會計電算化（第二版）

銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第1頁購銷存業(yè)務(wù)包括基礎(chǔ)設(shè)置一第一節(jié)購銷存業(yè)務(wù)包括基礎(chǔ)設(shè)置銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第2頁存貨分類存貨分類用于設(shè)置存貨分類編碼、名稱及所屬經(jīng)濟分類。比如，工業(yè)企業(yè)存貨能夠分為原材料、產(chǎn)成品、應(yīng)稅勞務(wù)等，原材料能夠按材料屬性分為鋼材類、木材類等，產(chǎn)成品能夠按照產(chǎn)成品屬性分為緊固件、傳動件、箱體等。商業(yè)企業(yè)存貨分類第一級普通能夠分為商品、應(yīng)稅勞務(wù)兩類，商品能夠按屬性分為日用百貨、家用電器、五金工具等。存貨分類操作方法與客戶分類、供給商分類相同。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第3頁存貨檔案存貨檔案功效用于存貨目錄設(shè)置和管理，隨同發(fā)貨單或發(fā)票一起開具應(yīng)稅勞務(wù)等也應(yīng)設(shè)置在存貨檔案中。存貨檔案設(shè)置界面包含基本頁、成本頁、控制頁、其它頁等四個選項卡?；卷撝饕獧谀坑校轰N售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第4頁倉庫檔案存貨普通是用倉庫來保管，對存貨進行核實管理，首先應(yīng)對倉庫進行管理，所以進行倉庫設(shè)置是供銷鏈管理系統(tǒng)主要基礎(chǔ)準備工作之一。在倉庫檔案界面單擊“增加”按鈕，系統(tǒng)彈出倉庫檔案卡片，如圖所表示。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第5頁收發(fā)類別收發(fā)類別設(shè)置，是為了用戶對材料出入庫情況進行分類匯總統(tǒng)計而設(shè)置，表示材料出入庫類型。設(shè)置收發(fā)類別時，“類別編碼”和“類別名稱”必須輸入，“收發(fā)標志”有“收”和“發(fā)”兩種，只能選擇，不能輸入，如圖所表示。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第6頁采購類型采購類型是由用戶依據(jù)企業(yè)需要自行設(shè)定項目，在使用采購管理系統(tǒng)填制采購入庫單等單據(jù)時，會包括采購類型欄目。假如企業(yè)需要按采購類型進行統(tǒng)計，那就應(yīng)該建立采購類型項目。采購類型不分級次，企業(yè)能夠依據(jù)實際需要進行設(shè)置。在用友通基礎(chǔ)設(shè)置模塊進入采購類型設(shè)置界面，如圖所表示。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第7頁采購業(yè)務(wù)初始設(shè)置二第二節(jié)采購業(yè)務(wù)初始設(shè)置銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第8頁采購管理系統(tǒng)初始設(shè)置1．采購系統(tǒng)選項設(shè)置采購系統(tǒng)選項設(shè)置界面有“業(yè)務(wù)控制”、“公共參數(shù)”、“結(jié)算選項”、“應(yīng)付參數(shù)”等四個選項卡，如圖所表示。除“存貨是否分類”、“供給商是否分類”、“商業(yè)版費用是否分攤到入庫成本”等選項啟用后不能修改外，其它選項均可調(diào)整。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第9頁采購管理系統(tǒng)初始設(shè)置2．期初暫估入庫期初暫估入庫是將啟用采購管理系統(tǒng)前沒有取得供貨單位采購發(fā)票，不能進行采購結(jié)算入庫單輸入進系統(tǒng)，方便取得發(fā)票后進行采購結(jié)算。期初暫估入庫數(shù)據(jù)在“采購入庫單”功效中輸入。采購系統(tǒng)期初記賬前增加采購入庫單標題顯示“期初采購入庫單”，如圖所表示，執(zhí)行采購期初記賬后增加采購入庫單標題顯示為“采購入庫單”，二者操作方法相同。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第10頁采購管理系統(tǒng)初始設(shè)置3．期初在途存貨期初在途存貨是將啟用采購管理系統(tǒng)前已取得供貨單位采購發(fā)票，貨物沒有入庫，不能進行采購結(jié)算發(fā)票輸入進系統(tǒng)，方便貨物入庫填制入庫單后進行采購結(jié)算。