金融理財(cái)師考試《金融理財(cái)原理》試題（網(wǎng)友回憶版）二

［單選題］1.以下對(duì)金融理財(cái)?shù)睦斫庹_的是（）。

A.賀先生認(rèn)為金融理財(cái)僅僅是選擇高收益產(chǎn)品，通過(guò)投機(jī)性投資發(fā)財(cái)致富

B.趙先生認(rèn)為金融理財(cái)是有錢(qián)人考慮的事情，自己收入微薄不需要金融理財(cái)服

務(wù)

C楊女士認(rèn)為金融理財(cái)師應(yīng)該提供一個(gè)適合所有客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)方案

DJ：、王大學(xué)畢業(yè)兩年，他認(rèn)為自己目前雖然財(cái)力有限，但是也應(yīng)當(dāng)盡早規(guī)劃未

來(lái)

參考答案：D

參考解析：金融理財(cái)是一種綜合型的金融服務(wù)，是指專(zhuān)業(yè)理財(cái)人員通過(guò)分析和

評(píng)估客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況和生活狀況、明確客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)、最終幫助客戶(hù)制定出合

理的、可操作的理財(cái)方案，使其能滿(mǎn)足客戶(hù)人生不同階段的需求，最終實(shí)現(xiàn)人

生在財(cái)務(wù)上的自由、自主和自在。D項(xiàng)，根據(jù)金融理財(cái)?shù)亩x，盡早規(guī)劃，追求

一生財(cái)務(wù)收支平衡的做法是王確的。

［單選題］2.以下4人均于2009年10月底提出AFP資格認(rèn)證申請(qǐng)，根據(jù)《金融

理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》的規(guī)定，其中符合AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)驗(yàn)認(rèn)定要求的是

Oo

A.李先生2005年本科畢業(yè)后，曾在某銀行任人力資源經(jīng)理近三年，2008年4月

辭職，2008年6月起開(kāi)始擔(dān)任某基金公司的客戶(hù)經(jīng)理

B.黃小姐2005年7月中專(zhuān)畢業(yè)后，在某商業(yè)銀行做客戶(hù)經(jīng)理

C.孟先生1995年至1998年期間，曾在某證券公司擔(dān)任過(guò)三年的客戶(hù)經(jīng)理；

1999年至2001年期間攻讀工商管理碩士研究生，畢業(yè)后一直擔(dān)任某高科技公司

的經(jīng)理

D.郭女士2006年本科畢業(yè)后，一直在某會(huì)計(jì)師事務(wù)所任會(huì)計(jì)師，從事稅務(wù)籌作

參考答案：D

參考解析：《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》對(duì)工作經(jīng)驗(yàn)的耍求是：具備在金融機(jī)

構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所或標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)從事金融理財(cái)或

與金融理財(cái)相關(guān)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；工作經(jīng)驗(yàn)有效期為近10年；從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的時(shí)間要求

是研究生1年，本科2年，大專(zhuān)3年，中專(zhuān)7年的工作經(jīng)驗(yàn)。A項(xiàng)，李先生本科

畢業(yè)，有效工作經(jīng)驗(yàn)從2008年6月起，到2009年10月不足兩年。B項(xiàng)，中專(zhuān)

畢業(yè)要求7以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)。C項(xiàng)，孟先生10年內(nèi)的工作經(jīng)驗(yàn)不滿(mǎn)足行業(yè)和

崗位要求，10年前的工作經(jīng)驗(yàn)己經(jīng)失效。

［單選題］3.貴賓客戶(hù)孟先生委托金融理財(cái)師小趙按照既定理財(cái)規(guī)劃方案進(jìn)行資

產(chǎn)配置，方案中配置了60%的貨幣基金和40%的股票基金。雙方約定重大交易需

要經(jīng)孟先生同意。方案執(zhí)行一月后，股票基金虧損較大。小趙在沒(méi)有通知孟先

生的情況下把絕大部分貨幣基金轉(zhuǎn)換為股票基金，后來(lái)由于股票市場(chǎng)強(qiáng)勁反

彈，收益頗豐。小趙彌補(bǔ)損失后恢復(fù)了原來(lái)的資產(chǎn)配置。根據(jù)《金融理財(cái)師職

業(yè)道德勝則》，金融理財(cái)師小趙。。

A.調(diào)整資產(chǎn)配置沒(méi)有按照合同約定通知孟先生，違反了正直誠(chéng)信的原則

B.盡管沒(méi)有征得客戶(hù)同意，但幫助客戶(hù)挽回了損失，因而沒(méi)有違反職業(yè)道德準(zhǔn)

則

C.金融機(jī)構(gòu)員工不得參與證券交易，違反了守法遵規(guī)的原則

D.直接代替客戶(hù)進(jìn)行交易，違反了專(zhuān)業(yè)勝任的原則

參考答案：A

參考解析：《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》正直誠(chéng)信原則要求為客戶(hù)提供理財(cái)服

務(wù)時(shí)，不能利用執(zhí)業(yè)之便為自己牟取不正當(dāng)利益，不欺詐、不夸大，實(shí)事求

是；為客戶(hù)謹(jǐn)慎、勤勉地保管其資產(chǎn)，處置客戶(hù)資產(chǎn)的時(shí)候應(yīng)當(dāng)取得書(shū)面授

權(quán)。小趙在沒(méi)有征得客戶(hù)同意的情況下，擅自進(jìn)行交易，違反了正直誠(chéng)信原

則。

［單選題］4.金融理財(cái)師小孫在為客戶(hù)服務(wù)時(shí)遇到以下問(wèn)題，根據(jù)《金融理財(cái)師

執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》，她的處理方法正確的是()。

A.某客戶(hù)表現(xiàn)出強(qiáng)烈的偏向當(dāng)前消費(fèi)的價(jià)值觀(guān)，小孫認(rèn)為這是不正確的，建議

客戶(hù)糾正這種價(jià)值觀(guān)，并不顧客戶(hù)反對(duì)為其制定了強(qiáng)制儲(chǔ)蓄計(jì)劃

R.小孫受客戶(hù)委托制定理財(cái)規(guī)劃方案，為了給客戶(hù)設(shè)計(jì)最好的方案，她在客戶(hù)

