銀行從業(yè)資格考試《個人理財(cái)（中級）》歷年真題和解析答案0507-471、財(cái)富傳承規(guī)劃的主要內(nèi)容不包括（）?！締芜x題】A.計(jì)算和評估客戶的財(cái)產(chǎn)價值B.決定財(cái)富傳承的具體目標(biāo)C.制定財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃方案D.維護(hù)客戶關(guān)系正確答案:D答案解析:財(cái)富傳承規(guī)劃的主要內(nèi)容包括：計(jì)算和評估客戶的財(cái)產(chǎn)價值；決定財(cái)富傳承的具體目標(biāo)；制定財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃方案。2、此時預(yù)測到楊先生退休時，養(yǎng)老基金有（）元的盈余。【客觀案例題】A.14576B.24576C.29263D.36482正確答案:C答案解析:（1）計(jì)算所需退休基金規(guī)模。已知每年生活費(fèi)PV=100000，投資回報率r=6%，期數(shù)n=20，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：；（2）計(jì)算楊先生儲蓄的基金規(guī)模：①已知目前生息資產(chǎn)本金PV=100000，投資收益率r=9%，期數(shù)n=15，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；②已知每年投入PV=30000，投資收益率r=9%，期數(shù)n=15，根據(jù)期末年金終值計(jì)算公式：；③計(jì)算楊先生儲備的基金規(guī)模：364248+880827=1245075（元）。（3）計(jì)算基金的盈余：1245075-1215812=29263（元）。3、以下關(guān)于計(jì)算資金缺口說法不正確的是（）?！締芜x題】A.養(yǎng)老金赤字=養(yǎng)老金總供給-養(yǎng)老金總需求B.退休養(yǎng)老基金的缺口又可以簡稱為“大缺口”C.退休養(yǎng)老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定養(yǎng)老金D.退休后需要花費(fèi)的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是退休規(guī)劃的資金缺口正確答案:A答案解析:退休后需要花費(fèi)的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金，即退休規(guī)劃的資金缺口。制定退休養(yǎng)老規(guī)劃方案的時候，往往先用退休養(yǎng)老資金的需求（折現(xiàn)值）減去退休后收入（既定養(yǎng)老金）的折現(xiàn)值，這樣就得到了退休養(yǎng)老基金的缺口（又可以簡稱為“大缺口”）。退休養(yǎng)老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定養(yǎng)老金。用計(jì)算出來的退休養(yǎng)老基金的缺口（“大缺口”）減去已經(jīng)積累退休養(yǎng)老金基金在退休時刻的總價值，這樣就得到了退休養(yǎng)老基金的小缺口（簡稱“小缺口”），又稱“養(yǎng)老金赤字”。4、在收入支出表中，金額的單位可以為（）?！径噙x題】A.元B.千元C.萬元D.百萬元E.億元正確答案:A、C答案解析:在制作收入支出表時，應(yīng)注意以下事項(xiàng)：1.需有表頭，如“XXX先生20XX年家庭收入支出結(jié)構(gòu)表”；2.通常以年度為單位（也可以用季度、月度）；3.金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬元”和百分比；4.各類收入占比均為該類收入占總收入的比例；5.各類支出占比均為該類支出占總支出的比例；6.結(jié)余為總收入減去總支出。5、假設(shè)利率為3.5%，則齊先生的女兒18歲至21歲時領(lǐng)取的教育金和大學(xué)畢業(yè)祝賀金的現(xiàn)值之和為（）元?！究陀^案例題】A.31861B.32179C.32244D.33046正確答案:D答案解析:（1）18歲至21歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取，即年金PMT=15000，利率r=3.5%，n=4，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：；（2）21歲時領(lǐng)取5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，即復(fù)利終值FV=5000，利率r=3.5%，n=4，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算公式：；（3）計(jì)算將剛上大學(xué)時收益的現(xiàn)值，即57024.55+4357.21=61381.76（元）；（4）對收益的現(xiàn)值進(jìn)行折現(xiàn)。即復(fù)利終值FV=61381.76，利率r=3.5%，n=18，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算公式：。6、房屋火災(zāi)屬于保險分類中的（）。