期初在途存貨數(shù)據(jù)在“采購發(fā)票”功效中輸入。采購系統(tǒng)期初記賬前增加采購發(fā)票標題顯示“期初采購專用發(fā)票”，如圖所表示，執(zhí)行采購期初記賬后增加采購入庫單標題顯示為“采購專用發(fā)票”，二者操作方法相同。4．供給商往來期初錄入首次使用采購管理系統(tǒng)時，要將上期未處理完全供給商往來單據(jù)都錄入到本系統(tǒng)，方便于以后處理。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第11頁采購管理系統(tǒng)初始設(shè)置5．期初記賬期初記賬是將采購期初數(shù)據(jù)計入相關(guān)采購賬中。期初記賬后，期初數(shù)據(jù)不能增加、修改，除非取消期初記賬。期初記賬后輸入入庫單、發(fā)票都是啟用月份及以后月份單據(jù)，在“月末結(jié)賬”功效中計入相關(guān)采購賬。選擇“采購”菜單下“期初記賬”項，系統(tǒng)彈出“期初記賬”對話框，如圖所表示。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第12頁庫存管理系統(tǒng)初始設(shè)置1．庫存管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置庫存管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置用于設(shè)置企業(yè)業(yè)務(wù)范圍及應(yīng)用模型。主要包含有沒有組裝拆卸業(yè)務(wù)、有沒有形態(tài)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)、有沒有批次管理、有沒有保質(zhì)期管理、有沒有成套件管理、存貨有沒有輔助計量單位、是否允許零出庫、是否需要最高最低庫存報警、是否允許超生產(chǎn)加工單領(lǐng)料、是否庫存系統(tǒng)生成銷售出庫單、銷售出庫業(yè)務(wù)是否由銷售系統(tǒng)指定批號、庫存可用量計算方法、本人填制單據(jù)是否允許其它人修改、批次管理存貨入庫單是否審核后才能出庫、單據(jù)審核時是否檢驗貨位、進入系統(tǒng)時是否進行庫存預警、啟用月份、存貨是否分類、客戶是否分類、供給商是否分類等選項。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第13頁庫存管理系統(tǒng)初始設(shè)置2．庫存存貨期初余額錄入為確保其數(shù)據(jù)連貫性,首次使用庫存管理系統(tǒng)時,應(yīng)先輸入全部存貨期初余額。假如庫存系統(tǒng)和存貨核實系統(tǒng)同時使用，在錄入期初數(shù)據(jù)之前，應(yīng)將庫存結(jié)存數(shù)與存貨核實結(jié)存數(shù)查對一致后，統(tǒng)一錄入。因為期初數(shù)據(jù)是庫存管理系統(tǒng)和核實管理系統(tǒng)共用。在“庫存”菜單中選擇“期初數(shù)據(jù)”下“庫存期初”項，進入期初數(shù)據(jù)功效。在“倉庫”下拉框中選擇需要輸入期初數(shù)據(jù)倉庫后，屏幕上顯示出期初數(shù)據(jù)錄入界面，如圖所表示。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第14頁核實管理系統(tǒng)初始設(shè)置1．核實管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置核實管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置有核實方式、控制方式、最高最低控制、供給商客戶往來等四個選項卡。2．科目設(shè)置（1）存貨科目設(shè)置存貨科目設(shè)置功效用于設(shè)置核實管理系統(tǒng)中生成憑證所需要各種存貨科目及差異科目，在制單之前應(yīng)先在此模塊中將存貨科目設(shè)置正確、完整，不然無法生成科目完整憑證。在“核實”菜單中選擇“科目設(shè)置”下“存貨科目”項進入“存貨科目”對話框，如圖所表示。（2）對方科目設(shè)置對方科目設(shè)置功效用于設(shè)置核實管理系統(tǒng)中生成憑證所需要存貨對方科目（即收發(fā)類別）所對應(yīng)會計科目，在制單之前應(yīng)先在此模塊中將存貨對方科目設(shè)置正確、完整，不然無法生成科目完整憑證。在“核實”菜單中選擇“科目設(shè)置”下“存貨對方科目”項進入“對方科目設(shè)置”窗口，如圖所表示。（3）客戶/供給商往來科目設(shè)置因為本系統(tǒng)業(yè)務(wù)類型較固定，生成憑證類型也較固定，所以為了簡化憑證生成操作，能夠在此處將各業(yè)務(wù)類型憑證中慣用科目預先設(shè)置好。3．期初余額核實管理系統(tǒng)期初余額與庫存管理系統(tǒng)共用，操作方法相同。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第15頁第三節(jié)

