友邦中國

償付能力風(fēng)險管理

2015年03月聲明本建議書中所包含之內(nèi)容屬保密內(nèi)容，僅為與友邦中國在進行風(fēng)險管理項目溝通時之用。建議書未經(jīng)安永（中國）企業(yè)咨詢有限公司精算服務(wù)和風(fēng)險管理團隊正式書面允諾，不得部分或全部復(fù)制，不得使用于非法目的，不得以任何形式交予任何第三方或與任何第三方討論其中之內(nèi)容，否則需承擔(dān)一切與之相關(guān)的法律責(zé)任。安永高層對本項目的承諾保障優(yōu)秀的，具備實務(wù)經(jīng)驗的高級專家投入。將根據(jù)貴公司實際項目的進程，優(yōu)化顧問投入的時間，以期達(dá)到預(yù)期項目結(jié)果。利用安永全球知識庫，確保項目能共享全球領(lǐng)先實踐。在培訓(xùn)服務(wù)上，將結(jié)合領(lǐng)先實踐經(jīng)驗，定制設(shè)計培訓(xùn)課程。坦誠布公地和項目人員互動，準(zhǔn)確定位問題，為未來項目實施落地提供依據(jù)

從貴公司實際出發(fā)，優(yōu)化咨詢事項安排，提高工作效率專業(yè)的咨詢誠信的態(tài)度積極的合作優(yōu)質(zhì)顧問的充足投入

安永高層領(lǐng)導(dǎo)的定期介入全球最佳實踐分享公司管理層定期參與項目進程報告，對重大問題快速提出應(yīng)急方案進行協(xié)商。安永將會和相關(guān)部門和人員建立互動機制，提供戰(zhàn)略實施建議。希望成為貴公司戰(zhàn)略合作伙伴安永是您達(dá)成目標(biāo)的最佳選擇高效一體的保險風(fēng)險管理項目團隊1對監(jiān)管要求的深刻理解234豐富的保險業(yè)風(fēng)險管理項目成功經(jīng)驗成熟領(lǐng)先的技術(shù)解決方案安永全程深度參與了中國償二代體系的建設(shè)，洞悉保監(jiān)會償二代監(jiān)管思路與發(fā)展趨勢，對償二代監(jiān)管框架與相關(guān)要求具有深刻理解。此外安永也在積極配合各地監(jiān)管機構(gòu)，積極參與各地償付能力體系建設(shè)。與各地監(jiān)管機構(gòu)的長期緊密合作咨詢服務(wù)專家顧問培訓(xùn)中國保監(jiān)會

香港保險業(yè)監(jiān)理處

國際保險監(jiān)督官協(xié)會（IAIS）

歐洲保險及職業(yè)養(yǎng)老金管理局（EIOPA）

英國PRA

美國NAIC

新加坡MAS

澳大利APRA

加拿大

OSIF

臺灣安定基金

臺灣保發(fā)中心

過去五年給監(jiān)管機構(gòu)提供的服務(wù)中國償二代財務(wù)咨詢精算咨詢內(nèi)控稽核風(fēng)險管理SolvencyII監(jiān)管規(guī)定安永優(yōu)勢亞太區(qū)最大的保險精算和風(fēng)險管理咨詢服務(wù)團隊新加坡北京上海香港韓國新加坡（42人）11Fellows12Pre-qualifieds北京（38人）8

Fellows19Pre-qualifieds韓國（22人）6Fellows12Pre-qualifieds上海（45人）10Fellows15Pre-qualifieds香港（72人）

17Fellows25Pre-qualifieds澳大利亞（90人）29Fellows45Pre-qualifieds印度（12人）2Fellow6Pre-qualifieds印度日本日本（22人）9Fellows3Pre-qualifieds有別于其他競爭對手，安永精算與保險風(fēng)險管理團隊屬于同一個專業(yè)團隊。我們曾為多家保險公司提供全套的精算及風(fēng)險管理服務(wù)。我們能有效地整合及協(xié)調(diào)內(nèi)部資源，為貴公司提供更優(yōu)質(zhì)的咨詢服務(wù)。安永精算和風(fēng)險管理咨詢服務(wù)團隊是亞洲最大的精算和風(fēng)險管理服務(wù)團隊之一。通過我們在香港、上海、北京、韓國（首爾）、印度、新加坡、澳大利亞（悉尼與墨爾本）等地總共超過200人的團隊，我們可以為這些地區(qū)提供專業(yè)的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)、經(jīng)濟資本體系建設(shè)、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)和資產(chǎn)負(fù)債管理等專業(yè)服務(wù)。安永亞洲精算和風(fēng)險管理團隊是安永全球精算和風(fēng)險管理團隊的一部分，同安永在北美、歐洲、日本等地的精算團隊具有緊密的聯(lián)系和良好的合作。豐富的相關(guān)項目經(jīng)驗

風(fēng)險管理類項目安永為多家保險公司提供包括全面風(fēng)險管理、風(fēng)險偏好、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險計量、風(fēng)險工具應(yīng)用等服務(wù)。北部地區(qū)南部地區(qū)安永系統(tǒng)落地合作商豐富的相關(guān)項目經(jīng)驗

風(fēng)險管理信息系統(tǒng)類項目安永曾協(xié)助多家保險公司組織規(guī)劃風(fēng)險管理系統(tǒng)基本模塊及子模塊；將風(fēng)險管理系統(tǒng)和其他管理系統(tǒng)的對接；對系統(tǒng)設(shè)計進行驗證等。安永服務(wù)客戶目錄1監(jiān)管要求與行業(yè)現(xiàn)狀2項目實施方案3項目方法論簡述4附件第1章監(jiān)管要求與行業(yè)現(xiàn)狀償二代介紹

中國償二代體系整體框架制度特征監(jiān)管要素監(jiān)管基礎(chǔ)公司償付能力管理戰(zhàn)略、資產(chǎn)、負(fù)債、資產(chǎn)負(fù)債匹配、資本管理，償付能力管理機制……量化資本要求保險風(fēng)險資本信用風(fēng)險資本市場風(fēng)險資本宏觀審慎監(jiān)管資本調(diào)控性資本資產(chǎn)負(fù)債評估標(biāo)準(zhǔn)實際資本評估標(biāo)準(zhǔn)資本分級動態(tài)償付能力測試監(jiān)管措施償付能力綜合評估/風(fēng)險綜合評級可量化風(fēng)險的定量評價難以量化風(fēng)險的定性評價保險公司風(fēng)險管理要求與評估治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部控制管理架構(gòu)和流程監(jiān)督檢查和分析監(jiān)管措施對外信息披露，借助市場約束力：社會公眾評級機構(gòu)財務(wù)分析師等監(jiān)管部門多種手段，完善市場約束機制定量資本要求定性監(jiān)管要求市場約束機制信息披露要求風(fēng)險管理要求風(fēng)險導(dǎo)向中國特色國際可比資本充足要求公司償付能力管理第一支柱定量資本要求第三支柱市場約束機制第二支柱定性監(jiān)管要求1號：實際資本認(rèn)可資產(chǎn)、認(rèn)可負(fù)債的計量以會計報告賬面價值為基礎(chǔ)資本分級的要求，從“管工具”過渡到“管屬性”2號：最低資本“量化風(fēng)險最低資本”中明確體現(xiàn)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險；明確體現(xiàn)“控制風(fēng)險最低資本”和“附加資本”逐步引入風(fēng)險管理概念，如VaR7號：市場風(fēng)險最低資本更加全面細(xì)致地量化各類資產(chǎn)的市場風(fēng)險所需資本要求以會計賬面價值為風(fēng)險暴露，不再使用賬面價值的認(rèn)可比例8號：信用風(fēng)險最低資本根據(jù)資產(chǎn)信用情況確定基礎(chǔ)因子，以會計報告價值為風(fēng)險暴露，不再使用基于賬面價值的認(rèn)可比例分為利差風(fēng)險與交易對手違約風(fēng)險，使用相關(guān)性矩陣匯總5號：保險風(fēng)險最低資本(壽險)分類計算損失發(fā)生率風(fēng)險、退保風(fēng)險、保費風(fēng)險等的最低資本要求加總各子類風(fēng)險最低資本要求時，考慮風(fēng)險相關(guān)性4號：保險風(fēng)險最低資本(非壽險)分類計算準(zhǔn)備金風(fēng)險、保費風(fēng)險、巨災(zāi)風(fēng)險等的最低資本要求加總各子類風(fēng)險最低資本要求時，考慮風(fēng)險相關(guān)性6號：保險風(fēng)險最低資本(再保險)可分為壽險再保險風(fēng)險最低資本要求及非壽險再保險風(fēng)險最低資本要求考慮保費、準(zhǔn)備金、及巨災(zāi)風(fēng)險之間的相關(guān)性3號：壽險合同負(fù)債評估適用于長期壽險、健康險、和意外傷害險合同分別計算最優(yōu)估計準(zhǔn)備金與風(fēng)險邊際，匯總得未到期責(zé)任準(zhǔn)備金9號：償付能力壓力測試設(shè)置基于基本情景與壓力情景的償付能力壓力測試保險公司進行償付能力壓力測試的頻率為一年一次10號：分類監(jiān)管12號：流動性風(fēng)險11號：償付能力風(fēng)險管理要求與評估13號：償付能力信息公開披露15號：保險公司信用評級14號：償付能力信息交流16號：償付能力報告17號：保險集團償二代介紹

中國償二下17個監(jiān)管規(guī)則的框架關(guān)系風(fēng)險導(dǎo)向中國特色國際可比第一支柱定量資本要求第三支柱市場約束機制第二支柱定性監(jiān)管要求10號：分類監(jiān)管綜合評價量化風(fēng)險和難以量化的風(fēng)險，進行打分分類對不同類別的公司實施不同的監(jiān)管政策和措施12號：流動性風(fēng)險建立流動性風(fēng)險流程管理制度、設(shè)立監(jiān)管指標(biāo)和現(xiàn)金流壓力測試等流動性風(fēng)險監(jiān)控方案11號：償付能力風(fēng)險管理要求與評估對風(fēng)險管理提出了具體要求，建立定期評估機制評估結(jié)果與償付能力要求和風(fēng)險綜合評級掛鉤13號：償付能力信息公開披露編制季度報告摘要，包括主要指標(biāo)、資本情況、評級結(jié)果、風(fēng)險管理等信息在公司各項活動中應(yīng)按要求披露償付能力狀況15號：保險公司信用評級包括主體評級與債項評級對評級機構(gòu)的要求對評級行為的規(guī)范監(jiān)管要求14號：償付能力信息交流建立保監(jiān)會對于償付能力監(jiān)管信息披露的模式其他償付能力信息交流的方法1號：實際資本2號：最低資本3號：壽險合同負(fù)債評估4號：保險風(fēng)險（非壽險）5號：保險風(fēng)險（壽險）6號：保險風(fēng)險（再保險）7號：市場風(fēng)險最低資本8號：信用風(fēng)險最低資本9：償付能力壓力測試公司償付能力管理16號：償付能力報告對保險公司償付能力報告的內(nèi)容和提交方式進行規(guī)范償付能力報告包括季度報告，季度快報，及臨時報告等17號：保險集團對保險集團償付能力充足率、最低資本、實際資本計量提出了要求；在保險公司七大風(fēng)險的基礎(chǔ)上加強集團層面特有的幾大風(fēng)險管理償二代介紹