不知情的情況下，把客戶(hù)所有信息拿給其他金融理財(cái)師并一起探討

C.G孫總是為客戶(hù)詳細(xì)地記錄每筆交易的細(xì)節(jié)，并定期向客戶(hù)發(fā)送方案執(zhí)行情

況的報(bào)告

DJ：、孫為客戶(hù)制定理財(cái)規(guī)劃方案后，要求客戶(hù)嚴(yán)格執(zhí)行，不論發(fā)生什么情況，

都不應(yīng)修改方案，否則就會(huì)實(shí)現(xiàn)不了客戶(hù)的目標(biāo)

參考答案：C

參考解析：A項(xiàng)，價(jià)值觀(guān)因人而異沒(méi)有對(duì)錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)，金融理財(cái)師的責(zé)任不在扭轉(zhuǎn)客

戶(hù)的價(jià)值觀(guān)；B項(xiàng)，根據(jù)金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則的保守秘密原則，未經(jīng)客戶(hù)書(shū)

面許可，不得向第三方透漏任何有關(guān)客戶(hù)的個(gè)人信息；D項(xiàng)，根據(jù)理財(cái)規(guī)劃的六

大步驟，在執(zhí)行個(gè)人理財(cái)方案時(shí)要隨時(shí)監(jiān)控方案的執(zhí)行，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)

整方案。

［單選題］5.張行長(zhǎng)是CFP持證人，為了贏得更多客戶(hù)，他經(jīng)常對(duì)客戶(hù)說(shuō)其他銀

行的CFP持證人專(zhuān)業(yè)水平低、道德品質(zhì)不可靠。其下屬小周是客戶(hù)經(jīng)理，為了

贏得更多業(yè)績(jī)，經(jīng)常故意隱蹣理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，夸大收益，甚至有意欺騙客

戶(hù)。張行長(zhǎng)對(duì)小周的做法十分清楚，但既然增加了業(yè)績(jī)，也沒(méi)有出現(xiàn)客戶(hù)投訴

的現(xiàn)象，所以一直未予糾正。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，張行長(zhǎng)的上

述行為違反了()。

A.專(zhuān)業(yè)精神和保守秘密的原則

B.專(zhuān)業(yè)勝任和客觀(guān)公正原則

C.專(zhuān)業(yè)精神和恪盡職守原則

D.專(zhuān)業(yè)勝任和正直誠(chéng)信原則

參考答案：c

參考解析：《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》的專(zhuān)業(yè)精神原則要求理財(cái)師具有職業(yè)

的榮譽(yù)感；提升行業(yè)公眾形象和服務(wù)質(zhì)量；正確使用CFP商標(biāo)；不能詆毀同行

等。恪盡職守原則要求為客戶(hù)提供服務(wù)時(shí)應(yīng)及時(shí)、周到、勤勉；根據(jù)客戶(hù)的具

體情況提供并實(shí)施有針對(duì)性的理財(cái)建議；對(duì)向客戶(hù)推薦的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)查；

對(duì)下屬向客戶(hù)提供的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)其觸犯道德準(zhǔn)則的行為應(yīng)

及時(shí)制止。題目中張行長(zhǎng)詆毀同行，對(duì)下屬隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、夸大收益、欺騙客戶(hù)的

行為也沒(méi)有及時(shí)制止，違反了專(zhuān)業(yè)精神和恪盡職守的原則。

［單選題］6.客戶(hù)王先生急于投資股票，耍求AFP持證人小黃推薦股票。小黃沒(méi)

有時(shí)間深入研究，為滿(mǎn)足王先生的急切要求，便依據(jù)某證券公司的一份研究報(bào)

告的結(jié)論向王先生推薦了某股票。王先生重倉(cāng)買(mǎi)入后造成嚴(yán)重虧損。后王先生

向FPSBChina投訴。在FPSBChina調(diào)查過(guò)程中，小黃為了給自己辯護(hù)，向

FPSBChina提供了王先生相應(yīng)的賬戶(hù)信息。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，

小黃的上述行為違反了0。

A.保守秘密原則

B.恪盡職守原則

C.正直誠(chéng)信原則

D.客觀(guān)公正原則

參考答案：B

參考解析：《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》恪盡職守的原則要求為客戶(hù)提供服務(wù)

忖應(yīng)及時(shí)周到、勤勉；根據(jù)客戶(hù)的具體情況提供并實(shí)施有針對(duì)性的理財(cái)建議；

對(duì)向客戶(hù)推薦的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)查；對(duì)下屬向客戶(hù)提供的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)進(jìn)

行監(jiān)督，對(duì)其觸犯道德準(zhǔn)則的行為應(yīng)及時(shí)制止。持證人小黃在沒(méi)有進(jìn)行深入研

究的情況下，僅僅依據(jù)證券公司的研究報(bào)告就向客戶(hù)推薦理財(cái)產(chǎn)品，違反了恪

盡職守原則。

［單選題］7.金融理財(cái)師小宋在為客戶(hù)做保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，根據(jù)客戶(hù)的具體情況打算

為客戶(hù)配置健康保險(xiǎn)。此時(shí)一家保險(xiǎn)公司正在促銷(xiāo)投資連結(jié)險(xiǎn)，并承諾支付給

推薦客戶(hù)的金融理財(cái)師15%的傭金。小宋于是為客戶(hù)配置了可獲得預(yù)期高回報(bào)的

投資連結(jié)險(xiǎn)。此行為違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》的()原則。

A.正直誠(chéng)信

B.專(zhuān)業(yè)勝任

C.客觀(guān)公正

I),專(zhuān)業(yè)精神

參考答案：C

參考解析：《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》客觀(guān)公正原則要求金融理財(cái)師誠(chéng)實(shí)公

平地提供服務(wù)，不受經(jīng)濟(jì)利益、關(guān)聯(lián)關(guān)系和外界壓力等影響；從客戶(hù)利益出

發(fā)，做出合理、謹(jǐn)慎的專(zhuān)業(yè)判斷；誠(chéng)實(shí)地披露其在提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)過(guò)程中遇到的