固定資產(chǎn)月末處理第三節(jié)采購業(yè)務(wù)日常處理銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第16頁采購業(yè)務(wù)基本流程單貨同到業(yè)務(wù)1）采購管理系統(tǒng)填制采購入庫單及采購發(fā)票（若付現(xiàn)還應(yīng)辦理現(xiàn)結(jié)手續(xù)），復核采購發(fā)票，辦理采購結(jié)算。2）庫存管理系統(tǒng)審核采購入庫單。3）核實管理系統(tǒng)辦理正常單據(jù)記賬，然后進行購銷單據(jù)制單，選擇采購入庫單（報銷記賬），生成存貨入庫憑證，借記原材料（庫存商品）科目，貸記材料采購科目。4）核實管理系統(tǒng)進行供給商往來制單，貨款未付選擇發(fā)票制單，貨款已付則選擇現(xiàn)結(jié)制單，生成購貨付款憑證，借記材料采購科目及應(yīng)交稅費科目，貸記應(yīng)付賬款（銀行存款）科目。5）付款時先在采購管理系統(tǒng)填制付款單并進行核銷處理，然后在核實管理系統(tǒng)進行供給商往來制單，選擇核銷制單，生成付款結(jié)算憑證，借記應(yīng)付賬款科目，貸記銀行存款科目。貨先到單后到業(yè)務(wù)1）貨到時在采購管理系統(tǒng)填制采購入庫單，在庫存管理系統(tǒng)審核采購入

庫單。2）單到時在采購管理系統(tǒng)填制并復核采購發(fā)票，辦理采購結(jié)算。后續(xù)處理與單貨同到業(yè)務(wù)流程3）～5）步相同。3）若到月末還未收到采購發(fā)票，需要辦理暫估入庫手續(xù)。在核實管理系統(tǒng)辦理暫估成本處理、正常單據(jù)記賬，然后進行購銷單據(jù)制單，選擇采購入庫單(暫估記賬)，生成存貨暫估入庫憑證，借記原材料(庫存商品)科目，貸記材料采購科目。貨先到單后到業(yè)務(wù)1）單到時在采購管理系統(tǒng)填制并復核采購發(fā)票。2）貨到時在采購管理系統(tǒng)填制采購入庫單并辦理采購結(jié)算，在庫存管理系統(tǒng)審核采購入庫單。后續(xù)處理與單貨同到業(yè)務(wù)流程3）～5）步相同。3）若到月末還未到貨，在核實管理系統(tǒng)進行供給商往來制單，選擇發(fā)票制

單，生成購貨憑證，借記材料采購（在途物資）科目和應(yīng)交稅費科目，貸記應(yīng)付賬款科目。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第17頁采購管理系統(tǒng)主要處理事項銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第18頁庫存管理系統(tǒng)主要處理事項審核采購入庫單在庫存管理系統(tǒng)主界面單擊“采購入庫單審核”圖標，進入采購入庫單審核界面，用鼠標單擊工具條上“上張”、“下張”、“首張”、“末張”按鈕，查找需審核采購入庫單，或右擊，彈出右鍵菜單，利用定位功效，將光標定位在需要審核采購入庫單上。單擊工具條上“審核”按鈕，系統(tǒng)自動將當前操作員作為審核人，顯示在單據(jù)表尾審核人處，“審核”按鈕變?yōu)椤皸墝彙卑粹o。假如要批量審核采購入庫單，能夠單擊“批審”按鈕，選擇全部要審核單據(jù)，單擊“確認”按鈕。2．庫存盤點在庫存管理系統(tǒng)主界面單擊“庫存盤點”圖標，單擊工具條上“增加”按鈕或使用快捷鍵F5，系統(tǒng)自動新增一張空白盤點單。輸入單據(jù)頭各項內(nèi)容。單擊工具條上“盤庫”按鈕，對整個倉庫存貨進行盤點并生成盤點單，如圖所表示；單擊“選擇”按鈕，能夠選擇此次盤點存貨。該張盤點單被確認正確后，單擊工具條上“保留”按鈕或使用快捷鍵F6，則可保留該單據(jù)。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第19頁核實管理系統(tǒng)主要處理事項在核實管理系統(tǒng)主界面單擊“正常單據(jù)記賬”圖標，打開“正常單據(jù)記賬”窗口，系統(tǒng)默認倉庫和單據(jù)類型為全選，單擊“確定”按鈕進入正常單據(jù)記賬操作界面，如圖所表示。