市場營銷第二章國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的往來銀行第一節(jié)國際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)第二節(jié)帳戶行關(guān)系的建立第三節(jié)清算和通訊KeyWords第2章國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的往來銀行9/16/20232第一節(jié)國際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)銀行辦理國際結(jié)算的條件:必須有海外分支機(jī)構(gòu)和代理行的合作。

海外分支機(jī)構(gòu)及聯(lián)行代理行9/16/20233一、商業(yè)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)與聯(lián)行1．海外分支機(jī)構(gòu)的幾個層次：代表處（RepresentativeOffice）代理處（AgencyOffice）受母行完全控制分行（Branch）

子銀行（Subsidiary）聯(lián)營銀行（Affiliate）獨(dú)立法人銀團(tuán)銀行（ConsortiumBank）2．聯(lián)行：即銀行在國內(nèi)外設(shè)置的分、支行。（1）國內(nèi)聯(lián)行（DomesticSisterBank）（2）海外聯(lián)行（OverseasSisterBank）9/16/20234代表處(RepresentativeOffice)最低級和最簡單形式----過渡形式。#非營業(yè)性機(jī)構(gòu)----不能辦理銀行業(yè)務(wù)；#主要職能----開展公共關(guān)系活動；向駐地國家的客戶提供其總行的經(jīng)營活動方針；為本國客戶探詢新的業(yè)務(wù)前景，尋找新的貿(mào)易機(jī)會；開辟當(dāng)?shù)匦畔⑼ǖ赖取?/16/20235代理處(AgencyOffice)(辦事處、經(jīng)理處)介于代表處和分行之間的機(jī)構(gòu)#主要職能：從事一系列非存款銀行業(yè)務(wù)

非存款銀行業(yè)務(wù)：如發(fā)放工商貸款、提供貿(mào)易融資、簽發(fā)信用證、辦理承兌、票據(jù)買賣和票據(jù)交換等業(yè)務(wù)。9/16/20236海外分、支行(境外聯(lián)行)(branch)是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的營業(yè)性機(jī)構(gòu)#主要職能：能面向當(dāng)?shù)乜蛻艚?jīng)營當(dāng)?shù)卣试S的各種銀行業(yè)務(wù)；#業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營政策要與總行保持一致，總行對分、支行的活動負(fù)有完全的責(zé)任。9/16/20237代表處、代理處、海外分行都不具備獨(dú)立的法人地位，受母行完全控制。注意：這些機(jī)構(gòu)不但受其總行所在地的金融管理法令和條例的約束，也受其營業(yè)地的管理法令和條例的約束。9/16/20238聯(lián)行(sisterbank)是指商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,在國內(nèi)、國外設(shè)立的分行和支行。包括橫向關(guān)系（分行之間）；

縱向關(guān)系（總行與分行之間）9/16/202399/16/202310子銀行(SubsidiaryBanks)在法律上是一個完全獨(dú)立的經(jīng)營實體（在東道國登記注冊）。其股權(quán)全部或大部分為總行所控制，常采用收購?fù)鈬y行的方法來設(shè)置。#主要職能：可從事東道國國內(nèi)銀行所能經(jīng)營的全部業(yè)務(wù)活動。聯(lián)營銀行(AffiliatedBanks)在法律地位、性質(zhì)和經(jīng)營特點(diǎn)上同子銀行類似其區(qū)別是：在聯(lián)營銀行中，任何一家外資者擁有的股權(quán)都在50%以下，即擁有少數(shù)股權(quán)，其余股權(quán)可以為東道國所有，或由幾家外資者共有。9/16/202311銀團(tuán)銀行（ConsortiumBank）通常是由兩個以上不同國籍的跨國銀行共同投資注冊而組成的公司性質(zhì)的合營銀行。任何一個投資者所持有的股份都不超過50%。其業(yè)務(wù)范圍：一般不經(jīng)營小額零售業(yè)務(wù)對超過母銀行能力的或母銀行不愿意發(fā)放的大額、長期貸款作出全球性辛迪加安排，承銷公司證券，經(jīng)營歐洲貨幣市場業(yè)務(wù)，安排國際間的企業(yè)合并和兼并，提供項目融資和公司財務(wù)咨詢等。9/16/202312二、代理行（CorrespondentBank,Correspondents）代理關(guān)系:是指兩家不同國籍的銀行，相互委托，互為辦理國際銀行業(yè)務(wù)所發(fā)生的往來關(guān)系。1、建立代理關(guān)系的必要性2、建立代理關(guān)系的三個步驟：3、代理行的種類9/16/2023131、建立代理行關(guān)系的必要性#是全球經(jīng)濟(jì)一體化的要求--合作和融入#是國際貿(mào)易發(fā)展的要求--產(chǎn)品的出口#是各國金融法規(guī)制約的產(chǎn)物