中國償二下17個監(jiān)管規(guī)則的框架關(guān)系風(fēng)險導(dǎo)向中國特色國際可比償二代介紹

對保險公司的影響償二代標(biāo)準(zhǔn)（征求意見稿）對保險公司業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理的影響產(chǎn)品定價與考核不同類型產(chǎn)品的的實際資本貢獻與最低資本占用不同，平衡好產(chǎn)品業(yè)務(wù)價值與市場競爭力之間的關(guān)系利用最低資本占用，EVA/RAROC等指標(biāo)考核保險產(chǎn)品利用最低資本占用，來評估投資業(yè)績與負(fù)債產(chǎn)品盈利表現(xiàn)投資策略與考核降低最低資本要求的量化風(fēng)險：平衡好資產(chǎn)投資大類、資產(chǎn)會計分類、交易對手、久期、與信用評級需要評估另類投資（例如債權(quán)計劃、信托計劃、非上市股權(quán)投資、子公司等股權(quán)投資、外匯資產(chǎn)以及投資性房地產(chǎn)等）對于最低資本需求的影響，平衡好資本要求與投資收益目標(biāo)要求資本預(yù)測與管理資本規(guī)劃與預(yù)測非常重要：如何降低最低資本，如何有效提升實際資本優(yōu)化再保險業(yè)務(wù)：

再保險可以減少分出業(yè)務(wù)的資本需求，但同時對應(yīng)的增加增加交易對手信用風(fēng)險最低資本要求；

財務(wù)再未來利息成本會被充分考慮到負(fù)債評估中，提升實際資本的能力會打折扣償二代介紹

對保險公司的影響償二代標(biāo)準(zhǔn)（征求意見稿）對保險公司風(fēng)險管理的影響基礎(chǔ)與環(huán)境保險公司需考慮設(shè)立首席風(fēng)險官，并調(diào)整風(fēng)險管理部門的具體人員配置與職責(zé)保險公司需考慮將風(fēng)險管理執(zhí)行情況和效果納入公司績效考核體系保險公司需考慮提高管理層對風(fēng)險的認(rèn)知度與重視程度，建立更加嚴(yán)格的風(fēng)險管理培訓(xùn)制度，并定期組織培訓(xùn)目標(biāo)與工具風(fēng)險偏好管理機制要求推廣到全行業(yè)，保險公司均需考慮建立完整的風(fēng)險偏好管理機制保險公司需要重視風(fēng)險管理參與公司決策與管理的程度，需考慮通過風(fēng)險管理工具的運用，切實體現(xiàn)風(fēng)險管理的價值保險公司需考慮設(shè)計與實施更加健全的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，全面實現(xiàn)包括數(shù)據(jù)自動采集和存儲、指標(biāo)檢測和預(yù)警、壓力測試、報表報告自動生成等功能專項風(fēng)險治理保險公司需要考慮建立更加健全的專項風(fēng)險管理機制，加強對風(fēng)險的識別、分析與管控保險公司需要考慮將專項風(fēng)險管理全面嵌入公司核心管理流程控制風(fēng)險最低資本明確控制風(fēng)險最低資本計提與公司償付能力風(fēng)險管理評估結(jié)果的直接聯(lián)系，償付能力風(fēng)險管理評估結(jié)果低于80分，保險公司將面臨額外的控制風(fēng)險最低資本要求保險公司需要考慮從制度健全性以及實施有效性兩個方面綜合考慮，提升公司償付能力風(fēng)險管理水平償二代風(fēng)險管理工作模塊——二支柱目標(biāo)與工具基礎(chǔ)與環(huán)境組織架構(gòu)建立完善的風(fēng)險管理組織架構(gòu)（包括明確董事會職責(zé)、風(fēng)險管理委員會職責(zé)、明確高級管理層職責(zé)以及風(fēng)險管理部門的建設(shè)）管理制度償付能力風(fēng)險管理制度建設(shè)培訓(xùn)考核和評價償付能力風(fēng)險管理考核機制審計部每年進行檢查（稽核）目標(biāo)和偏好建立償付能力風(fēng)險偏好體系建立風(fēng)險偏好體系框架建立風(fēng)險偏好傳導(dǎo)機制風(fēng)險限額管理建立風(fēng)險偏好重檢調(diào)整機制工具和系統(tǒng)全面預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債管理資本規(guī)劃與配置經(jīng)濟資本計量風(fēng)險管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)自動采集和儲存指標(biāo)監(jiān)測和預(yù)警壓力測試專項風(fēng)險管理保險風(fēng)險市場風(fēng)險信用風(fēng)險操作風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險聲譽風(fēng)險流動性風(fēng)險1246789壓力測試報表報告自動生成匯總與分享1211351015161718192021其他償付能力風(fēng)險應(yīng)急管理機制聘請外部機構(gòu)1314償二代風(fēng)險管理工作模塊——專項風(fēng)險專項風(fēng)險管理操作風(fēng)險管理操作風(fēng)險組織架構(gòu)操作風(fēng)險識別與分析完善內(nèi)部操作流程操作風(fēng)險信息系統(tǒng)操作風(fēng)險損失事件庫關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)庫操作風(fēng)險自評估操作風(fēng)險信息披露操作風(fēng)險內(nèi)部報告機制聲譽風(fēng)險管理聲譽風(fēng)險組織架構(gòu)聲譽風(fēng)險事前評估機制聲譽風(fēng)險信息披露機制聲譽風(fēng)險防范機制聲譽風(fēng)險輿情監(jiān)測與分析戰(zhàn)略風(fēng)險管理發(fā)展規(guī)劃組織機構(gòu)架構(gòu)戰(zhàn)略規(guī)律規(guī)劃制定戰(zhàn)略審核程序戰(zhàn)略落實、評估及調(diào)整保險公司發(fā)展規(guī)劃報告保險風(fēng)險管理壽險業(yè)務(wù)保險風(fēng)險管理制度保險風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額監(jiān)測和計量保險風(fēng)險各管理環(huán)節(jié)責(zé)任人和審批流程（管理環(huán)節(jié)包括產(chǎn)品開發(fā)、核保核賠、產(chǎn)品管理、準(zhǔn)備金評估、再保險管理）產(chǎn)險業(yè)務(wù)保險風(fēng)險管理制度保險風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額監(jiān)測和計量保險風(fēng)險各管理環(huán)節(jié)責(zé)任人和審批流程（管理環(huán)節(jié)包括產(chǎn)品開發(fā)、核保核賠、產(chǎn)品管理、準(zhǔn)備金評估、再保險管理）再保險業(yè)務(wù)保險風(fēng)險管理制度保險風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額監(jiān)測和計量保險風(fēng)險各管理環(huán)節(jié)責(zé)任人和審批流程（管理環(huán)節(jié)包括合約管理、核保核賠、再保險合約管理、準(zhǔn)備金評估、轉(zhuǎn)分保管理）15市場風(fēng)險管理市場風(fēng)險政策與目標(biāo)市場風(fēng)險限額管理市場風(fēng)險內(nèi)部控制流程市場風(fēng)險計量、監(jiān)測和內(nèi)部報告通過資產(chǎn)負(fù)債管理進行市場風(fēng)險管理市場風(fēng)險組織架構(gòu)利率風(fēng)險、權(quán)益價格風(fēng)險、房地產(chǎn)價格風(fēng)險、境外價格風(fēng)險、匯率風(fēng)險等管理制度16信用風(fēng)險管理信用風(fēng)險組織架構(gòu)內(nèi)部信用評級信用風(fēng)險限額管理投資交易對手資信管理制度投資再保險交易對手資信管理制度應(yīng)收保費管理信用風(fēng)險內(nèi)部報告機制信用風(fēng)險管理制度（包括應(yīng)急方案）171920流動性風(fēng)險管理流動性風(fēng)險策略與目標(biāo)流動性風(fēng)險組織架構(gòu)流動性風(fēng)險風(fēng)險偏好、容忍度及限額日常現(xiàn)金流管理業(yè)務(wù)管理18融資管理投資管理再保險管理現(xiàn)金流壓力測試流動性應(yīng)急計劃流動性風(fēng)險評估機制有效性流動性風(fēng)險監(jiān)測和內(nèi)部報告聲譽風(fēng)險處置機制聲譽風(fēng)險分級管理聲譽風(fēng)險考核與問責(zé)聲譽風(fēng)險內(nèi)部管理報告聲譽風(fēng)險其他21信用評級機構(gòu)對保險公司風(fēng)險管理的關(guān)注保險公司能夠定期且全面的報告公司風(fēng)險偏好執(zhí)行情況，對比公司實際的風(fēng)險狀況和風(fēng)險容忍度及風(fēng)險限額，提供公司在市場、信用、保險和操作等方面的風(fēng)險暴露情況保險公司關(guān)于風(fēng)險偏好的定性陳述是否反映了董事會的主張和其他利益相關(guān)者的需求，風(fēng)險偏好和公司的風(fēng)險管理能力相結(jié)合保險公司在拓展業(yè)務(wù)承擔(dān)風(fēng)險的過程中，能否清楚自己的特點，進行詳細(xì)的風(fēng)險評估，量化各種風(fēng)險保險公司是否具有明確可操作、基于概率基礎(chǔ)的一套風(fēng)險度量方法來監(jiān)控風(fēng)險狀況保險公司是否為每個風(fēng)險度量指標(biāo)設(shè)置不同程度的觸發(fā)水平，如預(yù)警體系、應(yīng)急體系等，以及超限額情況報告、處理流程和管理規(guī)定等保險公司的風(fēng)險管理是否貫徹落實到各個業(yè)務(wù)單位和職能部門的日常經(jīng)營管理活動中標(biāo)準(zhǔn)普爾ERM評級標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)普爾（S&P）在保險公司的評級體系中，以全面風(fēng)險管理（ERM）作為評價公司風(fēng)險管理水平準(zhǔn)則。S&P

認(rèn)為，保險公司全面風(fēng)險管理體系的建立，對公司在監(jiān)督、應(yīng)對、預(yù)警業(yè)務(wù)和財務(wù)風(fēng)險方面具有非常積極的作用。S&P標(biāo)準(zhǔn)AdequateAdequatewithstrongcontrol風(fēng)險管理文化中性中性及以上*風(fēng)險控制中性正面*新興風(fēng)險管理不作要求中性及以上風(fēng)險模型不作要求中性及以上戰(zhàn)略風(fēng)險管理中性及以上中性及以上S&P

ERM

Standard注：*風(fēng)險管理文化正面評價：全面風(fēng)險管理體系與公司治理有機結(jié)合，管理所有關(guān)鍵風(fēng)險。公司有清晰全面的風(fēng)險庫。風(fēng)險限額的設(shè)置與風(fēng)險容忍度一致。管理層采用的風(fēng)險容忍度在內(nèi)部及外部得到良好的溝通，并被轉(zhuǎn)化成具體的風(fēng)險限額。

*風(fēng)險控制的正面評價：風(fēng)險根據(jù)不同的來源和不同的標(biāo)準(zhǔn)被清晰地識別。存在有效的流程對風(fēng)險進行常規(guī)監(jiān)控，確保限額的實施，及應(yīng)急方案的實施，能通過分析證明這些流程是持續(xù)有效的。風(fēng)險管理文化風(fēng)險控制新興風(fēng)險管理風(fēng)險模型戰(zhàn)略風(fēng)險管理現(xiàn)狀目標(biāo)負(fù)面正面中性負(fù)面正面中性負(fù)面正面中性負(fù)面正面中性負(fù)面正面中性某保險公司ERM評價保險公司償二代風(fēng)險管理建設(shè)現(xiàn)狀