選擇要進行記賬單據(jù)，單擊工具欄上“記賬”按鈕，系統(tǒng)執(zhí)行記賬后已記賬單據(jù)不顯示在列表中。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第20頁正常單據(jù)記賬2．購銷單據(jù)制單購銷憑證制單功效用于對本會計月已記賬單據(jù)生成憑證。3．供給商往來制單供給商往來制單用于對采購發(fā)票、預付款單、核銷單及應(yīng)付轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)會計處理。制單類型包含發(fā)票制單、應(yīng)付單制單、核銷制單、匯兌損益制單、轉(zhuǎn)賬制單、并賬制單、現(xiàn)結(jié)制單。4．暫估成本處理暫估成本是指采購系統(tǒng)所購存貨已入庫，但發(fā)票未到或未報銷時入庫單上估算成本。對于沒有成本采購入庫單，能夠采取入庫單成批錄入功效錄入暫估成本。在“核實”菜單項選擇擇“核實”下“采購入庫單成本批量錄入”項進入此功效。錄入查詢條件后，單擊確認進入“采購入庫單成本成批錄入”窗口，系統(tǒng)顯示滿足條件采購入庫單。單擊右上角下拉框選擇成本單價，系統(tǒng)提供售價成本、參考成本、上次入庫成本、上次出庫成本、結(jié)存成本供選擇，如圖所表示。單擊“錄入”按鈕，系統(tǒng)自動按所選成本錄入，能夠修改單價和金額，單擊“保留”按鈕即可。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第21頁第三節(jié)

固定資產(chǎn)月末處理第四節(jié)

購銷存管理系統(tǒng)月末處理銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第22頁結(jié)賬及反結(jié)賬采購管理系統(tǒng)月末處理采購管理系統(tǒng)月末結(jié)賬是逐月將每個月單據(jù)數(shù)據(jù)封存，并將當月采購數(shù)據(jù)記入相關(guān)賬表中。采購管理系統(tǒng)月末結(jié)賬能夠連續(xù)將多個月單據(jù)進行結(jié)賬，但不允許跨月結(jié)賬。月末結(jié)賬后，該月單據(jù)將不能修改、刪除。該月未輸入單據(jù)只能視為下個月單據(jù)處理。尤其提醒1）不允許跳月取消月末結(jié)賬，只能從最終一個月逐月取消。2）沒有期初記賬、本月結(jié)算單還有未核銷，不能結(jié)賬。3）當選項中設(shè)置審核日期為單據(jù)日期時，本月單據(jù)（發(fā)票和應(yīng)付單）在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第23頁銷售管理系統(tǒng)月末處理銷售管理系統(tǒng)月末結(jié)賬只能每個月進行一次，結(jié)賬后本月不能再進行發(fā)貨、開票、代墊費用等業(yè)務(wù)增刪改審等處理。假如某月月末結(jié)賬有錯誤，能夠取消月末結(jié)賬。銷售管理系統(tǒng)月末結(jié)賬和取消結(jié)賬操作方法與采購管理系統(tǒng)相同。尤其提醒1）本月還有未審/復核單據(jù)時，結(jié)賬時系統(tǒng)提醒還有哪些單據(jù)未審/復核，能夠選擇繼續(xù)結(jié)賬或取消結(jié)賬，即有未審核單據(jù)系統(tǒng)仍支持月度結(jié)賬；但年底結(jié)賬時，全部單據(jù)必須審核才能結(jié)賬。2）上月未結(jié)賬，本月能夠增、改、審單據(jù)，不影響日常業(yè)務(wù)處理。3）與庫存管理系統(tǒng)、存貨核實系統(tǒng)聯(lián)合使用時，本系統(tǒng)月末結(jié)賬應(yīng)先于這些系統(tǒng)月末結(jié)賬，這些系統(tǒng)月末結(jié)賬后，本系統(tǒng)不能取消月末結(jié)賬4）本功效為獨享功效，與系統(tǒng)中全部功效操作互斥，即在操作本功效前，應(yīng)確定其它功效均已退出。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第24頁庫存管理系統(tǒng)月末處理在庫存管理系統(tǒng)主界面單擊“月末結(jié)賬”圖標，屏幕出現(xiàn)“結(jié)賬處理”對話框。單擊“結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)開始進行正當性檢驗。假如檢驗經(jīng)過，系統(tǒng)馬上進行結(jié)賬操作，結(jié)賬后結(jié)賬月份“已經(jīng)結(jié)賬”欄顯示為“是”；假如檢驗未經(jīng)過，系統(tǒng)會提醒不能結(jié)賬原因，如圖所表示。