利益沖突。題目中理財(cái)師小宋本應(yīng)配置健康險(xiǎn)，但由于保險(xiǎn)公司承諾給推銷(xiāo)投

資連結(jié)險(xiǎn)的理財(cái)師傭金，于是改為配置投資連結(jié)險(xiǎn)。理財(cái)師沒(méi)有從客戶(hù)利益出

發(fā)，受到經(jīng)濟(jì)利益的影響且沒(méi)有披露利益沖突，違反了客觀(guān)公正原則。

［單選題］8.《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》規(guī)定，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃執(zhí)業(yè)操作流程是

Oo

A.建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系一收集客戶(hù)信息一分析評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況一制定

理財(cái)規(guī)劃方案一執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案

B.收集客戶(hù)信息一分析評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況-建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系一制定

理財(cái)規(guī)劃方案f執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案

C.建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系一收集客戶(hù)信息一分析評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況一制定

理財(cái)規(guī)劃方案一執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案一監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行

D.收集客戶(hù)信息一分析評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況一建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系一制定

理財(cái)規(guī)劃方案一執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案一監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行

參考答案：C

參考解析：根據(jù)《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》的規(guī)定，金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作流

程包括6個(gè)步驟：建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系一收集客戶(hù)信息一分析評(píng)估客戶(hù)當(dāng)

前的財(cái)務(wù)狀況一制定并向客戶(hù)提交個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案f執(zhí)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案

一監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行.

［單選題］9.小王2009年7月本科畢業(yè)后進(jìn)入某商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)做客戶(hù)經(jīng)理。

2009年11月參加并通過(guò)了FPSBChina組織的AFP資格認(rèn)證考試。

以下說(shuō)法中正確的是()。

A.小王可以不經(jīng)過(guò)培訓(xùn)就參加AFP資格認(rèn)證考試

B.G王最早可以在2011年7月成為AFP持證人

C.AFP資格認(rèn)證考試通過(guò)之后，小王即成為AFP持證人

D/、王專(zhuān)業(yè)對(duì)口，可以豁免職業(yè)道德方面的認(rèn)證要求

參考答案：B

參考解析：A項(xiàng)，AFP資格認(rèn)證必須經(jīng)歷108小時(shí)的認(rèn)證教育培訓(xùn)才能參加認(rèn)證

考試，在中國(guó)大陸只有經(jīng)濟(jì)學(xué)或經(jīng)濟(jì)管理類(lèi)博士才能豁免培訓(xùn)直接參加考試；C

項(xiàng)，通過(guò)資格認(rèn)證考試后，還要通過(guò)工作經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)道德的認(rèn)證才能成為AFP

持證人；D項(xiàng)，職業(yè)道德的認(rèn)證是每一個(gè)持證人都必須經(jīng)歷的認(rèn)證過(guò)程，是4E

認(rèn)證體系中不可缺少的一環(huán)。

［單選題］10.小王2009年7月本科畢業(yè)后進(jìn)入某商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)做客戶(hù)經(jīng)

理。2009年11月參加并通過(guò)了FPSBChina組織的AFP資格認(rèn)證考試。

2010年5月，小王在向該銀行的貴賓客戶(hù)張先生介紹個(gè)人情況時(shí)，稱(chēng)自己為

AFP持證人。張先生有一筆外匯資產(chǎn)，希望小王能為他設(shè)計(jì)一個(gè)外幣理財(cái)產(chǎn)品的

投資組合。小王感到自身的經(jīng)驗(yàn)和能力均有所不足，未經(jīng)張先生同意，即將張

先生的資料轉(zhuǎn)交給另一家外資銀行的金融理財(cái)師小李。小王的行為()。

A.符合《金融理財(cái)師職業(yè)道猿準(zhǔn)則》

B.違反了客觀(guān)公正和保守秘密原則

C.違反了專(zhuān)業(yè)勝任和客觀(guān)公王原則

D.違反了保守秘密和正直誠(chéng)信原則

參考答案：D

參考解析：根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》保守秘密原則，金融理財(cái)師未經(jīng)

客戶(hù)書(shū)面許可，不得向第三方透漏任何有關(guān)客戶(hù)的個(gè)人信息。正直誠(chéng)信要求理

財(cái)師為客戶(hù)提供服務(wù)時(shí)，要實(shí)事求是，不夸大，不欺詐。題中小王未經(jīng)客戶(hù)同

意，即將客戶(hù)資料轉(zhuǎn)交給另外的理財(cái)師，違反了保守秘密原則。而自稱(chēng)為AFP

持證人的行為則有夸大和欺詐的嫌疑，違反了正直誠(chéng)信原則。

［單選題］11.金融理財(cái)師小王無(wú)法獲得客戶(hù)張先生財(cái)務(wù)狀況的充分信息，與張先

生充分溝通之后仍遭拒絕，遂決定終止為張先生提供的理財(cái)服務(wù)。金融理財(cái)師

小王的行為()。

A.沒(méi)有違反《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》和《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》

B.違反了恪盡職守的原則

C.違反了專(zhuān)業(yè)精神的原則

D.違反了《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》

參考答案：A

參考解析：根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》和《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》

的要求，若理財(cái)師在與客戶(hù)溝通交流的過(guò)程中，無(wú)法獲得提供理財(cái)服務(wù)需要的

相關(guān)信息，理財(cái)師有權(quán)決定終止為客戶(hù)提供理財(cái)服務(wù)。

［單選題］12.根據(jù)《金融理貶師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.金融理財(cái)師必須披露與客戶(hù)之間存在的利益沖突

B.一個(gè)完整的理財(cái)規(guī)劃方案，必須要分析客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表，以

便對(duì)客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況作出診斷和建議

C.如果出現(xiàn)特殊理財(cái)規(guī)劃事件，應(yīng)當(dāng)對(duì)理財(cái)規(guī)劃方案進(jìn)行適時(shí)調(diào)整

D.金融理財(cái)師在向客戶(hù)提交理財(cái)規(guī)劃方案之后，還必須代替客戶(hù)執(zhí)行方案

參考答案：D

參考解析：金融理財(cái)師在向客戶(hù)提交理財(cái)規(guī)劃方案之后，客戶(hù)可以選擇自行執(zhí)

