XXXX公司差旅費管理辦法一、目的為了進一步規(guī)范公司員工出差管理工作，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，強化成本管理意識，合理控制差旅費開支，特制定本制度。二、適用范圍適用于公司全體員工的因公出差費用管理。三、原則1、出差人員必須按照高效、經(jīng)濟、安全便捷的原則選擇交通工具、路線和時間，反對浪費。2、出差必須先獲批準或被安排出差，對擅自主張者不予報銷差旅費。3、提倡力行節(jié)約，并對限額控制的差旅費用實行超支自理。四、定義1、差旅費：是指經(jīng)公司批準到公司所在城市以外地區(qū)工作或參加培訓、會議等活動發(fā)生的費用，主要包括：（1）長途交通費：乘座飛機、輪船、火車、長途客車的費用。（2）市內(nèi)交通費：乘座公共汽車、出租車、地鐵、輕軌列車的費用。（3）住宿費：異地出差因過夜住宿發(fā)生的費用。（4）膳食補貼：按出差天數(shù)及補貼限額計發(fā)的補助。（5）通訊補貼：按出差天數(shù)及補貼限額計發(fā)的補助。（6）其它費用：公務發(fā)生的電傳、郵寄、托運、公共服務等費用（不含出差期間發(fā)生的業(yè)務招待費及現(xiàn)場采購等費用）。2、出差天數(shù)：指出發(fā)日到返回出發(fā)地的日歷天數(shù)。3、住宿天數(shù)：指住宿費發(fā)票列示的天數(shù)，或定額發(fā)票折算的天數(shù)。五、職責及權限1、總經(jīng)理辦公室負責差旅費管理辦法的制訂和修訂，財務部負責監(jiān)督各部門對本辦法的貫徹執(zhí)行。2、公司各部門經(jīng)理負責部門員工出差事項的審核，主管副總負責所屬員工20天以內(nèi)出差事項的審批；公司總經(jīng)理負責員工20天（含）以上及所有部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）和主管副總出差事項的審批。3、部門經(jīng)理和主管副總負責部門員工差旅費報銷的預審；財務部負責公司所有差旅費報銷的審核；公司總經(jīng)理負責所有差旅費報銷的審批。六、執(zhí)行標準員工出差乘坐車、船、飛機和食宿費用都應力行節(jié)約，并按不超出規(guī)定限額報銷。限額控制的具體標準如下：層級交通費住宿費(元/間/夜)膳食補貼(元/人/天)飛機火車輪船董事長經(jīng)濟艙軟席二等艙一類消費區(qū)500一類消費區(qū)100二類消費區(qū)400二類消費區(qū)100三類消費區(qū)300三類消費區(qū)100總經(jīng)理層經(jīng)濟艙軟席二等艙一類消費區(qū)350一類消費區(qū)100二類消費區(qū)300二類消費區(qū)100三類消費區(qū)280三類消費區(qū)100部門經(jīng)理層經(jīng)濟艙硬席三等艙一類消費區(qū)300一類消費區(qū)100二類消費區(qū)220二類消費區(qū)100三類消費區(qū)170三類消費區(qū)90員工層經(jīng)濟艙硬席三等艙一類消費區(qū)300一類消費區(qū)100二類消費區(qū)220二類消費區(qū)90三類消費區(qū)170三類消費區(qū)80備注一類消費區(qū)是指：北京、天津、上海、重慶、廣州、杭州、南京、武漢、長沙、成都、深圳、廈門、珠海、海口、三亞、東莞、中山、佛山、汕頭、南寧、桂林、北海、泉州、福州、蘇州、寧波、溫州、義烏、青島、煙臺、大連、沈陽、烏魯木齊、拉薩。2、二類消費區(qū)是指：石家莊、太原、西安、濟南、鄭州、合肥、昆明、貴陽、無錫、南昌、蘭州、呼和浩特、長春、哈爾濱。3、三類消費區(qū)是指：除一類、二類城市之外的地區(qū)。4、港澳臺地區(qū)及國外出差每批次由總經(jīng)理事先審定執(zhí)行標準。1、員工出差無接待單位需自行安排食宿，或需招待賓客住宿的，可按相應標準借支差旅費。2、員工申請借支差旅費時，財務需在OA系統(tǒng)中核驗該員工當次出差申請單已獲批準。3、差旅費借支限額控制標準如下：借支標準（元/人/天）一類消費區(qū)二類消費區(qū)三類消費區(qū)董事長/總經(jīng)理層600500400部門經(jīng)理/員工層4003503004、差旅費借支審簽遵照公司現(xiàn)金借款管理流程執(zhí)行。十、報銷管理1、出差人員回公司后，應在十個工作日（以回公司報道之日起至報銷單據(jù)正式提交財務審核之日止計）內(nèi)按規(guī)定辦理報銷手續(xù)、結清借款。