中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》的通知

各銀監(jiān)局，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行：

銀監(jiān)會組織開展的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)三年案件專項(xiàng)治理工作于2008年末結(jié)束。三年來，一大批隱藏多年的大要案得以暴露，作案人員和相關(guān)責(zé)任人受到了應(yīng)有懲處，近萬名案件責(zé)任人被嚴(yán)肅問責(zé)，查處各類違規(guī)責(zé)任人23萬余人次。經(jīng)過三年的努力，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制逐年完善，防范案件風(fēng)險(xiǎn)能力明顯提高，案件數(shù)量和涉案金額比專項(xiàng)治理前的2005年大幅度下降，案件高發(fā)態(tài)勢得到有效控制，“三年大見成效”的目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)。但是，由于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)體制機(jī)制、外部環(huán)境和“四自能力”（即自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)）的差異性，案件治理工作進(jìn)展很不平衡，部分地區(qū)、機(jī)構(gòu)工作不扎實(shí)、不深入、不穩(wěn)固，潛藏的案件風(fēng)險(xiǎn)沒有充分暴露。近期，北京、上海、內(nèi)蒙古、山西、山東、河南等地發(fā)生的多起千萬元以上重特大案件表明，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作是一項(xiàng)長期、艱巨的任務(wù)，必須常抓不懈。根據(jù)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)重要批示和農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件形勢，銀監(jiān)會決定從2009年起，開展為期三年的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理活動(dòng)，并制定了《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹落實(shí)。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

二○○九年五月四日農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見第一條為進(jìn)一步增強(qiáng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識，規(guī)范案件責(zé)任追究工作，有效遏制各類案件發(fā)生，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會人民銀行關(guān)于明確對農(nóng)村信用社監(jiān)督管理職責(zé)分工指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)[2004]48號）等法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)際，特制定本指導(dǎo)意見。第二條本指導(dǎo)意見所稱農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)包括農(nóng)村中小法人金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)村中小非法人金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村中小法人金融機(jī)構(gòu)包括：

（一）農(nóng)村信用社：農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社。

（二）農(nóng)村合作銀行。

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行。

（四）新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社。

農(nóng)村中小非法人金融機(jī)構(gòu)指前款各法人機(jī)構(gòu)設(shè)置的分支機(jī)構(gòu)。第三條本指導(dǎo)意見所稱案件包括：農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員實(shí)施或因未正確履行崗位職責(zé)所引發(fā)的，以農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)或其客戶的資金、財(cái)產(chǎn)、權(quán)益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)或經(jīng)公安、司法機(jī)關(guān)立案偵查的案件。

本指導(dǎo)意見所稱涉案金額是指案發(fā)時(shí)犯罪嫌疑人侵占、挪用等涉及農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)或其客戶資金、財(cái)產(chǎn)、權(quán)益的價(jià)值數(shù)額。第四條本指導(dǎo)意見所稱案件責(zé)任人員，是指對案件的發(fā)生負(fù)有責(zé)任的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員，包括：直接責(zé)任人、間接責(zé)任人。其中，間接責(zé)任人劃分為：機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人、機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人、其他間接責(zé)任人。

（一）直接責(zé)任人：農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或共同實(shí)施，或與外部人員合伙實(shí)施侵犯本機(jī)構(gòu)或本機(jī)構(gòu)客戶資金、財(cái)產(chǎn)、權(quán)益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責(zé)，對形成案件風(fēng)險(xiǎn)、引發(fā)不良后果起直接作用的違紀(jì)違規(guī)人員。

（二）間接責(zé)任人：在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行自己的職責(zé)，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風(fēng)險(xiǎn)或者不良后果起間接性作用的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員。

1.機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人：指農(nóng)村中小法人金融機(jī)構(gòu)對案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的理事長或董事長。

2.機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人：指農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的高級管理人員。具體劃分為：

（1）主要負(fù)責(zé)人：指農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員中的主要人員，一般為主任（行長、總經(jīng)理）。

（2）分管負(fù)責(zé)人：指在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員工作分工中，對發(fā)生案件風(fēng)險(xiǎn)的崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理。

（3）相關(guān)負(fù)責(zé)人：指在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員工作分工中，分管與直接發(fā)生第十五條對自查發(fā)現(xiàn)的案件，在管理責(zé)任追究上可作從輕處罰；對盡職盡責(zé)、經(jīng)確認(rèn)沒有管理責(zé)任的，可以不予追究。以下情況，可從輕、減輕追究相關(guān)人員責(zé)任：

（一）通過加大案件治理、完善流程操作、改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、加強(qiáng)稽核檢查及采取得當(dāng)措施自查發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)揭露和暴露案件的。

（二）案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問題并及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)、提出整改要求，或曾主動(dòng)反映、舉報(bào)案件線索的。

（三）案發(fā)后及時(shí)主動(dòng)追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任。

（四）在暴力脅迫情況下行為失當(dāng)，事后積極補(bǔ)救的。

（五）有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。第十六條對被動(dòng)發(fā)現(xiàn)案件，以及反復(fù)發(fā)生同質(zhì)同類案件的，必須嚴(yán)格按照“一案四問責(zé)”和“上追兩級”的要求落實(shí)責(zé)任追究。以下情況，應(yīng)從重追究相關(guān)人員責(zé)任：

（一）省、市（地）轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)屢屢發(fā)生同質(zhì)同類案件，縣（市，含）以下機(jī)構(gòu)年度內(nèi)發(fā)生案件2次以上的。

（二）對發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實(shí)或重大線索不及時(shí)報(bào)告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。

（三）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實(shí)施違法違規(guī)行為的。

（四）發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實(shí)真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的。

（五）案件引發(fā)支付風(fēng)險(xiǎn)或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴(yán)重的。

（六）由于提名、舉薦不當(dāng)，人事管理部門考核失實(shí)，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴(yán)重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)的。第十七條農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)生涉案金額100萬元以上案件，省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）應(yīng)成立專案組直接查處，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局負(fù)責(zé)督辦。第十八條農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生案件，要在案發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)對案件責(zé)任人員的責(zé)任追究做出處理決定，并在決定后10個(gè)工作日內(nèi)，將案件查處情況和責(zé)任追究結(jié)果報(bào)告當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門。第十九條對于發(fā)現(xiàn)案件故意隱瞞不報(bào)的，嚴(yán)肅追究農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)第一責(zé)任人、主要負(fù)責(zé)人責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，銀行業(yè)監(jiān)管部門按照監(jiān)管權(quán)限、依照有關(guān)法律法規(guī)及法定程序，取消該機(jī)構(gòu)理（董）事長、主任（行長）等高級管理人員的任職資格。第二十條農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)違反法律、法規(guī)和審慎經(jīng)營原則，發(fā)生案件，危害金融秩序，損害存款人和公眾利益的，銀行業(yè)監(jiān)管部門嚴(yán)格依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對機(jī)構(gòu)和高級管理人員進(jìn)行處罰。第二十一條農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任人員，如果對處罰不服，可按規(guī)定程序向作出處罰決定機(jī)構(gòu)申請復(fù)議，對復(fù)議不服的可向上一級機(jī)構(gòu)或管理部門提請復(fù)核，或向勞動(dòng)管理部門申請仲裁。第二十二條各省級聯(lián)社（農(nóng)村銀行）