行，或?qū)⒁?guī)劃方案委托他人執(zhí)行。如果客戶(hù)委托金融理財(cái)師執(zhí)行該方案，應(yīng)明

確劃分金融理財(cái)師與客戶(hù)在方案執(zhí)行過(guò)程中的責(zé)任并達(dá)成協(xié)議。

［單選題］13.以下哪一項(xiàng)表述或用法完全符合《CFP商標(biāo)使用指南》的要求？()

A.錢(qián)女士在金融界從事零售業(yè)務(wù)工作多年，她在通過(guò)CFP資格認(rèn)證后不久與朋

友共同成立了一家第CFP顧問(wèn)公司。

B.王先生是供職于某金融機(jī)構(gòu)的理財(cái)經(jīng)理，他是一名擅長(zhǎng)稅務(wù)及保險(xiǎn)規(guī)劃的CFP

持證人。

C.李教授已擔(dān)任CFP資格認(rèn)證教學(xué)工作多年，她在授課前向?qū)W員介紹稱(chēng)自己為

“深CFP講師”。

D.為了促進(jìn)金融理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高與客戶(hù)的溝通效率，某商業(yè)銀行專(zhuān)門(mén)印

制了理財(cái)顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)介，簡(jiǎn)介中印有“張**,畢業(yè)于名牌高校金融專(zhuān)業(yè)，

certifiedfinancialplanner執(zhí)業(yè)者”等內(nèi)容。

參考答案：B

參考解析：AC項(xiàng)，根據(jù)CFP商標(biāo)的使用要求，“CFP”首字母縮寫(xiě)商標(biāo)必須作為

一個(gè)描述性的形容詞，且只能與“專(zhuān)業(yè)人士、執(zhí)業(yè)者、持證人、資格認(rèn)證”5個(gè)

固定的名詞搭配使用；D項(xiàng)，"CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”作為商標(biāo)應(yīng)該

以全部大寫(xiě)字母、小號(hào)大寫(xiě)字母或者首字母大寫(xiě)的形式出現(xiàn)。

［單選題］14.根據(jù)我國(guó)法律在公民民事行為能力的相關(guān)規(guī)定，以下說(shuō)法中正確的

是()。

A.18周歲以下的未成年人均為無(wú)民事行為能力人，不得獨(dú)立從事任何交易

B.只要有自己的財(cái)產(chǎn)，15周歲的未成年人也可獨(dú)立與商業(yè)銀行訂立委托理財(cái)合

同

C.17周歲的小董初中畢業(yè)后即創(chuàng)業(yè)開(kāi)店，月收入1萬(wàn)元，他可以獨(dú)立與銀行訂

立委托理財(cái)合同

［)./：、馬20周歲，正在上大學(xué)，無(wú)固定收入，剛繼承了一筆財(cái)產(chǎn)，他無(wú)權(quán)獨(dú)立就

這筆財(cái)產(chǎn)與商業(yè)銀行訂立委托理財(cái)合同

參考答案：C

參考解析：我國(guó)民事行為能力人分為二類(lèi)：①完全民事行為能力人，指IX周歲

以上的公民，或16周歲以上不滿(mǎn)18周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生

活來(lái)源。具有完全民事行為能力是合同生效的要件之一；②限制民事行為能力

人，指10周歲以上的未成年人和不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人；③無(wú)民事

行為能力人，指不滿(mǎn)10周歲的未成年人和完全不能辨認(rèn)自己行為的精神病人。

A項(xiàng)，16周歲以上不滿(mǎn)18周歲，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的公民具備

完全民事行為能力，可以獨(dú)立從事交易；B項(xiàng)，15周歲的未成年人為限制行為

能力人，只能進(jìn)行跟自己年齡相符的民事活動(dòng)；D項(xiàng)，小馬是完全民事行為能力

人，可以獨(dú)立訂立合同。

［單選題］15.小張與小李各出資25萬(wàn)元組建了華諾信誠(chéng)有限責(zé)任公司，公司聘

請(qǐng)個(gè)陳擔(dān)任總經(jīng)理。公司運(yùn)作1年后，因經(jīng)營(yíng)管理不善，對(duì)信達(dá)集團(tuán)負(fù)債15萬(wàn)

元。則此債務(wù)應(yīng)由()承擔(dān)。

A.華諾信誠(chéng)有限責(zé)任公司

B.小張與小李

C.小陳

D.小張、小李與小陳

參考答案：A

參考解析：有限貢任公司的股東以其出資額為限對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)有限貢任。

公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，因此其負(fù)債應(yīng)該由華諾信誠(chéng)有限

責(zé)任公司承擔(dān)。

［單選題］16.張某與朋友吳某二人準(zhǔn)備設(shè)立一家合伙企業(yè)。張某對(duì)與合伙企業(yè)有

關(guān)的一些法律事項(xiàng)不了解，于是向金融理財(cái)師小劉咨詢(xún)。小劉的以下見(jiàn)解中錯(cuò)

誤的是0。

①如設(shè)立合伙企業(yè)，則必須雙重納稅：合伙企業(yè)須繳納企業(yè)所得稅，而合伙人

須就其所得繳納個(gè)人所得稅

②二人可設(shè)立有限合伙企業(yè)。張某可作為有限合伙人入伙，同時(shí)可充任合伙事

務(wù)執(zhí)行人

③張某和吳某應(yīng)簽訂書(shū)面合伙協(xié)議

④如二人設(shè)立普通合伙企業(yè)，則張某只按照出資比例對(duì)外承擔(dān)合伙企業(yè)的債務(wù)

⑤無(wú)論二人設(shè)立何種類(lèi)型的合伙企業(yè)，該企業(yè)均無(wú)法人資格

A.①、②、④

B.①、③、④、⑤

C.①、②

D.②、④、⑤

參考答案：A

參考解析：①錯(cuò)誤，合伙企.業(yè)的合伙人是自然人，只需繳納個(gè)人所得稅；②錯(cuò)

