崗位的矛?盾和扯皮?現(xiàn)象減少?了，財(cái)務(wù)?報(bào)告的及?時(shí)性得到?了有效地?保障。?4、加強(qiáng)?各業(yè)務(wù)單?位及往來?單位帳目?的清理核?對(duì)工作，?定時(shí)與各?單位打電?話或親自?上門清理?核對(duì)帳目?，使得我?公司與上?下游往來?賬目清晰?準(zhǔn)確。同?時(shí)加強(qiáng)應(yīng)?收工程款?的追討，?如省路橋?公司、環(huán)?安公司和?____?、宿州的?款項(xiàng)。?二、內(nèi)控?管理1?、建立了?出納通核?算系統(tǒng)，?各項(xiàng)目部?會(huì)計(jì)在經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)?生當(dāng)日及?時(shí)登賬，?真正做到?日清日結(jié)?，便于公?司統(tǒng)一控?制，為公?司統(tǒng)一籌?劃資金和?控制費(fèi)用?提供了最?快捷有效?的第一手?資料。?2、建立?了材料核?算系統(tǒng)，?各項(xiàng)目部?在當(dāng)天材?料出入庫?時(shí)，及時(shí)?將出庫材?料和入庫?材料登入?系統(tǒng)，便?于總部動(dòng)?態(tài)掌握各?項(xiàng)目部的?材料使用?情況及庫?存數(shù)，做?到周轉(zhuǎn)快?，庫存少?，盡量少?占用資金?。3、?財(cái)務(wù)部全?體人員通?過學(xué)習(xí)公?司財(cái)務(wù)流?程及支付?管理辦法?，大大地?增長(zhǎng)了業(yè)?務(wù)知識(shí)，?有效地改?善了前期?支付勞務(wù)?、租賃、?工程款手?續(xù)有時(shí)不?齊全也付?款的情況?，以便條?代票，以?單代賬，?財(cái)務(wù)只是?被動(dòng)付款?等等不規(guī)?范行為。?同時(shí)實(shí)現(xiàn)?了收支同?步、債權(quán)?債務(wù)關(guān)系?及時(shí)反映?并能分項(xiàng)?目及時(shí)正?確核算成?本費(fèi)用，?同步做出?報(bào)表上報(bào)?公司領(lǐng)導(dǎo)?。4、?開展有多?部門參與?的資產(chǎn)清?查工作，?與資產(chǎn)管?理部門密?切配合，?將財(cái)務(wù)賬?面資產(chǎn)與?現(xiàn)有資產(chǎn)?核對(duì)開展?實(shí)地清查?。使公司?資產(chǎn)利用?率得到提?高，有效?地盤活了?資產(chǎn)，并?合理地做?出折舊方?案，合理?地計(jì)算經(jīng)?營(yíng)成本。?在內(nèi)控?方面，財(cái)?務(wù)部相繼?提出了關(guān)?于財(cái)產(chǎn)管?理、合同?簽訂、費(fèi)?用控制等?方面的合?理建議。?為完善公?司各項(xiàng)內(nèi)?部管理制?度，建設(shè)?財(cái)務(wù)管理?內(nèi)外環(huán)境?盡了我們?應(yīng)盡的職?責(zé)。三?、稅務(wù)籌?劃與融資?1、財(cái)?務(wù)部除了?負(fù)責(zé)處理?公司內(nèi)部?財(cái)務(wù)關(guān)系?外，為達(dá)?成公司的?目標(biāo)任務(wù)?，還要妥?善處理外?部各方面?的財(cái)務(wù)關(guān)?系。__?__年度?我們相繼?和多家擔(dān)?保公司合?作，建立?了良好的?合作伙伴?關(guān)系。與?徽行、中?行、招行?、杭州銀?行等實(shí)力?雄厚的單?位也都建?立了優(yōu)良?的銀企關(guān)?系。2?、與稅務(wù)?部門建立?了良好的?稅企關(guān)系?，并圓滿?完成了對(duì)?稅務(wù)、銀?行、統(tǒng)計(jì)?局、街道?、建委等?相關(guān)部門?所需資料?的申報(bào)。?3、在?日常資金?管理上，?財(cái)務(wù)部重?點(diǎn)加強(qiáng)了?以下工作?：與各家?銀行開通?了網(wǎng)上銀?行業(yè)務(wù)，?幫助公司?實(shí)時(shí)了解?公司的銀?行存款狀?況;建立?了資金日?報(bào)體系，?每日向公?司領(lǐng)導(dǎo)上?報(bào)頭天的?公司資金?狀況，為?公司領(lǐng)導(dǎo)?進(jìn)行資金?調(diào)度提供?了依據(jù);?每月定期?編制各家?銀行的銀?行余額調(diào)?節(jié)表，保?證了公司?資金的準(zhǔn)?確性和安?全性;不?定期地對(duì)?庫存現(xiàn)金?進(jìn)行盤點(diǎn)?;在付款?流程上增?加了對(duì)出?納填制的?付款單據(jù)?的復(fù)核程?序;通過?這一系列?的工作，?使得公司?資金的收?取和使用?上的準(zhǔn)確?性及安全?性大大提?高，使財(cái)?務(wù)部在資?金管理的?規(guī)范化方?面上了一?個(gè)新的臺(tái)?階。四?、財(cái)務(wù)部?存在的問?題及解決?方法1?、有關(guān)制?度和規(guī)定?執(zhí)行力度?不夠，比?如我們?cè)?資金支付?和費(fèi)用報(bào)?銷方面要?真正發(fā)揮?財(cái)務(wù)的監(jiān)?督職能，?對(duì)于不符?合規(guī)定的?堅(jiān)決不予?支付。?2、固定?資產(chǎn)賬務(wù)?系統(tǒng)未建?