【客觀案例題】A.保證保險B.財(cái)產(chǎn)保險C.責(zé)任保險D.人身保險正確答案:B答案解析:財(cái)產(chǎn)保險是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險。包括財(cái)產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險等保險業(yè)務(wù)。（1）財(cái)產(chǎn)損失保險。財(cái)產(chǎn)損失保險是以各類有形財(cái)產(chǎn)為保險標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)保險。主要業(yè)務(wù)種類包括：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險、家庭財(cái)產(chǎn)保險、運(yùn)輸工具保險、貨物運(yùn)輸保險、工程保險、特殊風(fēng)險保險和農(nóng)業(yè)保險等。（2）責(zé)任保險。責(zé)任保險是以被保險人對第三者的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。主要業(yè)務(wù)種類包括：公眾責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險和職業(yè)責(zé)任保險等。（3）信用保險。信用保險是以各種信用行為為保險標(biāo)的的保險。主要業(yè)務(wù)種類包括：商業(yè)信用保險、出口信用保險、合同保證保險、產(chǎn)品保證保險、忠誠保證保險、投資保險等。房屋火災(zāi)屬于保險分類中的財(cái)產(chǎn)保險。7、英國現(xiàn)行的信托業(yè)務(wù)可分為（）和（）。【單選題】A.一般信托業(yè)務(wù)，投資信托業(yè)務(wù)B.特別信托業(yè)務(wù)，投資信托業(yè)務(wù)C.一般信托業(yè)務(wù)，理財(cái)信托業(yè)務(wù)D.特別信托業(yè)務(wù)，理財(cái)信托業(yè)務(wù)正確答案:A答案解析:英國現(xiàn)行的信托業(yè)務(wù)可分為一般信托業(yè)務(wù)和投資信托業(yè)務(wù)。8、”職場對專業(yè)程度的要求越來越高，一些科研性較強(qiáng)的職業(yè)，通常需要獲得碩士甚至更高的學(xué)歷學(xué)位者才能勝任“，這體現(xiàn)了（）。【單選題】A.職場對學(xué)歷與知識水平的要求越來越高B.受教育程度會直接影響收入水平C.成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加D.教育的成本不斷升高正確答案:A答案解析:職場對學(xué)歷與知識水平的要求越來越高：社會分工也隨之變得更加專業(yè)細(xì)致，職場中對員工的專業(yè)知識要求也越來越高。職場對專業(yè)程度的要求也越來越高，一些科研性質(zhì)較強(qiáng)的職業(yè)，通常需要獲得碩士甚至更高學(xué)歷學(xué)位者才能夠勝任。受教育程度會直接影響收入水平：20世紀(jì)以來在全世界范圍內(nèi)興起的技術(shù)革命，深刻地改變了世界產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)工藝流程；隨著改革開放、“科教興國”戰(zhàn)略的實(shí)施，我國高等教育迅速發(fā)展。工資收入被認(rèn)定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來職場的收入呈正相關(guān)關(guān)系。成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加：高科技的快速發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷升級使勞動者面臨知識更新和提升技能的壓力，而唯有不斷學(xué)習(xí)才能適應(yīng)社會發(fā)展的需要。9、教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標(biāo)制定的（）?！締芜x題】A.理財(cái)目標(biāo)B.財(cái)務(wù)規(guī)劃C.人生規(guī)劃D.學(xué)習(xí)計(jì)劃正確答案:B答案解析:教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標(biāo)制定的財(cái)務(wù)規(guī)劃，包括明確教育需求、計(jì)算學(xué)習(xí)成本、選擇理財(cái)產(chǎn)品和儲蓄、投資方案等內(nèi)容。10、考慮到為兒子買房子需要支付上述金額，并且小王的月供壓力也較大，老王決定把現(xiàn)有的房子賣掉，同時將其60萬元的儲蓄拿出一半，一共120萬元，為小王支付房款，則此時，老王的退休金額缺口為（）元?！究陀^案例題】A.613781B.676987C.611145D.674351正確答案:C答案解析:老王退休后的基金總需求：PMT=5000,N=300，I/Y=3/12,FV=0,PV=-1054382.27;30萬元儲蓄到退休時的價值：PMT=0，N=8，I/Y=5，PV=300000，F(xiàn)V=-443236.63。則老王的退休金缺口為1054382.27-443236.63=611145（元）；（1）已知每月花