誤，有限合伙人不能執(zhí)行合伙事務(wù)，也不能對(duì)外代表合伙企業(yè)；③正確，簽訂

合同需要以書(shū)面的形式進(jìn)行；④錯(cuò)誤，普通合伙人對(duì)合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無(wú)限

連帶責(zé)任：⑤正確，合伙企業(yè)屬于其他經(jīng)濟(jì)組織，不具有法人資格°

［單選題］17.金融理財(cái)師小陳的客戶(hù)王某與妻子2000年1月登記結(jié)婚?，F(xiàn)王某

準(zhǔn)各離婚。王某知道夫妻共有財(cái)產(chǎn)應(yīng)在離婚時(shí)由夫妻雙方分割，但對(duì)于哪些貶

產(chǎn)屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)拿不準(zhǔn)，于是向小陳咨詢(xún)。以下財(cái)產(chǎn)中，不屬于夫妻共有

財(cái)產(chǎn)的是()。

A.2002年5月王某父親去世，未留遺囑，王某繼承了父親留下的一套住房

B.2007年3月，張某駕車(chē)撞傷王某，王某獲得的2萬(wàn)元醫(yī)療費(fèi)賠償

C.王某未與妻子協(xié)商，每月從工資中拿出5000元委托理財(cái)所產(chǎn)生的3萬(wàn)元收益

D.2009年王某獲得一項(xiàng)專(zhuān)利，2010年5月王某通過(guò)轉(zhuǎn)讓該專(zhuān)利獲利50萬(wàn)元

參考答案：B

參考解析：夫妻在始姻關(guān)系存續(xù)期間所得下列財(cái)產(chǎn)屬夫妻共同所有：繼承或贈(zèng)

與的所得財(cái)產(chǎn)，但合同中明確規(guī)定只歸屬其中一方的除外；工資及獎(jiǎng)金；生產(chǎn)

及經(jīng)營(yíng)的收益；一方以個(gè)人財(cái)產(chǎn)投資取得的收益；知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益。一方身體

受到傷害而獲得的醫(yī)療費(fèi)賠償為夫妻一方的財(cái)產(chǎn)，故B不屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)。

［單選題］18.張某想出售自己的一處房產(chǎn)。由于事務(wù)繁忙且不了解二手房市場(chǎng)，

于是張某授權(quán)其好友王某代其以不低于100萬(wàn)元的價(jià)格售房。就王某代理出售

的行為，以下說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。

A.王某應(yīng)以張某的名義與買(mǎi)方訂立房屋買(mǎi)賣(mài)合同

B.王某可以不經(jīng)張某同意自行買(mǎi)下此房產(chǎn)，此買(mǎi)賣(mài)合同有效

C.如王某擅自決定以90萬(wàn)元出售，后經(jīng)張某同意，則該買(mǎi)賣(mài)合同有效

D.如王某以張某的名義將該房產(chǎn)以110萬(wàn)元出售給顧某，則買(mǎi)賣(mài)合同直接在張

某與顧某間發(fā)生效力

參考答案：B

參考解析：AD兩項(xiàng)，張某委托王某以自己的名義售房，構(gòu)成了法律上的代理關(guān)

系。代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為。C項(xiàng)，王某超

越代理權(quán)限簽訂的合同屬于效力待定合同，經(jīng)被代理人同意后合同有效。B項(xiàng)，

根據(jù)法律規(guī)定，利用被代理人的名義，與自己進(jìn)行法律行為，損害被代理人利

益的行為屬于濫用代理權(quán)。

［單選題］19.某金融理財(cái)師客觀(guān)和真實(shí)地向張先生推薦A銀行某款理財(cái)產(chǎn)品，張

先生欣然簽署了

購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的合同，但事后張先生發(fā)現(xiàn)自己對(duì)該產(chǎn)品理解有誤。根據(jù)我國(guó)法律

的規(guī)定，

以下觀(guān)點(diǎn)中錯(cuò)誤的是0。

A.如果張先生對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于一般誤解，該合同有效

B.如果張先生對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于重大誤解，張先生可以請(qǐng)求變更合同

C.如果張先生對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于重大誤解，張先生可以請(qǐng)求撤銷(xiāo)合同

D.只耍張先生對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生了誤解，就可以請(qǐng)求變更或撤銷(xiāo)合同

參考答案：D

參考解析：A項(xiàng)，在理財(cái)師客觀(guān)真實(shí)地介紹理財(cái)產(chǎn)品后，如果張先生對(duì)產(chǎn)品只是

一般誤解.，則該合同仍然有效。BC兩項(xiàng)，基于重大誤解簽訂的合同是可變更和

可撤銷(xiāo)的合同。

［單選題］20.下列關(guān)于合同效力的判斷，錯(cuò)誤的是()。

A.李先生編造重大虛假信息與銀行簽訂貸款合同，銀行查實(shí)后有權(quán)撤銷(xiāo)或變更

該合

B.王先生在他人的脅迫之下簽訂了借款合同，王先生有權(quán)撤銷(xiāo)或變更該合同

C.G明，15歲，正在讀高中，與銀行簽訂了一份代理理財(cái)合同，該合同立即生

效

D.老張充分了解某銀行理財(cái)產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)后，簽訂了購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的合同，

一年后損失過(guò)半，老張無(wú)權(quán)撤銷(xiāo)或變更該合同

參考答案：C

參考解析：C項(xiàng)，15周歲屬于限制民事行為能力人，不符合合同生效要件中要

求行為人具有完全民事行為能力的要求，該合同屬于效力待定合同。

［單選題］21.李波幼年時(shí)被其生父母送給其養(yǎng)父母收養(yǎng)。成年后，李波與張某結(jié)

婚，生有一子李小波。后李波與張某離婚，兒子李小波隨母親張某共同生活。

李波遇車(chē)禍身亡，留下一筆遺產(chǎn)。根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，李波的第一順序繼承人

是()。

A.李波的生父母、李小波

B.李波的養(yǎng)父母、李小波

C.李波的生父母、張某

D.李波的養(yǎng)父母、李小波、張某

參考答案：B

參考解析：根據(jù)我國(guó)《繼承法》的有關(guān)要求，第一順序繼承人為：配偶子女、

非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女、父母(包括生父母、養(yǎng)父母和有

扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母)。李波年幼被送人收養(yǎng)，則生父母在收養(yǎng)關(guān)系成立時(shí)失去