對分支行開設(shè)的限制，繞過壁壘#代理行的建立可以節(jié)約商業(yè)銀行的外匯開支成本低，利用代理行開展國際業(yè)務(wù)，彌補(bǔ)海外分、支行的不足。9/16/2023142、建立代理關(guān)系的三個步驟：（1）考察對方銀行的資信。（2）簽訂代理協(xié)議—pgG34并互換控制文件（ControlDocuments）：控制文件①密押②印鑒③費(fèi)率表（3）雙方銀行確認(rèn)控制文件。9/16/202315控制文件---Controldocument

用來證明電報、函件、來證等的真實性密押（TestKey）

：用于環(huán)銀電協(xié)的電匯，來證及修改，加注密碼來確認(rèn)真實性印簽樣本（SpecimenSignature/Bookletofauthorizedsignatuer）

：用于函件、憑證、票據(jù)（銀行匯票）。單證上的簽名與所留印簽核對來確認(rèn)真實性費(fèi)率表（scheduleoftermsandconditions

）：辦理代理業(yè)務(wù)收費(fèi)的依據(jù)9/16/202316密押密押：是兩家銀行事先約定的專用押碼，由發(fā)電行在發(fā)送電報或電傳時加在電文內(nèi)，經(jīng)收電行核對相符，即可確認(rèn)電報或電傳的真實性。建立密押關(guān)系：可由一方用寄送密押給對方銀行，經(jīng)雙方約定共同使用。也可由雙方銀行互換密押，各自使用自己密押。密押操作：通過專用的密押器,將賬號,日期,金額等數(shù)字輸入,由密押器自動產(chǎn)生一串?dāng)?shù)字;另一銀行也如此操作,比較得出的密押是否相符.

密押必須定期更換，需要可靠的密押的工作人員9/16/2023173、代理行的種類（1）帳戶行（DepositoryBank）：指代理行之間單方或雙方相互在對方銀行開立帳戶的銀行。帳戶行之間可以直接代理貨幣收付。通常二者之間的業(yè)務(wù)往來較多。（2）非帳戶行（Non-depositoryBank）：沒有建立帳戶關(guān)系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過第三家銀行辦理。通過第三家銀行辦理，時間和費(fèi)用的耗費(fèi)比帳戶行更大。9/16/202318我國主要銀行機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)及代理行(截至2002年底)

9/16/202319三、往來銀行的選擇可辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的海外銀行很多，但在選擇運(yùn)用時，通常要排定一個次序。

1、聯(lián)行是最優(yōu)選擇。因為本行與聯(lián)行是一個不可分割的整體，利益共享，風(fēng)險共擔(dān)。

2、代理行中的賬戶行是次優(yōu)選擇。代理行關(guān)系的建立成本更低，更靈活，更普遍

3、代理行中的非賬戶行是次次優(yōu)選擇。在沒有聯(lián)行和帳戶行的少數(shù)地區(qū)，要開展業(yè)務(wù)只能委托非帳戶行的代理行。資金收付不太方便，需要通過其他銀行辦理。

9/16/202320一、帳戶行和代理行二、帳戶行關(guān)系的建立三、帳戶行業(yè)務(wù)實務(wù)第二節(jié)帳戶行關(guān)系的建立9/16/202321一、帳戶行和代理行代理行和賬戶行的區(qū)別賬戶行一定是代理行；但并非所有的代理行都是賬戶行；