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第25頁核實管理系統(tǒng)月末處理1．月末處理在核實系統(tǒng)單擊“月末處理”圖標，進入月末處理功效。在“未期末處理倉庫”選項卡選擇要處理倉庫，系統(tǒng)自動顯示應(yīng)期末處理會計月份。2．月末結(jié)賬月末結(jié)賬功效用來進行月末結(jié)賬工作，對本月賬簿做結(jié)賬標志，假如與采購集成使用，而且暫估處理方式選擇“月初回沖”時，同時生成下月紅字回沖單等。月末結(jié)賬后將不能再進行當前會計月工作，只能做下個會計月日常工作。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第26頁購銷存業(yè)務(wù)包括基礎(chǔ)設(shè)置一第一節(jié)銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第27頁銷售管理系統(tǒng)選項設(shè)置銷售管理系統(tǒng)選項設(shè)置界面有“業(yè)務(wù)范圍”、“業(yè)務(wù)控制”、“系統(tǒng)參數(shù)”、“打印參數(shù)”、“價格管理”、“應(yīng)收核銷”等六個選項卡，如圖8-1所表示。除“存貨是否分類”、“客戶是否分類”等選項啟用后不能修改外，其它選項均可調(diào)整。單擊選項選擇框，假如單擊前無對勾標識，單擊后選擇框出現(xiàn)對勾標識，表示選擇為“是”；不然表示選擇為否。對有口令輸入文本框選項，在該選擇框作了對勾標識時，需要輸入口令。單擊“確認”按鈕保留此次選擇結(jié)果并關(guān)閉本對話框，單擊“取消”按鈕不保留此次選擇結(jié)果。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第28頁客戶往來期初錄入第一步，在銷售管理系統(tǒng)主界面單擊“客戶往來”圖標并在彈出菜單中選擇“客戶往來期初”項，系統(tǒng)彈出“期初余額-查詢”對話框，單擊“確認”按鈕進入客戶往來期初錄入、查詢界面第二步，單擊工具欄中“增加”按鈕，屏幕會出現(xiàn)選擇單據(jù)類型界面。單據(jù)類型包含發(fā)票、應(yīng)收單、預收款。能夠單擊右方下拉框，選擇要錄入期初余額單據(jù)類型。銷售發(fā)票和應(yīng)收單方向包含正向和負向方向，能夠依據(jù)需要用下拉框進行選擇。第三步，選擇完單據(jù)類型、名稱和方向后，單擊“確認”按鈕，屏幕即會出現(xiàn)該類型單據(jù)界面。輸入各種類型單據(jù)期初余額后，單擊“保留”按鈕，即可保持所進行操作。第四步，在期初余額主界面中單擊“對賬”按鈕，屏幕上列示出各科目與總賬對賬結(jié)果。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第29頁購銷存業(yè)務(wù)包括基礎(chǔ)設(shè)置一第二節(jié)

日常銷售業(yè)務(wù)處理銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第30頁銷售業(yè)務(wù)基本流程1）銷售管理系統(tǒng)填制并審核發(fā)貨單。2）銷售管理系統(tǒng)依據(jù)發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票。3）庫存管理系統(tǒng)依據(jù)發(fā)貨單生成并審核銷售出庫單。4）核實管理系統(tǒng)執(zhí)行客戶往來制單，確認銷售收入，生成憑證。5）核實管理系統(tǒng)執(zhí)行正常單據(jù)記賬，并進行購銷單據(jù)制單，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，生成憑證。6）銷貨款結(jié)算。1．先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第31頁銷售業(yè)務(wù)基本流程1）銷售管理系統(tǒng)填制并復核銷售發(fā)票。2）銷售管理系統(tǒng)依據(jù)銷售發(fā)票生成并審核發(fā)貨單。3）庫存管理系統(tǒng)依據(jù)銷售發(fā)票生成并審核銷售出庫單。后續(xù)處理與先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下4）～6）步相同。2．開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第32頁銷售管理系統(tǒng)主要處理事項1．填制并審核銷售訂單2.開出并審核發(fā)貨單3．