了繼承關(guān)系，故其養(yǎng)父母為其第一順序繼承人。李某與張某離婚，張某沒(méi)有繼

承權(quán)。李某的兒子李小波屬于第一順序繼承人。

［單選題］22.金融理財(cái)師小徐的客戶(hù)周先生準(zhǔn)備立遺囑處分自己的財(cái)產(chǎn)，但不清

楚如何立遺囑，特向小徐請(qǐng)教。小徐的下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。

A.遺囑的形式包括公證遺囑、自書(shū)遺囑、代書(shū)遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑

B.辦理公證遺囑時(shí)，周先生可以自己到公證處辦理，也可以請(qǐng)他人代為辦理

C.自書(shū)遺囑需要由周先生親筆書(shū)寫(xiě)全部?jī)?nèi)容，由周先生簽名，并注明年月日

D.口頭遺囑只能在周先生不能以其他方式設(shè)立遺囑的危急情形下做出

參考答案：B

參考解析：公證遺囑必須由遺囑人親自到公證機(jī)關(guān)辦理，不得由他人代理。

［單選題］23.汪先生與某金融理財(cái)師就理財(cái)過(guò)程中的權(quán)利義務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議，最初的

理財(cái)協(xié)議并未約定爭(zhēng)議的解決方式，根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，下列關(guān)于雙方解決爭(zhēng)

議方式的表述錯(cuò)誤的是0c

A.雙方可以自己協(xié)商解決

B.雙方可以共同邀請(qǐng)第三人調(diào)解

C.雙方均可以向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁來(lái)解決，若對(duì)仲裁意見(jiàn)不服，還可再次申請(qǐng)

仲裁

D.雙方均可以向法院起訴，通過(guò)訴訟來(lái)解決

參考答案：C

參考解析：仲裁裁決是終局的，對(duì)雙方當(dāng)事人都有約束力，任何一方當(dāng)事人均

不得就此爭(zhēng)議向法院起訴，也不得向其他機(jī)構(gòu)提出變更仲裁裁決的請(qǐng)求。

［單選題］24.在其他條件不變的情況下，下列可以使商品房供給曲線(xiàn)向右移動(dòng)的

是()。

A.商品房?jī)r(jià)格不斷上漲

B.建筑材料成本上漲

C.房貸新政策規(guī)定，購(gòu)買(mǎi)第二套房的首付提高到房?jī)r(jià)的50%

D.政府降低了土地出讓價(jià)格

參考答案：D

參考解析：所謂供給量變動(dòng)，是指在其他條件不變時(shí)，商品自身價(jià)格的變動(dòng)引

起的供給量的變動(dòng)。所謂供給的變動(dòng)，是指商品自身價(jià)格以外因素對(duì)供給的影

響，表現(xiàn)為整個(gè)供給曲線(xiàn)的移動(dòng)。商品房?jī)r(jià)格不斷上漲，將使供給沿曲線(xiàn)右

移；建筑成本供給減少，供給曲線(xiàn)向左移動(dòng)；房貸新政策規(guī)定將使得需求減

少。

［單選題］25.2009年4月22口，中國(guó)多家大航空公司同時(shí)提高航空票價(jià)，若其

它因素不變，根據(jù)供求一價(jià)格理論，以下說(shuō)法正確的是。。

①票價(jià)提高會(huì)導(dǎo)致人們乘飛機(jī)出行的有效需求減少；

②這兒家航空公司的收入一定會(huì)因此下降；

③乘高速列車(chē)出行的有效需求會(huì)增加；

④這幾家航空公司的利潤(rùn)一定會(huì)相應(yīng)增加。

A.①、③

B.②、④

C.①、④

D.②、③

參考答案：A

參考解析：航空和高速列車(chē)互為替代品，一種商品價(jià)格上升，將導(dǎo)致其需求降

低而替代品的需求增加。航空提高票價(jià)導(dǎo)致自身需求減少而高速列車(chē)需求增

加，但收入和利潤(rùn)受多種因素的綜合影響，無(wú)法確定是否一定增加或減少。

［單選題］26.為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，政府會(huì)采取擴(kuò)張性的財(cái)政政策和貨幣政策。以下

不屬于擴(kuò)張性政策措施或信號(hào)的是()。

A,對(duì)儲(chǔ)蓄存款在2008年10月9日后孳生的利息所得暫免征收個(gè)人所得稅

R.2008年下半年中國(guó)人民銀行連續(xù)多次下調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率

C.2010年4月22日，中國(guó)人民銀行發(fā)行了900億元3年期央票

D.2008年下半年中國(guó)政府實(shí)行了大規(guī)模的鐵路建設(shè)投資計(jì)劃

參考答案：C

參考解析：C項(xiàng)，發(fā)行央票，相當(dāng)于回收了市場(chǎng)上的資金，屬于緊縮性政策。

［單選題］27.2008年，我國(guó)采取了一系列積極的財(cái)政政策，關(guān)于這些政策的作用

和影響，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是0。

A.中央政府宣布實(shí)施4萬(wàn)億元財(cái)政投資計(jì)劃，有利于擴(kuò)大投資需求，增加就業(yè)

人口，刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

B.一些地方政府向居民發(fā)放消費(fèi)券，有利于刺激居民消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需