對無故未報銷者不予再次借款。超過報銷期，賬面有個人出差借款的，財務部有權從當月工資中先行扣回。2、實際出差天數(shù)超出審批計劃出差天數(shù)，且未提交補充申請或補充申請未獲批準的，延期出差期間的差旅補助（含膳食補助和通訊補助）要按比例進行扣減。延期7日（含）以內(nèi)的，延期期間的差旅補助按原規(guī)定限額標準的60%計發(fā)；延期14日（含）以內(nèi)的，延期期間的差旅補助按原規(guī)定限額標準的40%計發(fā)；延期21日（含）以內(nèi)的，延期期間的差旅補助按原規(guī)定限額標準的20%計發(fā)；延期22日（含）以上的，延期期間的差旅補助不予計發(fā)。3、同一人員一次出差期間產(chǎn)生的所有其他費用（如招待費、會務費、培訓費等）需與同次差旅費報銷單一并提交公司審核。4、因同一事由同次出差的不同部門人員的差旅費報銷遵照公司部門核算相關規(guī)定分別填寫報銷單后需一并提交公司審核。5、差旅費報銷單提交公司審核時需附已經(jīng)批準的出差申請單（OA系統(tǒng)打?。┘捌渌匾嚓P憑證，如會議邀請函、培訓申請表等；因項目實施、維護等事由出差，需另附“出差總結報告”（詳見附件3）。6、差旅費報銷審簽遵照公司費用報銷管理流程執(zhí)行。十一、特殊情況規(guī)定1、公司所有員工如連續(xù)出差時間在20天（含）以上，本著“全額包干、超支自負、節(jié)約歸已”的原則，一律以每人每天230元標準結算差旅費用（含市內(nèi)交通費、住宿費、膳食補貼、通訊補貼及其他費用）。如遇到特殊情況，需向公司提出書面申請，經(jīng)公司批準后，方可按照公司限額標準執(zhí)行差旅費報銷。2、凡員工到西藏地區(qū)出差，在現(xiàn)行差旅費外增加高原補貼，每人每天60元限額標準。3、北京辦事處人員不按照本規(guī)定執(zhí)行，駐京期間僅享受駐京補貼，每人每天60元限額標準。十二、違規(guī)與失職追究1、出差人員不得違反規(guī)定虛報差旅費；不允許以非出差期間發(fā)生的費用票據(jù)或非正式票據(jù)虛列支出。否則，財務部有權拒絕受理，情節(jié)嚴重的移交公司調(diào)查處理。2、經(jīng)查實為虛增報銷者，責令退回虛報金額，并按虛報額處以三至五倍的罰款，同時視情節(jié)輕重給予行政處分。3、各級審簽人員因把關不嚴而失職，使弄虛作假的票據(jù)得以報銷，后經(jīng)查實已無法收回，由此給公司造成經(jīng)濟損失的，由各級審簽人員承擔相應的連帶責任。4、部門負責人和分管領導如有故意包庇、縱容員工弄虛作假的違規(guī)行為，一經(jīng)查實，按虛報額處以三至五倍的罰款，同時視情節(jié)輕重給予行政處分。十三、其他1、本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室負責解釋。2、本規(guī)定自2014年9月1日起執(zhí)行。附件1、出差申請單申請人申請日期部門交通工具□火車□飛機□公司派車□其他座位等級火車：□硬座□軟座□硬臥□軟臥高鐵：□一等座□二等座飛機：□經(jīng)濟艙出差時間年月日至年月日，共計天出差地點出差事由部門經(jīng)理審批審批日期：主管副總審批審批日期：總經(jīng)理審批審批日期：總經(jīng)辦審核超標準特批實施人員確認附件2、出差計劃申請表部門申請人申請日期出差人員出差時間□短期：10天（含）以內(nèi)□中期：11-19天□長期：20天（含）以上計劃出差起止日期年月日至年月日，共計天出差事由類型項目名稱□項目策劃/售前支持□簽訂合同□項目實施□項目維護/售后□項目收款□其他事項出差工作計劃序號計劃工作事項計劃完成周期（天）備注123…部門經(jīng)理意見：日期：主管副總意見：日期：總經(jīng)理意見：日期：說明：1、員工因項目事由出差需提交本表，列明計劃工作事項和各項工作完成周期。2、同批次多人出差可由項目經(jīng)理或相關負責人統(tǒng)一填寫，但需在計劃事項處備注分工。3、計劃出差20天以內(nèi)，報主管副總審批；計劃出差20天（含）以上，報總經(jīng)理審批。4、本表作為員工差旅費和其他項目現(xiàn)場備用金借支憑證，需隨借款單一同報公司審閱。5、本表由出差申請部門統(tǒng)一留存。附件3、出差總結報告出差人員部門出差行程及完成事項實際出差時間年月日至年月日，共計天完成出差計劃內(nèi)容出差總結和建議總結(執(zhí)行情況和處理進度)遺留未完成計劃遺留問題建議解決方法部門經(jīng)理審閱意見日期：主管副總審閱意見