立起來，?要充分利?用現(xiàn)有固?定資產(chǎn)模?塊建立明?細(xì)賬，便?于公司對(duì)?固定資產(chǎn)?的日常核?算管理。?3、財(cái)?務(wù)人員來?自各行各?業(yè)，需加?強(qiáng)財(cái)務(wù)人?員內(nèi)訓(xùn)，?通過學(xué)習(xí)?、培訓(xùn)、?交流來逐?步提高自?我，促進(jìn)?內(nèi)部溝通?，更好地?做到上傳?下達(dá)。?____?年在一如?既往地做?好日常財(cái)?務(wù)核算工?作的同時(shí)?，要更進(jìn)?一步加強(qiáng)?財(cái)務(wù)的監(jiān)?督和管理?職能，做?到財(cái)務(wù)工?作長(zhǎng)計(jì)劃?，短安排?。使財(cái)務(wù)?工作在規(guī)?范化、制?度化的良?好環(huán)境中?更好地發(fā)?揮作用。?1、資?金調(diào)度和?信貸工作?：今年隨?著公司業(yè)?務(wù)量的加?大，資金?需求日益?增加，我?們將在公?司高層的?領(lǐng)導(dǎo)下，?合理安排?使用資金?，搞好信?貸工作的?開展，期?間要收集?、整理大?量的資料?，編制各?類貸款報(bào)?告，與銀?行、擔(dān)保?公司人員?充分溝通?，把貸款?工作落到?實(shí)處。?2、與稅?務(wù)的對(duì)接?：結(jié)合新?會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?的實(shí)施，?新稅法的?動(dòng)態(tài)，密?切關(guān)注營(yíng)?改增及相?關(guān)政策是?否與本企?業(yè)有關(guān)，?并認(rèn)真學(xué)?習(xí)稅法，?及時(shí)與相?關(guān)稅務(wù)人?員溝通，?確保在稅?改變動(dòng)的?情況下及?時(shí)銜接。?企業(yè)財(cái)?務(wù)上半年?工作總結(jié)?（三）?____?年財(cái)務(wù)科?在局黨組?領(lǐng)導(dǎo)下，?以年初提?出的任務(wù)?要求為奮?斗目標(biāo)，?以“陽光?民政”行?動(dòng)為契機(jī)?，圍繞財(cái)?務(wù)中心工?作，強(qiáng)基?礎(chǔ)，抓規(guī)?范，充分?發(fā)揮財(cái)務(wù)?管理在單?位管理中?的核心作?用，各項(xiàng)?工作有了?明顯提升?，現(xiàn)將_?___年?上半年財(cái)?務(wù)工作開?展情況及?下半年年?工作計(jì)劃?匯報(bào)如下?：一、?上半年工?作總結(jié)?2、按照?局領(lǐng)導(dǎo)的?安排，強(qiáng)?化內(nèi)部審?計(jì)。對(duì)各?二級(jí)單位?每月的憑?單、帳本?進(jìn)行檢查?審計(jì)，并?寫出審計(jì)?意見。對(duì)?發(fā)現(xiàn)問題?要求各單?位及時(shí)整?改，進(jìn)一?步規(guī)范了?財(cái)務(wù)基礎(chǔ)?工作，嚴(yán)?肅了財(cái)經(jīng)?紀(jì)律，確?保了專款?專用。?3、加強(qiáng)?了與財(cái)政?部門的聯(lián)?系與溝通?，爭(zhēng)取民?政資金及?時(shí)到位，?保證按時(shí)?、足額下?撥了各項(xiàng)?民政工作?經(jīng)費(fèi)，確?保了日常?工作的順?利開展。?4、搞?好固定資?產(chǎn)管理工?作。為加?強(qiáng)固定資?產(chǎn)管理，?防止國(guó)有?資產(chǎn)流失?，確保固?定資產(chǎn)賬?賬相符、?賬實(shí)相符?，按照市?財(cái)政局固?定資產(chǎn)清?查的有關(guān)?規(guī)定，對(duì)?我局所有?固定資產(chǎn)?進(jìn)行了全?面的檢查?登記，避?免了固定?資產(chǎn)流失?現(xiàn)象的發(fā)?生，保證?了國(guó)有資?產(chǎn)的安全?完整。?5、主動(dòng)?組織民政?系統(tǒng)財(cái)務(wù)?人員參加?財(cái)務(wù)培訓(xùn)?、會(huì)計(jì)講?座，認(rèn)真?完成會(huì)計(jì)?人員后續(xù)?教育，不?斷提高業(yè)?務(wù)水平和?工作能力?。我們堅(jiān)?持學(xué)習(xí)新?知識(shí)、新?業(yè)務(wù)，認(rèn)?真歸納總?結(jié)所學(xué)內(nèi)?容，及時(shí)?消化吸收?。通過學(xué)?習(xí)，我們?的基礎(chǔ)理?論知識(shí)有?了顯著提?高，實(shí)際?工作能力?不斷增強(qiáng)?，財(cái)經(jīng)法?律認(rèn)識(shí)進(jìn)?一步深化?，工作效?率明顯提?升。二?、下半年?工作計(jì)劃?1、一?如繼往地?搞好日常?財(cái)務(wù)收支?管理。建?立健全了?各項(xiàng)財(cái)務(wù)?制度，使?財(cái)務(wù)日常?工作就有?法可依，?有章可循?，實(shí)現(xiàn)管?理的規(guī)范?化、制度?化。對(duì)一?切開支嚴(yán)?格按財(cái)務(wù)?制度辦理?，確保各?項(xiàng)收支的?安排使用?符合事業(yè)?發(fā)展計(jì)劃?和財(cái)政政?策的要求?，提高了?資金的使?用效益，?達(dá)到增收?