C.政府拿出專(zhuān)項(xiàng)資金完善社會(huì)保障制度，有利于消除居民的后顧之憂(yōu)，刺激消

琴需求

D〕政府對(duì)企業(yè)和居民實(shí)行減稅政策，在刺激投資和消費(fèi)的同時(shí)，會(huì)因財(cái)政收入

下降而對(duì)私人投資產(chǎn)生“擠出效應(yīng)”。

參考答案：D

參考解析：D項(xiàng)，擠出效應(yīng)是指政府支出的增加，一方面直接導(dǎo)致對(duì)于私人投資

的替代，另一方面通過(guò)利率中介變動(dòng)導(dǎo)致私營(yíng)部門(mén)支出降低。減稅不會(huì)產(chǎn)生擠

出效應(yīng)。

［單選題］28.關(guān)于通貨膨脹，下列說(shuō)法正確的是()。

A.2007年初，我國(guó)豬肉價(jià)格大幅上漲，雖然其他消費(fèi)品價(jià)格并未普遍上漲，也

可據(jù)此判斷出當(dāng)時(shí)我國(guó)出現(xiàn)了通貨膨脹

B.2007年我國(guó)一年期定期存款利率低于CPT增長(zhǎng)率，說(shuō)明當(dāng)年一年期定期存款

的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力增加了

C.按照貨幣數(shù)量論的觀(guān)點(diǎn)，通貨膨脹是由過(guò)快增長(zhǎng)的GDP造成的

D.2007年我國(guó)實(shí)行的適度從緊的貨幣政策，是防止通貨膨脹的重要措施

參考答案：D

參考解析：A項(xiàng)，一般價(jià)格水平的持續(xù)上升被稱(chēng)為通貨膨脹；B項(xiàng)，CPI增長(zhǎng)率

高于定期存款利率，說(shuō)明實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力下降；C項(xiàng)，貨幣數(shù)量論認(rèn)為，貨幣供應(yīng)量

決定了物價(jià)水平，因而貨幣量增長(zhǎng)是通貨膨脹的主要原因；D項(xiàng)，適度從緊的貨

幣政策降低了流通中的貨幣數(shù)量，是防止通貨膨脹的重要措施。

［單選題］29.下列關(guān)丁?國(guó)際收支賬戶(hù)和人民幣匯率的說(shuō)法，正確的是0。

A.若某日人民幣匯率由1美元=6.9326元人民幣變化為1美元=7.0017元人民

幣，則當(dāng)日人民幣相對(duì)于美元升值

B.若我國(guó)的經(jīng)常項(xiàng)目出現(xiàn)逆差，將加重人民幣升值的壓力

C.2006?2007年我國(guó)國(guó)際收支連續(xù)出現(xiàn)巨額“雙順差”，對(duì)人民幣產(chǎn)生升值壓

力

D.2007?2008年人民幣呈現(xiàn)升值趨勢(shì)，這對(duì)我國(guó)出口和進(jìn)口均產(chǎn)生促進(jìn)作用

參考答案：C

參考解析：A項(xiàng)，在直接標(biāo)價(jià)法下，匯價(jià)的上升表明本幣貶值，外幣升值：R

項(xiàng)，外貿(mào)出現(xiàn)逆差，會(huì)加重本幣貶值的壓力；D項(xiàng)，人民幣升值說(shuō)明等值本幣能

換取更多的外匯，對(duì)進(jìn)口有促進(jìn)作用，不利于我國(guó)的出口。

［單選題］30.下列關(guān)于金融市場(chǎng)融資方式的判斷中，錯(cuò)誤的是()。

A.某公司以增資擴(kuò)股的方式出讓10%的股權(quán)獲得3億美元，此項(xiàng)融資屬于直接融

資

B.某企業(yè)從某商業(yè)銀行獲得信用貸款300萬(wàn)元，此項(xiàng)融資為間接融資

C.某企業(yè)委托一家證券公司為其設(shè)計(jì)融資方案并承擔(dān)短期債券包銷(xiāo)任務(wù)，最終

獲得5000萬(wàn)元短期融資。因?yàn)橛凶C券公司作為金融中介參與，所以此項(xiàng)融資為

間接融資

D.某公司將廠(chǎng)房抵押給某商業(yè)銀行獲得3000萬(wàn)元項(xiàng)目貸款，此項(xiàng)融資屬于間接

融資

參考答案：C

參考解析：直接融資是指盈余單位直接買(mǎi)入赤字單位發(fā)行的證券(被稱(chēng)為直接

證券)的融資渠道。直接證券包括商業(yè)本票、債券和股票等工具。間接融資是

指赤字單位向中介發(fā)行直接證券，而金融中介向盈余單位出售自身發(fā)行的證券

(被稱(chēng)為間接證券，如存單、存折)的融資渠道。C項(xiàng)，雖然證券公司參與了融

資方案，但并未發(fā)行自身的證券，只負(fù)責(zé)包銷(xiāo)，屬于直接融資。

［單選題］31.下列金融工具中屬于間接融資工具的是()。

A.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B.公司債券

C.股票

D.政府債券

參考答案：A

參考解析：公司債券、股票、政府債券是直接融資工具。

［單選題］32.關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)功能與監(jiān)管，以下表述正確的是（）。

A.保險(xiǎn)公司只能經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不可以進(jìn)行證券投資

B.證券投資基金是一種組合投資、專(zhuān)家運(yùn)作的集合證券投資方式，因此對(duì)投資

者而言不存在任何風(fēng)險(xiǎn)

C.信托財(cái)產(chǎn)不屬于信托投資公司的固有財(cái)產(chǎn)，在信托投資公司解散時(shí)，不可作

為其清算財(cái)產(chǎn)

D.財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

參考答案：C

參考解析：A項(xiàng)，保險(xiǎn)公司作為金融中介，可以投資于赤字單位發(fā)行的證券；B

項(xiàng)，證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)適中，可能存在管理運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，道德風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；I）項(xiàng)，財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。

［單選題］33.以下哪項(xiàng)不屬于銀行業(yè)金融監(jiān)管的范疇？（）

A.銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，只有通過(guò)銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試和認(rèn)證的商業(yè)銀行工作人員

才能從事商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)服務(wù)工作

B.某省銀監(jiān)局發(fā)現(xiàn)其轄內(nèi)的一法人銀行在經(jīng)營(yíng)管理上出現(xiàn)了潛在的問(wèn)題和風(fēng)

險(xiǎn)，于是約見(jiàn)該銀行的總經(jīng)理進(jìn)行談話(huà)

C.某銀行內(nèi)部下發(fā)通知，要求嚴(yán)格控制個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)

