行政事業(yè)單位差旅費管理辦法?一、總則（一）目的為了加強和規(guī)范行政事業(yè)單位差旅費管理，推進厲行節(jié)約反對浪費，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

（二）適用范圍本辦法適用于各級行政事業(yè)單位，包括國家機關(guān)、社會團體、企業(yè)化管理的事業(yè)單位等。

（三）基本原則1.依規(guī)執(zhí)行原則。嚴格執(zhí)行國家關(guān)于差旅費管理的各項規(guī)定，確保制度的嚴肅性和規(guī)范性。2.勤儉節(jié)約原則。堅持精打細算，勤儉辦事，嚴格控制差旅費支出，杜絕浪費。3.據(jù)實報銷原則。出差人員應當按照規(guī)定標準和實際發(fā)生的費用支出進行報銷。

二、差旅費開支范圍（一）城市間交通費城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。1.乘坐交通工具的等級標準部級及相當職務人員：飛機頭等艙、火車軟席（軟座、軟臥，高鐵/動車商務座）、輪船一等艙。司局級及相當職務人員：飛機經(jīng)濟艙、火車軟席（軟座、軟臥，高鐵/動車一等座）、輪船二等艙。其他人員：飛機經(jīng)濟艙、火車硬席（硬座、硬臥，高鐵/動車二等座）、輪船三等艙。2.乘坐飛機的特殊規(guī)定乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。乘坐飛機從駐地到常駐地機場的市內(nèi)交通費，按照每人每次80元包干使用。

（二）住宿費住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。1.住宿費限額標準部級及相當職務人員：每人每天1100元。司局級及相當職務人員：每人每天650元。其他人員：每人每天350元。2.實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的情況處理出差地的定點接待單位：按照住宿費限額標準的70%予以報銷。住在親友家：由出差人員說明情況并經(jīng)所在單位領(lǐng)導批準，可以報銷城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費，不報銷住宿費。

（三）伙食補助費伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。1.伙食補助費標準市內(nèi)出差：每人每天100元。市外出差：每人每天120元。2.出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。

（四）市內(nèi)交通費市內(nèi)交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。1.市內(nèi)交通費標準市內(nèi)出差：每人每天80元包干使用。市外出差：每人每天80元包干使用。2.乘坐公共交通工具的，憑據(jù)報銷實際發(fā)生的費用；乘坐非公共交通工具的，按照標準包干使用。

三、差旅費報銷管理（一）報銷憑證要求1.出差人員應當提供合法、有效的報銷憑證，包括發(fā)票、車票、船票、飛機票等。2.發(fā)票應當注明出差人員姓名、時間、地點、內(nèi)容、金額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。3.車票、船票、飛機票等應當注明乘坐日期、出發(fā)地、目的地、座位號等信息。

（二）報銷審批流程1.出差人員應當按照本單位規(guī)定的審批流程，填寫差旅費報銷單，并附相關(guān)報銷憑證。2.所在部門負責人應當對出差人員的差旅費報銷情況進行審核，簽署意見。3.財務部門應當對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，對符合規(guī)定的予以報銷，對不符合規(guī)定的不予報銷。4.單位分管領(lǐng)導應當對差旅費報銷情況進行審批。5.單位主要領(lǐng)導應當對差旅費報銷情況進行審批。

（三）報銷時間限制出差人員應當在出差歸來后的[X]個工作日內(nèi)辦理差旅費報銷手續(xù)。逾期未辦理的，財務部門可以拒絕報銷。

四、監(jiān)督檢查（一）單位內(nèi)部監(jiān)督1.各單位應當建立健全差旅費管理制度，加強對差旅費報銷的審核和監(jiān)督。2.財務部門應當定期對差旅費報銷情況進行統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)問題及時報告單位領(lǐng)導。3.審計部門應當對差旅費報銷情況進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時糾正，并依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責任。

（二）財政部門監(jiān)督1.財政部門應當加強對行政事業(yè)單位差旅費管理的監(jiān)督檢查，對違反規(guī)定的單位和個人，按照有關(guān)規(guī)定進行處理。2.財政部門可以根據(jù)實際情況，對差旅費管理辦法進行調(diào)整和完善。

（三）審計機關(guān)監(jiān)督審計機關(guān)應當對行政事業(yè)單位差旅費管理情況進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改，并依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責任。

五、附則（一）其他規(guī)定1.工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規(guī)定報銷。2.到基層單位實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的差旅費按照本辦法規(guī)定執(zhí)行；在基層單位工作期間，每人每天發(fā)放伙食補助費[X]元，不報銷住宿費和市內(nèi)交通費。3.本辦法由財政部負責解釋。

（二）施行日期本辦法自[具體日期]起施行。此前發(fā)布的有關(guān)行政事業(yè)單位差旅費管理規(guī)定與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。各單位應當根據(jù)本辦法，結(jié)合本單位實際情況，制定具體的差旅費管理辦法，并報同級財政部門備案。

（三）附件1.《行政事業(yè)單位差旅費報銷單》樣式2.《出差審批單》樣式

以上是