聯(lián)行當(dāng)然彼此都是賬戶行。一家國際性的商業(yè)銀行，它在海外的代理行的數(shù)目遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過它在海外的賬戶行的數(shù)目。9/16/202322二、帳戶行關(guān)系的建立因貨幣收付業(yè)務(wù)的需要，或者方在對方設(shè)賬，或者相互設(shè)賬，建立賬戶行關(guān)系。單方開立帳戶：1.甲行在乙行設(shè)立乙行所在國貨幣的帳戶2.乙行在甲行設(shè)立甲行所在國貨幣的帳戶雙方互開帳戶：3.雙方互設(shè)對方所在國貨幣命名的帳戶9/16/202323BarclaysCitibankUSDaccountBarclays的角度看，是往帳NostroAccountCitibank的角度看，是來帳VostroAccount帳戶：往戶帳戶（NostroAccount）：存放國外同業(yè)。

Ouraccountwithyou—我行設(shè)在你行的帳戶來戶帳戶（VostroAccount）：國外同業(yè)存放。

Youraccountwithus--你行設(shè)在我行的帳戶9/16/202324從本國銀行Barclays的角度是往賬

存放國外同業(yè)9/16/202325從本國銀行Barclays的角度是來賬

外國同業(yè)存放9/16/202326三、帳戶行業(yè)務(wù)實務(wù)貨幣收付行為----表現(xiàn)在有關(guān)銀行之間賬戶上余額的相應(yīng)增加和減少上余額的增加用貸記tocredit--“已貸記你行賬”=即往來賬中增加一筆款項。余額的減少用借記todebit--“請借記我行賬”=就是往來賬上減去一筆款項。Tocredit/debit一定的金額tosb’sa/c

貸記（借記）某某的帳號一定的金額Tocredit/debitsb’sa/cwith一定的金額

貸記（借記）一定的金額入或出某某賬號9/16/202327選擇—假定雙方互開賬戶，互為賬戶行IfBarclays(London’sbank)makesapaymenttoacorrespondent(Citibank)abroad,Thelondonbank’sVostroaccountwillbecredited.BThelondonbank’snostroaccountwillbecredited9/16/202328IfBarclays(London’sbank)makesapaymenttoacorrespondent(Citibank)abroad,Thelondonbank’sVostroaccountwillbecredited.Citibank在Barclays開立的帳戶，是Barclays的來帳。BThelondonbank’snostroaccountwillbecredited—改為Debited.Barclays在Citibank開立的帳戶，是Barclays往帳9/16/202329貸記報單（CreditAdvice）借記報單（DebitAdvice）pg309/16/202330第三節(jié)清算和通訊一、清算原理二、清算與清算中心三、壞球銀行金融電訊協(xié)會9/16/202331一、清算原理一家銀行通常有多家往來銀行，相互開立帳戶。在業(yè)務(wù)往來過程中，該銀行可能對數(shù)家銀行有應(yīng)收款項，對另外一些銀行有應(yīng)付款項。一段時間后該銀行應(yīng)向所有應(yīng)付款銀行一一支付，向所有應(yīng)收款銀行一一索要款項。其他銀行也同樣，耗時費(fèi)力。9/16/202332現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)中，彼此有業(yè)務(wù)往來的銀行通常都在同一家清算機(jī)構(gòu)（可能是央行，也可能是專門的清算所）開立帳戶，保持一定的資金余額。清算機(jī)構(gòu)將一家銀行對其他所有銀行的應(yīng)收款和應(yīng)付款抵消后，計算出凈欠款或凈收款，只有凈欠款行才進(jìn)行最終支付。通過清算機(jī)構(gòu)結(jié)算銀行之間的債權(quán)債務(wù)，能節(jié)約人力、物力和資金。9/16/202333應(yīng)付行應(yīng)收行ABC應(yīng)收合計應(yīng)付差額A0102030－B10020300C102003010應(yīng)付合計20304090－應(yīng)收差額100－－10貸記A

行在清算中心的帳戶一筆借記C行在清算中心的帳戶一筆9/16/202334二、清算與清算中心清算(Clearing)是指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權(quán)債務(wù)通過票據(jù)清算所或清算網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行清償?shù)幕顒?。票?jù)清算所(ClearingHouse)或清算網(wǎng)絡(luò)是指由許多銀行參加的、彼此進(jìn)行資金清算的場所。銀行間債權(quán)債務(wù)的清算是通過票據(jù)清算所和自動清算系統(tǒng)完成的。清算銀行是指參加票據(jù)清算所的銀行。一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進(jìn)行結(jié)算。9/16/202335（1）跨國大額美元支付清算系統(tǒng)CHIPS：ClearingHouseInter-bankPaymentSystem紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)(FEDWIRE:FederalReservesWir