總體與行業(yè)比較根據(jù)保監(jiān)會數(shù)據(jù)統(tǒng)計，在對國內(nèi)47家壽險公司風(fēng)險管理評估結(jié)果的調(diào)查中，友邦中國的總得分排在第15位，領(lǐng)先壽險行業(yè)平均值；在15家外資壽險公司中排在第7位，處于中等水平。（友邦的評分?jǐn)?shù)據(jù)參照友邦提供的自評結(jié)果）外資壽險公司中資壽險公司外資壽險平均70.1分中資壽險平均68.8分友邦中國77.7分保險公司償二代風(fēng)險管理建設(shè)現(xiàn)狀

各模塊與外資壽險公司比較（友邦的評分?jǐn)?shù)據(jù)參照友邦提供的自評結(jié)果）基礎(chǔ)與環(huán)境14.814.25.77.18.47.95.46.4友邦中國友邦中國友邦中國友邦中國以下為貴公司在償二代風(fēng)險管理建設(shè)情況在基礎(chǔ)與環(huán)境、目標(biāo)與工具及七大類專項風(fēng)險各模塊與其他14家外資壽險公司的比較：保險公司償二代風(fēng)險管理建設(shè)現(xiàn)狀

各模塊與外資壽險公司比較（友邦的評分?jǐn)?shù)據(jù)參照友邦提供的自評結(jié)果）6.89.47.69.07.59.07.29.3友邦中國友邦中國友邦中國友邦中國6.35.9友邦中國由圖可看出，友邦中國整體風(fēng)險管理狀況在國內(nèi)壽險行業(yè)中超出平均水平。在專項風(fēng)險管理建設(shè)方面，保險風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險方面建設(shè)較為完善，市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險管理建設(shè)方面任然低于行業(yè)平均水平，有待進一步加強。第2章項目實施方案項目總體目標(biāo)

明確公司風(fēng)險管理的目標(biāo)，建立完善符合集團及償二代要求的風(fēng)險偏好體系對風(fēng)險管理信息系統(tǒng)進行需求分析完善公司風(fēng)險管理總體制度及各類工具、專項風(fēng)險相關(guān)制度通過完善制度的健全性、加強遵循有效性等兩個緯度，完善償付能力二代風(fēng)險管理建設(shè)。說明：安永將在制度完善、實施方案設(shè)計等層面協(xié)助提高公司風(fēng)險管理的總體評分，并通過協(xié)助公司在風(fēng)險管理措施的落地實施，從遵循有效性方面提升總體評分。達(dá)到本次項目目標(biāo)需要由貴公司各部門與安永協(xié)同工作，滿足評分要求亦依托于項目后期的整體跟進與實施。滿足友邦集團目標(biāo)營運模式要求滿足友邦中國自身管理需求2015年償二代風(fēng)險管理評分達(dá)到80分以上核心目標(biāo)目標(biāo)與工具專項風(fēng)險管理項目的實施范圍基礎(chǔ)與環(huán)境系統(tǒng)需求目標(biāo)與工具審閱和評價完善風(fēng)險管理架構(gòu)和職責(zé)1建立風(fēng)險管理培訓(xùn)機制2完善七類專項風(fēng)險管理制度：保險風(fēng)險管理制度、市場風(fēng)險管理制度信用風(fēng)險管理制度、操作風(fēng)險管理制度聲譽風(fēng)險管理制度、戰(zhàn)略風(fēng)險管理制度流動性風(fēng)險管理制度8建立分公司風(fēng)險管理制度4完善風(fēng)險偏好管理體系9建立風(fēng)險導(dǎo)向考核機制3建立全面預(yù)算風(fēng)險評估制度7完善資產(chǎn)負(fù)債管理流程和制度5完善資本管理流程和制度6進場差距分析和改進報告編寫風(fēng)險管理藍(lán)圖規(guī)劃回訪進行風(fēng)險評分和建議架構(gòu)與制度工具和應(yīng)用系統(tǒng)規(guī)劃和設(shè)計目標(biāo)與工具編寫風(fēng)險系統(tǒng)規(guī)劃和需求10安永增值服務(wù)除了上述根據(jù)貴公司需求量身打造的服務(wù)內(nèi)容之外，為提升項目服務(wù)的完整性與連貫性，安永還為本次項目提供了數(shù)項增值服務(wù)。增值服務(wù)內(nèi)容人員安排情況協(xié)助公司設(shè)計償付能力風(fēng)險報告模板（包含分公司）20人/天協(xié)助公司設(shè)計償付能力風(fēng)險管理稽核審計指引和評價方案20人/天協(xié)助公司進行償二代風(fēng)險管理重新評估打分20人/天結(jié)合公司風(fēng)險管理需求，定期提供免費風(fēng)險管理培訓(xùn)項目10人/天選擇1~2家分公司開展償付能力風(fēng)險管理體系推廣20人/天安永團隊架構(gòu)項目領(lǐng)導(dǎo)小組付振平精算服務(wù)風(fēng)險管理合伙人張佳精算服務(wù)風(fēng)險管理高級經(jīng)理王煦精算服務(wù)風(fēng)險管理高級經(jīng)理項目專家團隊姚衛(wèi)東精算服務(wù)風(fēng)險管理副總監(jiān)客戶服務(wù)和質(zhì)量保證項目管理小組友邦保險項目管理實施小組王景霞精算服務(wù)風(fēng)險管理經(jīng)理李真精算服務(wù)風(fēng)險管理顧問風(fēng)險偏好與系統(tǒng)規(guī)劃劉婷精算服務(wù)風(fēng)險管理高級顧問周亦風(fēng)精算服務(wù)風(fēng)險管理顧問張辰精算服務(wù)風(fēng)險管理高級顧問風(fēng)險管理架構(gòu)和制度熊怡精算服務(wù)風(fēng)險管理高級顧問吳志強精算服務(wù)風(fēng)險管理合伙人王沛精算服務(wù)風(fēng)險管理總監(jiān)李函芮精算服務(wù)風(fēng)險管理高級顧問項目實施計劃

工作小組1

工作小組2項目實施計劃

工作小組1

工作小組2交付品和報價編號工作模塊工作范圍交付品報價（人民幣）1審閱和評分綜合審閱差距分析清單20萬成熟度評估模板風(fēng)險管理藍(lán)圖規(guī)劃風(fēng)險管理評估改進建議2架構(gòu)和制度架構(gòu)與制度風(fēng)險管理制度清單15萬償付能力風(fēng)險管理制度資產(chǎn)負(fù)債管理制度5萬資本管理辦法（含戰(zhàn)略資產(chǎn)配置管理）5萬分公司風(fēng)險管理委員會章程、風(fēng)險崗位職責(zé)與風(fēng)險管理制度（選擇1~2家分公司作為試點）5萬全面預(yù)算獨立風(fēng)險評估制度5萬風(fēng)險導(dǎo)向績效考核管理辦法10萬專項風(fēng)險管理七大類風(fēng)險管理制度25萬3工具和應(yīng)用風(fēng)險偏好風(fēng)險偏好體系整體框架、陳述書及管理辦法50萬風(fēng)險偏好傳導(dǎo)機制管理辦法、超額處理及跟蹤機制關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)庫操作手冊及監(jiān)控模板風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系管理辦法4系統(tǒng)需求分析風(fēng)險管理信息系統(tǒng)系統(tǒng)功能模塊需求書10萬5增值服務(wù)風(fēng)險稽核風(fēng)險管理稽核指引增值服務(wù)償二代風(fēng)險管理評估按照保監(jiān)會要求，協(xié)助公司對償二代風(fēng)險管理實施情況進行重新評估和打分分公司推廣協(xié)助友邦中國開張系列推廣工作系列培訓(xùn)開展償付能力風(fēng)險管理培訓(xùn)合計150萬項目管理強大的項目管理能力是保證任何項目順利實施和實現(xiàn)項目目標(biāo)的重要保障。安永憑借其全球完成大量復(fù)雜項目的經(jīng)驗，建立了科學(xué)完善的項目管理框架，并自主開發(fā)了一系列項目管理技術(shù)和工具，以支持下列項目管理工作的開展，包括：?項目團隊溝通與信息共享；?項目進度管理；?項目風(fēng)險與問題管理；?項目預(yù)算管理；?項目硬件資源管理?項目成果質(zhì)量和項目成果驗收管理；?項目文檔管理；?項目變更管理；?項目意外事件管理。項目工作團隊架構(gòu)