填制并復核銷售發(fā)票4．收款結(jié)算及核銷銷售管理系統(tǒng)收款結(jié)算功效，主要是對結(jié)算單據(jù)（收款單、付款單即紅字收款單）進行管理，包含錄入收款單（付款單）、對發(fā)票及應(yīng)收單進行核銷、形成預收款并核銷預收款、處理代付款等。處理方法與采購管理系統(tǒng)付款結(jié)算基本相同。5．轉(zhuǎn)賬處理1）應(yīng)收沖應(yīng)收。是指將一家客戶應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。經(jīng)過應(yīng)收沖應(yīng)收功效將應(yīng)收賬款在客戶之間進行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)調(diào)整，處理應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不一樣客戶間入錯戶或合并戶問題。2）預收沖應(yīng)收。用于處理客戶預收款（紅字預收款）和該客戶應(yīng)收款（紅字應(yīng)收款）之間轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。3）應(yīng)收沖應(yīng)付。用客戶應(yīng)收賬款來沖抵供給商應(yīng)付款項，經(jīng)過應(yīng)收沖應(yīng)付功效將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供給商之間進行轉(zhuǎn)賬，實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)調(diào)整，處理應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)沖抵。4）紅票對沖。可實現(xiàn)客戶紅字應(yīng)收單據(jù)與其藍字應(yīng)收單據(jù)、收款單與付款單之間進行沖抵操作。系統(tǒng)提供自動沖銷和手工沖銷兩種處理方式。銷售管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬處理操作方法與采購管理系統(tǒng)中轉(zhuǎn)賬處理操作方法基本相同6．取消操作銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第33頁庫存管理系統(tǒng)主要處理事項1．銷售出庫單生成及審核庫存管理系統(tǒng)銷售出庫單生成有兩種方式：一個方式是銷售管理系統(tǒng)銷售發(fā)貨單或發(fā)票審核后直接生成銷售出庫單，傳到庫存系統(tǒng)，在庫存系統(tǒng)進行審核；另一個方式是在庫存管理系統(tǒng)依據(jù)銷售管理系統(tǒng)發(fā)貨單或銷售發(fā)票生成銷售出庫單，采取哪種方式，能夠在庫存系統(tǒng)或銷售系統(tǒng)選項中設(shè)置。2．其它出庫單填制及審核其它出庫指除銷售出庫、材料出庫之外其它出庫業(yè)務(wù)，如調(diào)撥出庫、盤虧出庫、組裝拆卸出庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換出庫等。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第34頁核實管理系統(tǒng)主要處理事項1．正常單據(jù)記賬正常單據(jù)記賬中與銷售管理系統(tǒng)相關(guān)是銷售出庫單和其它出庫單，操作方法與采購管理系統(tǒng)采購入庫單和其它入庫單記賬相同，不再贅述。2．購銷單據(jù)制單購銷單據(jù)記賬中與銷售管理系統(tǒng)相關(guān)主要是銷售出庫單和其它出庫單，按出庫單記載出庫數(shù)量確定出庫成本，生成結(jié)轉(zhuǎn)成本記賬憑證。操作方法與采購管理系統(tǒng)采購入庫單和其它入庫單記賬相同，不再贅述。3．客戶往來制單客戶往來制單用于對銷售發(fā)票、預收款單、核銷單及應(yīng)收轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)會計處理。制單類型包含發(fā)票制單、應(yīng)收單制單、核銷制單、匯兌損益制單、轉(zhuǎn)賬制單、并賬制單、現(xiàn)結(jié)制單。操作方法供給商往來制單相同，不再贅述。銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)概述第35頁采購業(yè)務(wù)初始設(shè)置二第三節(jié)購銷存管理系統(tǒng)賬表查詢銷售及應(yīng)收管理系統(tǒng)