安永項目總負(fù)責(zé)人項目管理辦公室項目經(jīng)理項目小組領(lǐng)導(dǎo)項目管理辦公室、具體評審項目計劃、召開項目階段性評審會審閱項目進度情況匯報、協(xié)調(diào)項目資源分配定期向項目發(fā)起人和項目領(lǐng)導(dǎo)小組進行匯報等是項目管理小組的常設(shè)機構(gòu)，負(fù)責(zé)項目整體進度的監(jiān)督、項目的推進與協(xié)調(diào)、發(fā)現(xiàn)問題的溝通與跟進、項目資源的合理分配、出現(xiàn)問題的解決等負(fù)責(zé)合理分配項目資源、監(jiān)督項目各項制度要求的執(zhí)行情況、對項目小組的工作進度進行監(jiān)督等項目小組日常管理工作等服從項目經(jīng)理的工作安排，經(jīng)項目管理辦公室批準(zhǔn)，項目經(jīng)理可以對項目小組成員、任務(wù)及時間安排做出調(diào)整在項目實施過程中，各項目小組負(fù)責(zé)人對項目小組內(nèi)具體人員、任務(wù)及時間安排負(fù)責(zé)，對小組成員工作進行復(fù)核，并確保項目小組工作進度等友邦中國負(fù)責(zé)批準(zhǔn)項目實施范圍、確定項目實施方法、評審項目計劃、召開項目階段性評審會（必要時對項目階段報告進行評審）對項目總結(jié)報告進行評審、監(jiān)督項目管理相關(guān)制度的執(zhí)行、對項目進行過程中的重大里程碑和重大變更計劃做出決定以及決策項目的整體方向等領(lǐng)導(dǎo)小組工作小組在安永咨詢的協(xié)助下開展項目實施范圍、項目實施方法、評審項目計劃、召開項目階段性評審會、對項目的實施進行監(jiān)督等工作幫助項目的推廣與進行。協(xié)調(diào)項目和推動項目進程，推動本次風(fēng)險治理體系建設(shè)項目的執(zhí)行控制與交付；溝通、跟進解決發(fā)現(xiàn)的問題；保證項目資源及資源分配；監(jiān)督項目進度，處理在高層可能出現(xiàn)的沖突等友邦中國需協(xié)助的主要工作積極配合安永開展各類訪談和會談；組織和協(xié)助提供所需審閱的支持性文檔；組織對應(yīng)負(fù)責(zé)人對工作底稿的內(nèi)容進行反饋和確認(rèn)；聽取工作匯報，提出對下階段工作的意見；反饋并確認(rèn)安永提出的償付能力風(fēng)險管理體系建設(shè)總體目標(biāo)、基本原則和主要任務(wù)；聽取總體框架設(shè)計匯報，溝通并解決設(shè)計主要問題；對于公司各個部門之間的溝通機制提出自身的看法和建議；準(zhǔn)備相關(guān)資料，供安永咨詢團隊審閱；與安永討論并確認(rèn)關(guān)鍵業(yè)務(wù)風(fēng)險及涉及的重要領(lǐng)域/流程，共同探討項目建設(shè)的各類方法；結(jié)合公司現(xiàn)階段的現(xiàn)狀，確定項目成果的交付形式；對于安永提出的交付品需求提出反饋意見；對于安永提出的流程完善建議和發(fā)現(xiàn)問題進行分析和跟蹤；了解項目培訓(xùn)計劃，確定需要參加培訓(xùn)的各項目機構(gòu)人員；對工作模板的組成要素提出建議；組織對應(yīng)負(fù)責(zé)人對計量模板的內(nèi)容進行反饋和確認(rèn)；提出對交付品方案的初步設(shè)想和要求；共同討論確定風(fēng)險偏好體系、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)方案的綜合定位；成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組和項目工作小組，確定項目需要參與部門、機構(gòu)的清單，以及其在本項目中的職責(zé)；確定溝通的方式，項目管理方式和確認(rèn)模板；制定總體項目計劃及安排資源分配；協(xié)助安永了解公司對風(fēng)險治理體系項目的預(yù)期，共同討論項目各階段工作內(nèi)容和實施重點；最終確定項目范圍；項目實施階段交付品驗收階段項目啟動階段聽取項目進展和各階段工作成果匯報；結(jié)合工作成果，提出下階段工作要求需求；組織有關(guān)部門對交付成果進行確認(rèn)等。雙方團隊的溝通與配合在項目實施過程中，主要交付物和里程碑能否及時完成主要取決于安永咨詢團隊的人員投入和貴公司相關(guān)部門的配合。安永項目領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)小組負(fù)責(zé)安永資源的投入保證交付物質(zhì)量風(fēng)險治理小組按照監(jiān)管指引要求實施項目國內(nèi)外同業(yè)經(jīng)驗風(fēng)險支持小組對于可能的風(fēng)險建模給予指導(dǎo)和提出初步建設(shè)方案高級管理層支持足夠資源的投入相關(guān)部門積極配合培訓(xùn)和知識轉(zhuǎn)移及時反饋、充分溝通公司股東風(fēng)險管理管理層風(fēng)險管理部項目辦公室投資部信息管理部……公司高管層項目牽頭部門項目相關(guān)部門友邦中國項目管理辦公室項目培訓(xùn)主要內(nèi)容主要培訓(xùn)內(nèi)容主講人主講人級別保險公司內(nèi)部控制與風(fēng)險管理王景霞經(jīng)理風(fēng)險偏好體系的實施和應(yīng)用王煦高級經(jīng)理企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理方法論介紹王煦高級經(jīng)理不可量化專項風(fēng)險管理實踐王景霞經(jīng)理可量化專項風(fēng)險管理實踐王煦高級經(jīng)理經(jīng)濟資本的計量和應(yīng)用介紹王煦高級經(jīng)理風(fēng)險管理監(jiān)管解讀主要培訓(xùn)內(nèi)容主講人主講人級別第二代償付能力整體解讀張佳高級經(jīng)理第二代償付能力二支柱解讀姚衛(wèi)東副總監(jiān)保險行業(yè)內(nèi)控監(jiān)管指引解讀及同業(yè)實施介紹王景霞經(jīng)理主要培訓(xùn)內(nèi)容主講人主講人級別風(fēng)控系統(tǒng)功能介紹張辰高級顧問系統(tǒng)開發(fā)培訓(xùn)王煦高級經(jīng)理項目培訓(xùn)主要內(nèi)容（續(xù)）項目階段交流與成果匯報主要培訓(xùn)內(nèi)容主講人主講人級別項目宣導(dǎo)和進度討論會姚衛(wèi)東副總監(jiān)項目交付品初稿研討會王景霞經(jīng)理項目成果匯報會姚衛(wèi)東副總監(jiān)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)項目質(zhì)量保證和驗收標(biāo)準(zhǔn)

對于合作開展償付能力風(fēng)險管理項目過程中的難點和應(yīng)對措施，安永將與貴公司項目工作小組充分展開討論，并達(dá)成一致。及時提供所需資源及人員配合正確的方法與項目管理成立專門項目領(lǐng)導(dǎo)小組參與計劃制定與監(jiān)督開發(fā)或與專業(yè)咨詢機構(gòu)制定統(tǒng)一的工作方法及工作模板，業(yè)務(wù)人員就資產(chǎn)負(fù)債管理相關(guān)成果進行充分討論管理層高度重視并充分調(diào)動全公司資源參與或配合；充分調(diào)動和整合內(nèi)部可利用的資源，及時提供所需資源及人員配合公司管理層的重視與宣講對項目參與人員提供相關(guān)專題培訓(xùn)，貫徹監(jiān)管要求及相關(guān)知識責(zé)任落實溝通定期報告整改工作進度并確認(rèn)關(guān)鍵業(yè)務(wù)責(zé)任人；自下而上的要求各相關(guān)業(yè)務(wù)、職能負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制的責(zé)任并簽字確認(rèn)定期召開項目進度溝通會，項目過程中注意由上至下、由內(nèi)至外溝通均需及時有效時間管理與質(zhì)量管理借鑒我們的豐富經(jīng)驗，進行高效的時間安排與項目管理，有效保證項目進度同時確保高質(zhì)量的工作成果困難與挑戰(zhàn)可供參考的應(yīng)對措施實務(wù)項目關(guān)鍵成功因素由于此項涉及公司各個機構(gòu)和部門人員，需完成的工作量巨大，根據(jù)我們的經(jīng)驗，在首次執(zhí)行時應(yīng)在總公司調(diào)動資源，并設(shè)立項目進行管理。我們在類似的項目中總結(jié)了相關(guān)的困難與挑戰(zhàn)，并給出了可供參考的應(yīng)對措施實務(wù)。項目管理流程項目管理計劃管理文檔管理問題管理優(yōu)先級管理溝通管理質(zhì)量管理交付品管理工具MSprojectplan文檔管理工具版本控制項目風(fēng)險管理為了提高效率和項目質(zhì)量，減少項目風(fēng)險，并達(dá)到總體目標(biāo)，咨詢團隊和應(yīng)商遵循在以下幾個方面的政策和流程。同時，所有相關(guān)方也要有他們自己的角色和責(zé)任。第3章項目方法論簡述1審閱和評價2架構(gòu)和制度3工具和應(yīng)用4系統(tǒng)規(guī)劃和設(shè)計綜合審閱整體思路董事會批準(zhǔn)規(guī)劃階段需求整合階段償付能力風(fēng)險管理要求與評估審批階段1差異結(jié)果整合執(zhí)行差異分析影響性分析及資源評估3差異分析階段實施的優(yōu)先性分析452整體規(guī)劃6匯報7業(yè)務(wù)IT實施子項目計劃實施建議藍(lán)圖設(shè)計差距分析的基本原則我們將首先結(jié)合項目需求，對《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則》（征求意見稿）進行分析解讀，并結(jié)合公司的實際情況，提出改進建議1.監(jiān)管規(guī)定和要求2. 行業(yè)實踐經(jīng)驗在項目實施過程中，我們將參考國內(nèi)、國際領(lǐng)先公司關(guān)于風(fēng)險管理的理論和實踐經(jīng)驗，并對行業(yè)內(nèi)的風(fēng)險管理現(xiàn)狀進行調(diào)研，客觀評估公司在風(fēng)險管理方面的水平3. 風(fēng)險管理方法論我們還將根據(jù)風(fēng)險管理的一般原理，同時使用安永在風(fēng)險管理領(lǐng)域經(jīng)成功實踐的方法論，對公司的風(fēng)險管理現(xiàn)狀進行分析差距分析模板設(shè)計原則指引分類及等級分類現(xiàn)狀/完成工作描述差距描述和評估打分差距成因類別基于對監(jiān)管指引的深刻理解，將指引有序的分類和歸納；對指引條款定義不同的核心性等級，突出重點；對有關(guān)人員充分訪談，對現(xiàn)實情況深入了解；描述盡可能細(xì)致、具體和客觀，為管理層充分認(rèn)識實際情況及為日后規(guī)劃提供有效依據(jù)；差距描述應(yīng)具體和明確；對差距的程度進行評估打分，為今后彌補差距，定義子項目優(yōu)先級的提供必要準(zhǔn)備；對差距成因分類使得公司未來差距彌補更具有針對性；有利于未來更合理化地進行藍(lán)圖構(gòu)建，有效地整合資源。差距分析模板示例

模板說明：差距分析模板示例

差距分析匯總差距分析結(jié)果示例差距類型差距數(shù)量基礎(chǔ)與環(huán)境8目標(biāo)與工具3保險風(fēng)險管理能力2市場風(fēng)險管理能力2操作風(fēng)險管理能力1…-合計n序號領(lǐng)域/流程發(fā)現(xiàn)問題簡述發(fā)現(xiàn)問題類型差距等級實施難度（技術(shù)、人員、資金）本項目是否覆蓋完善建議1基礎(chǔ)與環(huán)境全面風(fēng)險管理體系建設(shè)和完善設(shè)計缺陷重大技術(shù)、人員、資金明確全面風(fēng)險管理體系的指導(dǎo)思想，以服務(wù)于公司整體發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo)，以發(fā)揮公司風(fēng)險管理資源整合協(xié)調(diào)優(yōu)勢為重點，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，以先進的計量和信息技術(shù)為手段，以國際先進經(jīng)驗為補充，統(tǒng)一規(guī)劃，分步實施，構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系。2目標(biāo)與工具構(gòu)建經(jīng)濟資本管理機制設(shè)計缺陷重大技術(shù)、人員建立經(jīng)濟資本機制可以滿足公司資本安全性要求；其次，可以滿足公司資本盈利性要求；還有，健全的經(jīng)濟資本機制有利于公司制定決策。將經(jīng)濟資本的風(fēng)險收益衡量的理念貫穿公司的整個風(fēng)險管理流程中，通過這種機制，將風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險衡量、資本覆蓋、資本配置等不同階段有效的連接在一起，確保了有效完整的風(fēng)險管理。3目標(biāo)與工具建立風(fēng)險偏好體系設(shè)計缺陷重大技術(shù)、人員從全面風(fēng)險管理的角度來講，風(fēng)險偏好決定風(fēng)險戰(zhàn)略，是全面風(fēng)險管理的邏輯起點。建立一整套風(fēng)險偏好形成、傳導(dǎo)和重檢調(diào)整機制構(gòu)成的完整流程4目標(biāo)與工具加強風(fēng)險識別與評估執(zhí)行缺陷重大技術(shù)、人員、資金風(fēng)險識別與評估要在公司、部門、業(yè)務(wù)各層次全面執(zhí)行，保證公司在可承受風(fēng)險的水平上正常進行戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)。公司需要確定明確的風(fēng)險評估工作流程及相應(yīng)職責(zé)劃分。5基礎(chǔ)與環(huán)境建立風(fēng)險信息溝通和報告機制設(shè)計缺陷重大技術(shù)、人員公司要建立風(fēng)險信息傳遞和報告機制,形成上下互動、橫向溝通的工作氛圍。風(fēng)險管理應(yīng)追求效率，面對出現(xiàn)的新情況、新問題，應(yīng)堅持早發(fā)現(xiàn)、早報告、早應(yīng)對、早解決。暢通的信息溝通和報告是風(fēng)險管理的核心要求。差距整改優(yōu)先級排序根據(jù)監(jiān)管要求、公司現(xiàn)狀及其全面風(fēng)險治理短期與長期戰(zhàn)略目標(biāo)的安排，就差距的重要性與整改緊迫性進行了優(yōu)先級排列，分三個等級：重大、重要與一般，同時也就實施難度和項目覆蓋的程度進行了評估。示例風(fēng)險管控成熟度評估框架戰(zhàn)略支撐職責(zé)分工組織架構(gòu)績效考核激勵機制評估方法預(yù)警機制監(jiān)督匯報能力培養(yǎng)風(fēng)險文化應(yīng)對控制IT支撐目標(biāo)人員運營全面、立體的全面風(fēng)險管控框架以償二代二支柱為理論基礎(chǔ)，結(jié)合安永風(fēng)險管理咨詢服務(wù)經(jīng)驗編寫而成包括目標(biāo)、人員、運營三個層面九個評估要素，可以幫助企業(yè)理清風(fēng)險管控體系中的關(guān)鍵要素，提供能夠管控風(fēng)險及控制的基礎(chǔ)架構(gòu)，進而能清楚認(rèn)識自身管控水平已達(dá)到的程度成熟度評估示例

我們將以償二代風(fēng)險管理要求為參考對企業(yè)在風(fēng)險管控各個要素層面以及整體層面的管控能力進行評估。成熟度指標(biāo)分為短、中、長期，反映了企業(yè)風(fēng)險管控能力的不同發(fā)展階段。如下表所示：WeightedScores

Dimensions現(xiàn)狀短期目標(biāo)中長期目標(biāo)

（1）基礎(chǔ)與環(huán)境（總分20）13.018.020.0

（2）目標(biāo)和工具（總分10）4.85.08.0

（3）保險風(fēng)險（總分10）7.38.09.0

（4）市場風(fēng)險（總分10）6.48.09.0

（5）信用風(fēng)險（總分10）5.18.09.0

（6）操作風(fēng)險（總分10）6.18.09.0

（7）戰(zhàn)略風(fēng)險（總分10）8.39.09.0

（8）聲譽風(fēng)險（總分10）5.28.09.0

（9）流動性風(fēng)險（總分10）6.18.09.0

總分62.380.091.0

示例成熟度評估與藍(lán)圖規(guī)劃全面風(fēng)險管理框架的搭建是一個風(fēng)險管理戰(zhàn)略、流程、環(huán)境及基礎(chǔ)設(shè)施的有機結(jié)合，我們以監(jiān)管要求為基礎(chǔ)，通過差距分析與成熟度評估，了解公司現(xiàn)狀；同時通過藍(lán)圖規(guī)劃，參考多家保險企業(yè)成果實踐的全面風(fēng)險管理框架模型，同時結(jié)合貴公司公司的現(xiàn)狀，對工作模塊、工作實施實踐進度、整體資源投入進行梳理估算，并根據(jù)工作模塊之間的關(guān)系作出優(yōu)先級排序。全面風(fēng)險管理框架風(fēng)險管理戰(zhàn)略風(fēng)險偏好業(yè)務(wù)決策支持為產(chǎn)品定價、資產(chǎn)組合評估提供風(fēng)險定價風(fēng)險評估計量評估標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一能真實反映風(fēng)險風(fēng)險識別覆蓋所有風(fēng)險識別存在的風(fēng)險風(fēng)險應(yīng)對和控制系統(tǒng)、數(shù)據(jù)整合風(fēng)險、財務(wù)、資產(chǎn)管理等運營系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致、完整、準(zhǔn)確風(fēng)險報告和管理信息清晰、準(zhǔn)確的反應(yīng)現(xiàn)狀內(nèi)控流程制度、人力資源和風(fēng)險管理文化清晰的風(fēng)險治理架構(gòu)完善的制度流程體系藍(lán)圖規(guī)劃結(jié)構(gòu)介紹全面風(fēng)險管理框架風(fēng)險管理戰(zhàn)略風(fēng)險偏好業(yè)務(wù)決策支持為產(chǎn)品定價、資產(chǎn)組合評估提供風(fēng)險定價風(fēng)險評估計量評估標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一能真實的反映風(fēng)險風(fēng)險識別覆蓋所有風(fēng)險識別存在的風(fēng)險風(fēng)險應(yīng)對和控制系統(tǒng)、數(shù)據(jù)整合風(fēng)險、財務(wù)、資產(chǎn)管理等運營系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致、完整、準(zhǔn)確風(fēng)險報告和管理信息清晰、準(zhǔn)確的反應(yīng)現(xiàn)狀流程制度、人力資源和風(fēng)險管理文化清晰的風(fēng)險治理架構(gòu)完善的制度流程體系全面風(fēng)險管理框架的搭建是一個風(fēng)險管理戰(zhàn)略、流程、環(huán)境及基礎(chǔ)設(shè)施的有機結(jié)合，在藍(lán)圖設(shè)計階段，我們參考了已經(jīng)許多保險企業(yè)成果實踐的全面風(fēng)險管理框架模型，同時結(jié)合珠江人壽的現(xiàn)狀，對工作模塊、工作實施時間進度、整體資源投入進行了梳理估算，并根據(jù)工作模塊之間的關(guān)系做出了優(yōu)先級排序：預(yù)警與監(jiān)督體系風(fēng)險管理組織架構(gòu)風(fēng)險管理流程與制度報告與溝通機制風(fēng)險偏好體系風(fēng)險識別、分類與評估資產(chǎn)負(fù)債管理體系風(fēng)險管理信息系統(tǒng)風(fēng)險計量模型（EC）風(fēng)險管理績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)高1中0.5低0評分維度監(jiān)管要求內(nèi)外部資源實施難易程度公司管理需求優(yōu)先級評分方法風(fēng)險管理藍(lán)圖計劃示例整體工作安排風(fēng)險策略藍(lán)圖規(guī)劃風(fēng)險偏好體系成熟度

評估外部環(huán)境

分析內(nèi)部資源

分析事項優(yōu)先級

排序短期

規(guī)劃中長期

規(guī)劃動態(tài)

完善相關(guān)利益方

分析風(fēng)險偏好

框架設(shè)定風(fēng)險

語言傳導(dǎo)和

分解風(fēng)險

容忍度核心

KRI限額

管理完善和

提升架構(gòu)和人員風(fēng)險管理組織架構(gòu)風(fēng)險管理職能分工人員管理整體架構(gòu)和三道防線風(fēng)險管理部架構(gòu)機構(gòu)職能部門職能部門間溝通

和協(xié)助人員分工文化宣導(dǎo)人員

配置制度和流程框架制度專項制度和手冊全面風(fēng)險管理風(fēng)險偏好風(fēng)險指標(biāo)管理風(fēng)險績效

考核風(fēng)險報告風(fēng)險信息管理經(jīng)濟資本資產(chǎn)負(fù)債管理限額

管理內(nèi)部

控制專項風(fēng)險管理風(fēng)險管理應(yīng)用風(fēng)險管理流程風(fēng)險偏好風(fēng)險

指標(biāo)管理風(fēng)險績效考核風(fēng)險報告風(fēng)險

信息管理經(jīng)濟資本資產(chǎn)負(fù)債管理限額管理專項風(fēng)險管理技術(shù)和工具數(shù)據(jù)管理風(fēng)險指標(biāo)庫資產(chǎn)負(fù)債管理數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)篩選數(shù)據(jù)維護數(shù)據(jù)分析核心和非核心KRI監(jiān)控和

引導(dǎo)KRI限額管理管理架構(gòu)

和平臺搭建TAA和SAA

確認(rèn)和分解產(chǎn)品分析指標(biāo)監(jiān)控

和評估資產(chǎn)負(fù)債管理和匹配資源

配置經(jīng)濟資本保險風(fēng)險市場風(fēng)險框架建設(shè)計量

方法確認(rèn)模型評估和校驗?zāi)Ｐ蛻?yīng)用標(biāo)準(zhǔn)

參數(shù)法不利

偏差法壓力測試標(biāo)準(zhǔn)

參數(shù)法利率久期分析匯率外匯敞口分析權(quán)益VaR

敏感性分析不動產(chǎn)

市值分析信用價差

VaR分析壓力

測試信用風(fēng)險操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)法內(nèi)部

評級法集中度指標(biāo)法壓力

測試標(biāo)準(zhǔn)

參數(shù)法內(nèi)部

控制風(fēng)險控制

自我評估指標(biāo)監(jiān)控?fù)p失數(shù)據(jù)庫高級計量法

（內(nèi)部衡量法、損失分布法、極值理論法、打分卡法）流動性風(fēng)險信息系統(tǒng)指標(biāo)監(jiān)控壓力測試應(yīng)急

預(yù)案項目準(zhǔn)備需求開發(fā)系統(tǒng)開發(fā)系統(tǒng)實施上線準(zhǔn)備上線運維執(zhí)行和報告風(fēng)險管理評估風(fēng)險管理報告差距分析風(fēng)險自評稽核檢查全面風(fēng)險管理報告動態(tài)償付能力報告現(xiàn)金流壓力測試報告凈資產(chǎn)壓力測試報告經(jīng)濟資本測試報告風(fēng)險管理應(yīng)用財務(wù)預(yù)算資產(chǎn)負(fù)

債管理資本配置風(fēng)險導(dǎo)向績效風(fēng)險導(dǎo)向稽核戰(zhàn)略規(guī)劃運營控制決策支持根據(jù)對監(jiān)管要求、行業(yè)現(xiàn)狀以及對公司訪談與調(diào)研的情況，結(jié)合安永豐富的全面風(fēng)險管理項目經(jīng)驗，我們將全面風(fēng)險管理工作的五要素進一步細(xì)分至次級工作模塊和三級工作模塊，形成全面風(fēng)險管理工作模塊圖。圖中用不同的顏色標(biāo)識出在本次項目中每個工作模塊的建設(shè)情況。圖例：代表安永已為公司完成、公司需定期調(diào)整和維護的工作模塊代表安永已為公司完成初步框架設(shè)計、公司需自行完善提升的工作模塊代表安永在本次項目中沒有涉及到的工作模塊代表公司需要聘請外部咨詢機構(gòu)或需外部供應(yīng)商方能完成的工作模塊各階段達(dá)成目標(biāo)1以下資源投入建議是基于我們對公司現(xiàn)狀的了解提出。2許多行動步驟需要除了風(fēng)險管理職能部門以外的其他部門兼職參與。3IT資源投入預(yù)算以通過外部供應(yīng)商購買信息系統(tǒng)為前提條件，如公司決定自主開發(fā)或以其他方式實現(xiàn)，則相應(yīng)的資源投入可能會產(chǎn)生變動。短期中期長期完善風(fēng)險管理體系框架風(fēng)險偏好初步分解落地使用KRI庫監(jiān)控風(fēng)險使用經(jīng)濟資本模型進行簡單計量制定專項風(fēng)險管理制度建立操作風(fēng)險管理工具搭建風(fēng)險管理信息系統(tǒng)重新評估風(fēng)險管理工作使用經(jīng)濟資本分解風(fēng)險偏好完善風(fēng)險管理工具和信息系統(tǒng)將風(fēng)險管理應(yīng)用到績效考核中。風(fēng)險管理初步應(yīng)用風(fēng)險管理細(xì)致化、專業(yè)化風(fēng)險管理全面提升我們秉承以下原則為各階段的工作提出了資源投入方面的建議償二代風(fēng)險管理項目實施方案示例一階段風(fēng)險管理基礎(chǔ)建設(shè)二階段風(fēng)險管理提升三階段風(fēng)險管理完善風(fēng)險偏好體系——框架建設(shè)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)庫建設(shè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)——系統(tǒng)架構(gòu)和基本模塊設(shè)計資產(chǎn)負(fù)債管理體系建設(shè)經(jīng)濟資本初級模型搭建風(fēng)險偏好體系——風(fēng)險限額設(shè)定和管理風(fēng)險管理信息系統(tǒng)提升——專項風(fēng)險管理模塊專項風(fēng)險計量與壓力測試風(fēng)險偏好體系完善風(fēng)險管理信息系統(tǒng)完善——情景發(fā)生器模塊資產(chǎn)負(fù)債管理體系完善風(fēng)險導(dǎo)向績效管理風(fēng)險導(dǎo)向的全面預(yù)算管理風(fēng)險導(dǎo)向的資本規(guī)劃配置管理風(fēng)險管理基礎(chǔ)建設(shè)經(jīng)濟資本模型提升風(fēng)險導(dǎo)向的戰(zhàn)略資產(chǎn)配置管理內(nèi)部控制體系框架建設(shè)風(fēng)險導(dǎo)向的內(nèi)控評價方法建設(shè)整體工作計劃安排示例償二代風(fēng)險評分總體概述

償付能力風(fēng)險管理評估制度健全性60%遵循有效性40%從兩方面評估大部分符合-〉得標(biāo)準(zhǔn)分值的80%完全符合-〉得標(biāo)準(zhǔn)分值的100%部分符合-〉得標(biāo)準(zhǔn)分值的50%不符合-〉得零分4檔打分評估得分S償付能力風(fēng)險管理評估(100%)目標(biāo)與工具(10%)基礎(chǔ)與環(huán)境(20%)保險風(fēng)險管理能力(10%)信用風(fēng)險管理能力(10%)市場風(fēng)險管理能力(10%)操作風(fēng)險管理能力(10%)聲譽風(fēng)險管理能力(10%)戰(zhàn)略風(fēng)險管理能力(10%)流動性風(fēng)險管理能力(10%)9個部分ＭC控制風(fēng)險=Ｑ×ＭC量化風(fēng)險Ｑ=—0.005×S+0.4;S>=80,ＭC控制風(fēng)險<=0S<80,ＭC控制風(fēng)險>0

123通過最低資本進行計量通過風(fēng)險綜合評級進行識別量化風(fēng)險難以量化風(fēng)險固有風(fēng)險控制風(fēng)險償付能力風(fēng)險通過最低資本進行計量1審閱和評價2架構(gòu)和制度3工具和應(yīng)用4系統(tǒng)規(guī)劃和設(shè)計償付能力風(fēng)險管理的組織架構(gòu)工作要點：要對風(fēng)險進行全面有效的管理，就必須有與之相適應(yīng)的組織架構(gòu)作為保障梳理公司組織架構(gòu)，明確各層級的職責(zé)應(yīng)保證公司各層級、各部門的風(fēng)險管理相關(guān)工作職能與責(zé)任范圍相一致安永建議：公司董事會和決策高層應(yīng)積極參與，并對風(fēng)險管理工作予以堅定的承諾與支持，這是風(fēng)險管理工作效果好壞的關(guān)鍵明確經(jīng)營管理層以及下設(shè)風(fēng)險管理委員會的職能和其實質(zhì)性的管理措施厘清各風(fēng)險管理職能部門和業(yè)務(wù)部門對于專項風(fēng)險管理的職責(zé)，加強各部門之間的協(xié)調(diào)溝通，以及與監(jiān)管機構(gòu)的在違規(guī)事件的事前、事中、事后處理能力風(fēng)險管理部門要有高度的獨立性和全面協(xié)調(diào)能力公司現(xiàn)有風(fēng)險管理組織架構(gòu)償二代體系下償付能力風(fēng)險管理組織架構(gòu)風(fēng)險管理組織架構(gòu)精算部門統(tǒng)籌保險風(fēng)險最低資本、負(fù)債評估的計量評估方法論/模型、假設(shè)或者數(shù)據(jù)的穩(wěn)定性壓力測試執(zhí)行與評估評估和應(yīng)用經(jīng)濟資本模型風(fēng)險管理部門監(jiān)督償二代風(fēng)險管理運行的有效性監(jiān)督并且審核風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額和風(fēng)險規(guī)劃辨識并且評估潛在風(fēng)險編制償付能力風(fēng)險管理制度保險業(yè)務(wù)部門辨識、評估、監(jiān)視并且報告保險業(yè)風(fēng)險暴露提供產(chǎn)品營運規(guī)劃IT部門實現(xiàn)系統(tǒng)開發(fā)優(yōu)化支持外部和內(nèi)部包含風(fēng)險管理體系要求的報告系統(tǒng)/模型遞送數(shù)據(jù)文文件構(gòu)架產(chǎn)品開發(fā)、企劃部負(fù)責(zé)產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品策略負(fù)責(zé)提供業(yè)務(wù)規(guī)劃策略負(fù)責(zé)提供新產(chǎn)品業(yè)務(wù)與組合策略負(fù)責(zé)提供產(chǎn)品銷售與渠道策略財務(wù)部門統(tǒng)籌償付能力充足率、實際資本、最低資本的計量協(xié)助進行資產(chǎn)負(fù)債管理工具開發(fā)與應(yīng)用協(xié)助提供資本規(guī)劃的數(shù)據(jù)投資管理中心統(tǒng)籌信用風(fēng)險和市場風(fēng)險最低資本的計算調(diào)整投資策略為償二代內(nèi)外部報告提供投資數(shù)據(jù)內(nèi)部審計部門保險公司內(nèi)部審計部門每年至少應(yīng)當(dāng)檢查、評估一次公司償付能力風(fēng)險管理體系運行情況和運行效果，監(jiān)督風(fēng)險管理政策的執(zhí)行情況，并向董事會報告風(fēng)險資本收益品牌宣傳部門統(tǒng)籌品牌宣傳活動管理聲譽風(fēng)險培養(yǎng)危機公關(guān)意識和能力人力資源部門管理操作風(fēng)險中因人員問題引起的潛在風(fēng)險管理各部門績效考核情況法律合規(guī)部門掌握償二代下各項監(jiān)管要求定期報送監(jiān)管要求報告管理操作風(fēng)險下法律合規(guī)風(fēng)險償付能力風(fēng)險管理的組織職能風(fēng)險管理委員會在董事會授權(quán)下履行職責(zé)，監(jiān)督償付能力風(fēng)險管理體系運行的有效性協(xié)助董事會履行其職責(zé)包括審批公司風(fēng)險管理總體目標(biāo)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險解決方案，以及風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)等風(fēng)險管理職能部門統(tǒng)籌相關(guān)部門包括財務(wù)、投資和精算，制定一支柱前瞻性風(fēng)險預(yù)警及風(fēng)險管理監(jiān)測政策及模版；結(jié)合風(fēng)險偏好體系利用風(fēng)險限額通過對投資日常監(jiān)測，通過對投資種類限額等的監(jiān)控防止投資風(fēng)險超出風(fēng)險限額；結(jié)合風(fēng)險偏好體系利用風(fēng)險限額通過對業(yè)務(wù)部門日常監(jiān)測，通過對業(yè)務(wù)組合及總量的監(jiān)控防止承保風(fēng)險超出風(fēng)險限額；利用ALM平臺聯(lián)動資產(chǎn)與負(fù)債，增強其性質(zhì)、久期、及總量的匹配風(fēng)險管理職能部門負(fù)責(zé)公司整體操作風(fēng)險管理框架的建立和實施，促進公司范圍內(nèi)操作風(fēng)險管理的一致性和有效性；分支機構(gòu)法律與合規(guī)部作為分支機構(gòu)操作風(fēng)險管理牽頭部門總體負(fù)責(zé)分支機構(gòu)操作風(fēng)險管理；在財務(wù)報告、財務(wù)報告編制程序及相關(guān)內(nèi)部控制、財務(wù)報表審計審閱、會計政策、信息披露、內(nèi)部審計、外部審計方面履行獨立監(jiān)督職責(zé)的委員會。風(fēng)險管理職能部門組織實施公司聲譽風(fēng)險評估，提出防范聲譽風(fēng)險的綜合建議；負(fù)責(zé)公司日常輿情監(jiān)測，及時識別并報告聲譽風(fēng)險；負(fù)責(zé)公司有關(guān)聲譽事件的分析與核查，提出處置聲譽事件的綜合建議；進行信息披露和輿論引導(dǎo)，控制聲譽事件影響范圍和程度；存儲、管理聲譽風(fēng)險管理相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。風(fēng)險管理職能部門制定公司流動性管理的制度、政策、流程和決策機制，并定期評價有效性；定期評估并向董事會匯報流動性風(fēng)險狀況；對全公司的流動性風(fēng)險進行統(tǒng)籌管理；識別計量流動性風(fēng)險，監(jiān)測和控制流動性狀況及流動性限額指標(biāo)的執(zhí)行情況；協(xié)調(diào)預(yù)算和各職能部門之間關(guān)系，優(yōu)化戰(zhàn)略資源配置；設(shè)計和啟動推廣流動性風(fēng)險事件的應(yīng)急預(yù)案。風(fēng)險管理委員會可量化風(fēng)險操作風(fēng)險聲譽風(fēng)險流動性風(fēng)險董事會在風(fēng)險方面的主要職責(zé)包括審批公司風(fēng)險管理總體目標(biāo)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險解決方案，以及風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)等風(fēng)險管理委員會在董事會授權(quán)下履行職責(zé)，監(jiān)督償付能力風(fēng)險管理體系運行的有效性在各個風(fēng)險的日常工作中，風(fēng)險管理委員會應(yīng)有如下職能：對全公司的各風(fēng)險條線進行統(tǒng)籌管理監(jiān)督各風(fēng)險管理條線制度的執(zhí)行情況及指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督職能部門和分支機構(gòu)落實公司風(fēng)險管理的制度和決策協(xié)調(diào)預(yù)算和各職能部門之間關(guān)系，優(yōu)化戰(zhàn)略資源配置在各風(fēng)險條線的管理工作中，相應(yīng)各職能部門根據(jù)各自責(zé)任參與風(fēng)險管理體系運行的具體工作并向風(fēng)險管理委員會匯報。戰(zhàn)略與投資委員會負(fù)責(zé)對戰(zhàn)略規(guī)劃的制定提供指導(dǎo)性意見，提供公司整體戰(zhàn)略框架與目標(biāo)，并審批戰(zhàn)略規(guī)劃公司戰(zhàn)略企劃部門組織起草公司戰(zhàn)略規(guī)劃，并在戰(zhàn)略規(guī)劃中包括對戰(zhàn)略風(fēng)險的分析；風(fēng)險管理職能部門參與制定制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃的制定，并對戰(zhàn)略戰(zhàn)略規(guī)劃方案進行獨立性的風(fēng)險評估；風(fēng)險管理部門定期評估并向高級管理層匯報戰(zhàn)略風(fēng)險的管理和防范情況；戰(zhàn)略風(fēng)險償二代工作模塊董事會下設(shè)審計與風(fēng)險管理委員會治理管理層各部門風(fēng)險管理委員會提名與薪酬委員會戰(zhàn)略與投資委員會風(fēng)險管理部精算部資產(chǎn)管理部財務(wù)部人力資源部綜合行政部審計部信息技術(shù)部其他業(yè)務(wù)部門企劃部基礎(chǔ)與環(huán)境組織架構(gòu)審批審批

主辦

協(xié)辦

管理制度

主辦協(xié)辦協(xié)辦協(xié)辦協(xié)辦協(xié)辦協(xié)辦協(xié)辦協(xié)辦協(xié)辦培訓(xùn)機制

主辦

協(xié)辦

考核和評價

審批

協(xié)辦

主辦

稽核檢查審批審批

主辦

目標(biāo)與工具目標(biāo)和偏好審批主辦

主辦協(xié)辦

全面預(yù)算審批

協(xié)辦

主辦

資產(chǎn)負(fù)債管理

審批

協(xié)辦主辦

資本規(guī)劃與配置

審批

主辦

經(jīng)濟資本計量審批審批

主辦協(xié)辦

壓力測試

主辦

協(xié)辦

風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

協(xié)辦

主辦

償付能力應(yīng)急機制

主辦

聘請外部評級

主辦

專項風(fēng)險管理保險風(fēng)險審批審批

分析

匯總主辦

市場風(fēng)險

知會主辦

信用風(fēng)險

主辦主辦

操作風(fēng)險

主辦主辦主辦主辦主辦主辦主辦主辦主辦戰(zhàn)略風(fēng)險

協(xié)辦

協(xié)辦主辦聲譽風(fēng)險

主辦流動性風(fēng)險

協(xié)辦主辦

制定償付能力風(fēng)險管理職能分布矩陣，保險公司各相關(guān)部門將通力合作，根據(jù)各職能部門職責(zé)進行對應(yīng)的分工，共同完成償二代風(fēng)險管理體系建設(shè)工作。風(fēng)險管理職能架構(gòu)全面風(fēng)險管理職能分工圖及流程圖

風(fēng)險綜合管理風(fēng)險策略審批審議知會會簽主辦協(xié)辦計量評估藍(lán)圖規(guī)劃架構(gòu)和人員人員管理制度和流程全面風(fēng)險管理風(fēng)險偏好風(fēng)險績效考核總裁辦公會風(fēng)險管理職能部門財務(wù)、投資、精算、企劃、IT，HR風(fēng)險管理職能部門風(fēng)險管理職能部門風(fēng)險管理委員會法律合規(guī)部人力資源風(fēng)險信息管理內(nèi)部控制限額管理經(jīng)營管理風(fēng)險管理委員會人力資源風(fēng)險合規(guī)審計部風(fēng)險管理職能部門經(jīng)濟資本資產(chǎn)負(fù)債管理精算部財務(wù)、投資、精算風(fēng)險管理委員會提名與薪酬委員會風(fēng)險管理委員會投資決策委員會精算部財務(wù)、投資、風(fēng)險風(fēng)險管理委員會總裁辦公會風(fēng)險管理職能部門風(fēng)險管理應(yīng)用風(fēng)險管理職能部門財.投.精.運.企.IT.HR、審法律合規(guī)部根據(jù)已更新的制度，我們按照全面風(fēng)險管理的五個維度（風(fēng)險策略、架構(gòu)和人員、制度和流程、技術(shù)和工具、執(zhí)行和報告）詳細(xì)劃分了各個部門和職能在風(fēng)險管理中的職能以及風(fēng)險匯報流程關(guān)系，并與珠江確認(rèn)了詳細(xì)情況。以下我們以市場風(fēng)險管理為例：全面風(fēng)險管理職能分工圖及流程圖

風(fēng)險綜合管理（續(xù)）數(shù)據(jù)管理執(zhí)行和報告風(fēng)險管理職能部門風(fēng)險管理職能部門全體部門財務(wù)部財務(wù)、投資、風(fēng)險信息系統(tǒng)信息技術(shù)風(fēng)險自評差距分析稽核檢查財務(wù)預(yù)算風(fēng)險導(dǎo)向績效風(fēng)險導(dǎo)向稽核審計部全體部門審計部風(fēng)險管理職能部門提名與薪酬委員會總裁辦公會人力資源審計部審批審議知會會簽主辦協(xié)辦計量評估經(jīng)濟資本風(fēng)險管理委員會資產(chǎn)負(fù)債管理總裁辦公會風(fēng)險管理職能部門精算部精算部風(fēng)險管理職能部門財務(wù)、投資、精算償付能力風(fēng)險檢查總裁辦公會經(jīng)濟資本測試報告精算部財務(wù)、投資財務(wù)、投資、精算辦公室風(fēng)管職能部門審計部保險風(fēng)險市場風(fēng)險信用風(fēng)險操作風(fēng)險聲譽風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險流動性風(fēng)險精算部投資部投資部風(fēng)險管理職能部門辦公室企劃部財務(wù)部精算部財務(wù)、投資、精算投資、精算財務(wù)、投資、精算技術(shù)和工具財務(wù)、精算精算部全體部門客戶服務(wù)部全體部門財務(wù)、投資、精算風(fēng)險管理職能部門財務(wù)、精算、投資、風(fēng)險管理職能部門全體部門明確風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理組織架構(gòu)、風(fēng)險管理機制等事項，以及對專項風(fēng)險的管理要求并至少每年對償付能力風(fēng)險管理制度進行審閱和必要的更新償付能力風(fēng)險管理制度清單和更新記錄應(yīng)留檔備查保險險公司應(yīng)當(dāng)在償付能力風(fēng)險管理制度中明確償付能力風(fēng)險管理考核評價方法基礎(chǔ)與環(huán)境目標(biāo)與工具償付能力風(fēng)險應(yīng)急管理機制專項風(fēng)險管理流動性風(fēng)險管理制度和風(fēng)險限額管理制度《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第11號：償付能力風(fēng)險管理要求與評估（送審稿）》中對保險公司應(yīng)該建立健全的風(fēng)險管理制度體系提出了詳細(xì)的要求，從總體的制度——償付能力風(fēng)險管理制度到細(xì)分的各專項管理制度都給予明確的要求。保險風(fēng)險市場風(fēng)險信用風(fēng)險操作風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險聲譽風(fēng)險流動性風(fēng)險產(chǎn)品開發(fā)、核保核賠、產(chǎn)品管理、準(zhǔn)備金評估、再保險管理等環(huán)節(jié)保險風(fēng)險管理制度市場風(fēng)險限額、建立利率風(fēng)險、建立權(quán)益價格風(fēng)險、房地產(chǎn)價格風(fēng)險、境外資產(chǎn)價格風(fēng)險、匯率風(fēng)險等方面的管理制度內(nèi)部信用評級體系、信用風(fēng)險限額管理、投資交易對手和再保險對手的資信管理、應(yīng)收保費管理等信用風(fēng)險相關(guān)管理制度內(nèi)部控制制度、輪崗制度和培訓(xùn)制度戰(zhàn)略風(fēng)險管理制度和公司規(guī)劃管理制度聲譽風(fēng)險管理制度和輿情監(jiān)督制度完善的償付能力風(fēng)險管理制度風(fēng)險偏好制度資產(chǎn)負(fù)債管理重大事項審議制度壓力測試制度風(fēng)險管理制度建設(shè)償付能力風(fēng)險管理制度體系董事會以及下設(shè)委員會相關(guān)償付能力風(fēng)險管理工作制度償付能力風(fēng)險管理基本制度市場風(fēng)險管理制度信用風(fēng)險管理制度操作風(fēng)險管理制度流動性風(fēng)險管理辦法在經(jīng)營管理層面，公司可以建立健償付能力風(fēng)險管理制度體系，并分為以下三個層次：各專項風(fēng)險管理制度規(guī)范各類風(fēng)險管理的原則和要求在董事會層面，公司可以通過制度明確了董事會及其風(fēng)險管理委員會對風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任：公司償付能力風(fēng)險管理辦法為風(fēng)險管理最高層的政策性文件針對具體業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，公司可以制定專門的風(fēng)險管理制度，明確具體的風(fēng)險管理職能，并確立的各項具體業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理措施包括具體業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別與評估、風(fēng)險監(jiān)控與報告、風(fēng)險應(yīng)對措和風(fēng)險管理工具施等各方面保險產(chǎn)品開發(fā)管理制度利率風(fēng)險管理制度交易對手資信管理制度聲譽風(fēng)險防范機制壓力測試操作手冊聲譽風(fēng)險管理制度保險風(fēng)險管理制度權(quán)益價格風(fēng)險管理制度。。。核保核賠制度應(yīng)急機制信息系統(tǒng)操作手冊戰(zhàn)略風(fēng)險管理辦法風(fēng)險管理制度體系作為償付能力風(fēng)險管理基礎(chǔ)與環(huán)境的組成要素，為公司償付能力風(fēng)險管理提供了指導(dǎo)原則和實施準(zhǔn)則，促進了各項風(fēng)險管理措施的落實，及有效達(dá)成風(fēng)險管理的目標(biāo)。公司可建立了以下個層級的風(fēng)險管理制度體系：償付能力風(fēng)險管理制度示例根據(jù)監(jiān)管要求及行業(yè)實踐，編制《償付能力風(fēng)險管理制度》，明確公司治理層、管理層等償付能力風(fēng)險管理的職責(zé)。通過制度將償付能力風(fēng)險管理的職能分工與工作流程固化與落地。償付能力風(fēng)險管理制度信息庫償付能力風(fēng)險管理制度信息庫序號分類名稱發(fā)布單位發(fā)布爾日期實施日期注：“分類”－根據(jù)內(nèi)外部管理制定規(guī)定涉及的業(yè)務(wù)種類進行分類。風(fēng)險管理制度信息庫的建立要避免對現(xiàn)有規(guī)章制度的簡單羅列，而是應(yīng)當(dāng)圍繞償二代風(fēng)險管理要求要點而構(gòu)建。所謂償二代風(fēng)險管理要求要點，例如建立償付能力風(fēng)險管理制度應(yīng)明確風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理組織架構(gòu)、風(fēng)險管理機制等事項，以及對專項風(fēng)險的管理要求，或者專項制度管理中應(yīng)從產(chǎn)品開發(fā)、核保核賠、產(chǎn)品管理、準(zhǔn)備金評估、再保險管理等環(huán)節(jié)保險風(fēng)險管理制度當(dāng)公司逐漸建立起償付能力風(fēng)險管理制度體系，并確定了風(fēng)險管理制度信息庫的整體框架后，可以對各類監(jiān)管要求、制度規(guī)則進行分門別類建立合規(guī)規(guī)則庫：報告部門（機構(gòu)）

報告時間

管理規(guī)定名稱

制定部門

公布時間

實施時間

關(guān)于制度健全性的評估管理規(guī)定的具體條款和原文

該制度不健全可能給我司帶來不良后果擬采取的化解措施風(fēng)險管理培訓(xùn)機制1、培訓(xùn)制度2、培訓(xùn)規(guī)劃3、課程設(shè)置4、課程開發(fā)5、課程組織6、人員管理7、培訓(xùn)預(yù)算8、訓(xùn)后管理9、績效評估10、反饋改善按照公司發(fā)展戰(zhàn)略進行規(guī)劃：1、遠(yuǎn)景規(guī)劃（10-30年）2、長期規(guī)劃（5年）3、中期規(guī)劃（2-3年）4、短期計劃（1年）——年度培訓(xùn)計劃。按照部門職能進行規(guī)劃：1、風(fēng)險管理部2、精算部3、財務(wù)部4、資產(chǎn)管理部5、保險產(chǎn)品部6、……按照階層職能進行規(guī)劃：1、全員普及型或例行性培訓(xùn)2、新進培訓(xùn)3、初階主管培訓(xùn)4、中階主管培訓(xùn)5、高階主管培訓(xùn)培訓(xùn)人員任用培訓(xùn)人員考核評價聘職外部講師任用聘職講師考核評價培訓(xùn)規(guī)劃部門負(fù)責(zé)公司下一整年的培訓(xùn)計項目應(yīng)明確培訓(xùn)目標(biāo)，確定培訓(xùn)形式，完成簽報審批。如根據(jù)償二代要求，保險公司應(yīng)當(dāng)每年至少組織一次針對各級分支機構(gòu)、各職能部門的償付能力風(fēng)險管理培訓(xùn)。培訓(xùn)保證方面制度：培訓(xùn)實施保證制度、培訓(xùn)經(jīng)費保證制度、培訓(xùn)時間保證制度；培訓(xùn)管理制度：培訓(xùn)人員管理制度、培訓(xùn)計劃管理制度、培訓(xùn)實施管理制度；培訓(xùn)效果評估方面制度：培訓(xùn)考評制度、培訓(xùn)跟蹤制度培訓(xùn)檔案管理方面制度：培訓(xùn)部工作檔案、受訓(xùn)者的培訓(xùn)檔案、與培訓(xùn)機關(guān)的檔案各部門培訓(xùn)人員應(yīng)在培訓(xùn)項目結(jié)束，核查項目培訓(xùn)內(nèi)容，將相關(guān)資料分類整理，并定期向培訓(xùn)檔案管理提交檔案。培訓(xùn)規(guī)劃崗及教務(wù)管理崗根據(jù)《培訓(xùn)檔案管理制度》進行歸檔、管理，并每季度向人力資源部門提交電子檔案，作為績效考核的依據(jù)資產(chǎn)負(fù)債管理的首要任務(wù)是確定管控模式。作為整個公司的“神經(jīng)中樞”，應(yīng)努力成為、公司價值增長的一部分：一方面是通過有效的管理，另一方面是通過與部門間的協(xié)同作用。公司化管理的關(guān)鍵：增值、有效管理、協(xié)同戰(zhàn)略協(xié)同管理協(xié)同戰(zhàn)略目標(biāo)達(dá)成一致資源利用要最大化業(yè)務(wù)協(xié)同確保業(yè)務(wù)在同一價值鏈間展開文化協(xié)同管理文化與理念要融合體制創(chuàng)新協(xié)同各方要共同承擔(dān)改革與創(chuàng)新風(fēng)險以公司戰(zhàn)略為導(dǎo)向組織結(jié)構(gòu)設(shè)計從業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略定位出發(fā)按職能需求部門化按照戰(zhàn)略、投資、運行、監(jiān)控等管理職能需求以及專業(yè)技能劃分部門，設(shè)置關(guān)鍵崗位體現(xiàn)效率管理思想體現(xiàn)效率管理的管理思想，將責(zé)權(quán)利統(tǒng)一，加強業(yè)務(wù)拓展、投資和監(jiān)控的職能與差異化管理要求相適應(yīng)在部門職能設(shè)置時針對不同的板塊采取不同的管理手段和深度組織結(jié)構(gòu)的精簡和靈活性組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)該減少中間環(huán)節(jié)，使有用的信息能快速和不受阻礙地流向公司管理層結(jié)構(gòu)調(diào)整的漸進性組織調(diào)整是一個漸進的過程，應(yīng)充分考慮公司對組織變革的承受能力組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整方案應(yīng)在實施過程中不斷完善架構(gòu)、流程與職責(zé)報告和模板定義、目標(biāo)和功能完善資產(chǎn)負(fù)債管理制度資產(chǎn)負(fù)債管理架構(gòu)與職責(zé)

8完善資產(chǎn)負(fù)債管理制度

資產(chǎn)負(fù)債管理框架根據(jù)珠江人壽目前的管理情況，并結(jié)合業(yè)內(nèi)的科學(xué)實踐經(jīng)驗，我們建議公司資產(chǎn)負(fù)債管理體系可以按照如下架構(gòu)搭建。注：資產(chǎn)負(fù)責(zé)工作協(xié)調(diào)組與其他一級部門屬于平行職能部門。目前珠江人壽需要確定內(nèi)部牽頭部門來行使資產(chǎn)負(fù)債工作協(xié)調(diào)組的職能?，F(xiàn)有框架中ALM相關(guān)部門財務(wù)部的工作職能不變。公司董事會為公司內(nèi)部資產(chǎn)負(fù)債管理的領(lǐng)導(dǎo)和最終決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)審定資產(chǎn)負(fù)債管理的戰(zhàn)略、制度、流程及相關(guān)報告?？偛檬邑?fù)責(zé)整體資產(chǎn)負(fù)債管理的決策協(xié)調(diào)機構(gòu)，對全公司資產(chǎn)負(fù)債管理中的重大事項進行研究討論和審議。資產(chǎn)負(fù)債管理工作協(xié)調(diào)組負(fù)責(zé)履行日常資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)事宜，并且協(xié)同精算部、投資部、財務(wù)部共同完成資產(chǎn)負(fù)債匹配評估工作。刪除？？完善資產(chǎn)負(fù)債管理制度

資產(chǎn)負(fù)債管理的基本流程風(fēng)險指標(biāo)的制定和修訂資產(chǎn)戰(zhàn)略配置的指定和修訂風(fēng)險監(jiān)控ALM分析預(yù)測產(chǎn)品價值分析完善資產(chǎn)負(fù)債管理制度

資產(chǎn)負(fù)債管理體系--模型、流程以及風(fēng)險收益的平衡選定最優(yōu)戰(zhàn)略資產(chǎn)配置方案（SAA）分析投資組合對未來利潤和償付能力的影響并進行壓力測試建立資產(chǎn)負(fù)債管理模型提供有效前沿信息(EfficientFrontier)通過風(fēng)險偏好確定公司對盈利、價值、風(fēng)險及償付能力的目標(biāo)是是否滿足公司風(fēng)險偏好要求否資產(chǎn)負(fù)債管理委員會ALCO資產(chǎn)管理公司保險公司1231成熟的ALM模型將實現(xiàn)保險公司資產(chǎn)端與負(fù)債端的有效連動，對公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)進行全面、動態(tài)、前瞻性的管理。2有效前沿由資產(chǎn)管理公司構(gòu)建若干個投資組合，并依據(jù)風(fēng)險/收益的考量選擇一定數(shù)量的投資組合構(gòu)建；一般會根據(jù)管理層要求與公司經(jīng)營策略，選擇一定數(shù)量的有效前沿上的投資資產(chǎn)組合用于模型測試。3公司會根據(jù)自身戰(zhàn)略經(jīng)營要求，從資本、盈利、價值、流動性等維度風(fēng)險偏好及限額，綜合判斷選出最佳投資組合。示例完善資本管理制度更具戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展計劃，結(jié)合公司風(fēng)險偏好，制定三年滾動資本規(guī)劃每年更新并報保監(jiān)會備案資本規(guī)劃1采用科學(xué)的方法與模型工具，考慮保險業(yè)務(wù)發(fā)展、投資管理、風(fēng)險管理等目標(biāo)，評估公司及分支機構(gòu)的資本需求資本需求評估2根據(jù)資本規(guī)劃，綜合使用各種權(quán)益類資本工具、債務(wù)類資本工具募集資本，確保資本充足募集資本方式3建立資本配置體系根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和風(fēng)險收益水平，在分支機構(gòu)間有效分配資本資本配置體系4保險公司向保險分支機構(gòu)提供的臨時資本承諾，符合保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的情況下，可以作為分支機構(gòu)的附屬資本資本承諾5完善的資本管理體系應(yīng)可以做到科學(xué)評估各類風(fēng)險及其資本要求，建立多元化資本補充機制，確保各分支機構(gòu)資本能夠充分抵御其所面臨的風(fēng)險，并持續(xù)滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要等層面。資本管理流程設(shè)定資本管理目標(biāo)-與風(fēng)險容忍度匹配的資本回報率業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)投資管理目標(biāo)風(fēng)險管理目標(biāo)公司總體戰(zhàn)略目標(biāo)保險業(yè)務(wù)資本回報率目標(biāo)投資業(yè)務(wù)資本回報率目標(biāo)目標(biāo)資本需求OC分公司獨立資本補充現(xiàn)有資本水平CC資本缺口GC總公司協(xié)助資本補充次級債可轉(zhuǎn)債優(yōu)先股定向增發(fā)選擇資本工具為分公司擔(dān)保臨時資本承諾公開增發(fā)分配至業(yè)務(wù)線設(shè)定資本管理目標(biāo)評估資本需求選擇資本補充方案評估資本缺口資本分配通過梳理資本管理流程，在資本管理制度中明確各相關(guān)部門的職能分工。資本的分配

代理人渠道銀保渠道直銷/電銷渠道市場風(fēng)險信用風(fēng)險保險風(fēng)險操作風(fēng)險資本的分配過程：自上而下無論是在風(fēng)險管理、資本規(guī)劃亦或績效評估，都需要將目標(biāo)資本（可以根據(jù)資本規(guī)劃、績效或風(fēng)險偏好等決定）分配回各個風(fēng)險類別，以及各類產(chǎn)品業(yè)務(wù)線甚至渠道等，以保證管理維度的落地和細(xì)化，這是一個自上而下的過程。風(fēng)險子類風(fēng)險資本保險風(fēng)險信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險死亡率疾病率長壽退保率費用率投資資產(chǎn)違約風(fēng)險交易對手風(fēng)險利率通貨膨脹股票外匯信用價差流程風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險經(jīng)濟資本不同風(fēng)險合計風(fēng)險內(nèi)部合計計算方法通過給定某一置信水平的壓力情景參數(shù)或風(fēng)險曲線計算負(fù)債市場價值的變化通過給定某一置信水平的信用風(fēng)險事件計算對凈資產(chǎn)的影響通過給定某一置信水平的壓力情景或風(fēng)險曲線計算資產(chǎn)和負(fù)債市場價值的變化基于系數(shù)的確定性模型風(fēng)險內(nèi)部合計資本的計算過程：自下而上先計算得到某業(yè)務(wù)線各單一風(fēng)險對應(yīng)的資本。由于各業(yè)務(wù)線單一風(fēng)險的資本線性加總即為該風(fēng)險公司總體的資本，各業(yè)務(wù)線單一風(fēng)險的資本可在計算該風(fēng)險公司總體