D.為幫助中國(guó)銀行業(yè)平穩(wěn)度過(guò)全球金融危機(jī)，銀監(jiān)會(huì)近期經(jīng)常向各商業(yè)銀行提

示風(fēng)險(xiǎn)，并提出一些指導(dǎo)性的意見(jiàn)

參考答案：C

［單選題］34.小王購(gòu)買(mǎi)了HBO公司的新發(fā)行股票后，想將部分HBO股票賣(mài)出，池

應(yīng)在進(jìn)行交易，這筆交易是在之間進(jìn)行的。（）

A.一級(jí)市場(chǎng)，小王和HBO公司

B.一級(jí)市場(chǎng)，小王和其他投資人

C.二級(jí)市場(chǎng)，小王和其他投資人

D.二級(jí)市場(chǎng)，小王和HB。公司

參考答案：C

參考解析：新股發(fā)行后的流通在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行，在投資者之間進(jìn)行交易。

［單選題］35.經(jīng)濟(jì)步入衰退期時(shí)，下列投資建議中，最合理的是（）。

A.減少股票投資，加大國(guó)債等固定收益類(lèi)資產(chǎn)的投資比重

B.減少債券投資，將更多的資金配置到鋼鐵、汽車(chē)等行業(yè)股票上

C.減少債券投資，將更多的資金配置到石油開(kāi)采、煤炭開(kāi)采等行業(yè)股票上

D.維持債券和股票投資整體比重不變，加大股票投資中金融、房地產(chǎn)等行業(yè)股

票的比重

參考答案：A

參考解析：房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、汽車(chē)業(yè)、化工業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期比較敏感，經(jīng)濟(jì)步

入衰退期時(shí)，股市下跌尤為明顯，應(yīng)該減少股票投資，增加固定收益類(lèi)證券的

投資。

［單選題］36.客戶(hù)徐先生賣(mài)空某股票，他同時(shí)下達(dá)了一個(gè)交易指令，該指令可以

在股價(jià)向不利方向變動(dòng)至某一價(jià)位時(shí)使它自動(dòng)平倉(cāng)，以防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

則他下達(dá)的交易指令是()。

A.限價(jià)指令

B.市價(jià)指令

C.限購(gòu)指令

D.止損指令

參考答案：C

參考解析：賣(mài)空是指投資者預(yù)期證券的價(jià)格將要下跌，可先從券商處融入證券

賣(mài)出，在價(jià)格下跌后再將其買(mǎi)回并償還給券商。A項(xiàng)，限價(jià)指令是制定一個(gè)價(jià)

格，按照制定的價(jià)格或更有力的價(jià)格執(zhí)行指令；B項(xiàng)，市價(jià)指令是按當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)

格執(zhí)行指令；C項(xiàng)，限購(gòu)指令是為了避免購(gòu)買(mǎi)成本過(guò)高，指定一個(gè)價(jià)格，當(dāng)超過(guò)

這個(gè)價(jià)格時(shí)停止購(gòu)買(mǎi)；D項(xiàng)，止損指令是為了避免更大損失，指定一個(gè)價(jià)格，當(dāng)

低于這個(gè)價(jià)格執(zhí)行指令，賣(mài)出證券-

［單選題］37.將5000股股票a,以當(dāng)前市價(jià)20元/股賣(mài)出。已知初始保證金率為

40%,維持保證金率為25%。若客戶(hù)按初始保證金率繳納保證金，不考慮借款成

本和交易成本，下列選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是()。

A.客戶(hù)期初應(yīng)該繳納4萬(wàn)元保證金

B.客戶(hù)按市價(jià)賣(mài)出股票后，其賬戶(hù)總資產(chǎn)為10萬(wàn)元

C.當(dāng)股票a的價(jià)格上漲到22.4元/股時(shí)，客戶(hù)的賬戶(hù)資產(chǎn)凈值為2.8萬(wàn)元

D.當(dāng)股票a的價(jià)格超過(guò)22.4元/股時(shí)，客戶(hù)將收到追加保證金的通知

參考答案：B

參考解析:客戶(hù)期初繳納的保證金:20元/股X5000股X40臟40000(元)，賣(mài)

出股票后總資產(chǎn)20元/股X5000股+40000元=140000(元)。當(dāng)價(jià)格為p時(shí)，

收到追加保證金通知,(140000-5000p)收000p加保,p=22.4(元/股)，此時(shí)

凈資產(chǎn)為140000-5000p=28000(元)。

［單選題］38.2009年2月2日,做市商對(duì)ABC股票的報(bào)價(jià)為每股10.00/10.15

元，王先生于當(dāng)日從做市商購(gòu)得該股票100手。2010年2月2日，做市商對(duì)

ABC股票的報(bào)價(jià)為每股10.65/10.83元,王先生該日收到每股0.2元紅利后,將

股票全部賣(mài)出。王先生投資該股票的收益率為()。

A.8.67%

B.8.50%

C.6.90%

D.10.30%

參考答案：C

參考解析：王先生買(mǎi)入價(jià)10.15元/股，賣(mài)出價(jià)為10.65元/股，收益率二

(10.65+0.2-10.15)/10.15=6.90%o

［單選題］39.蔡先生本月發(fā)生的主要花銷(xiāo)有：交通費(fèi)500元、預(yù)存電費(fèi)500元，

用信用卡購(gòu)買(mǎi)日常生活消費(fèi)品1500元，償還上月用信用卡購(gòu)買(mǎi)生活用品的透支

余額2500元。則按收付實(shí)現(xiàn)制記賬，當(dāng)月蔡先生收支儲(chǔ)蓄表中的生活支出為

Oo_

A.2000元

B.3000元

C.2500元

D.3500元

參考答案：D

參考解析：信用卡消費(fèi)在還錢(qián)時(shí)才計(jì)為支出，所以1500元刷卡不計(jì)入當(dāng)期支

出?？傊С觯航煌ㄙM(fèi)500元-預(yù)存電費(fèi)500元+償還上月用信用卡購(gòu)買(mǎi)生活用品

的透支余額2500元=3500(元)。

［單選題］40.以下不會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值和成本價(jià)值發(fā)生背離的項(xiàng)目是()。

A.債券收益率突然大幅下降

R,股票價(jià)格上漲

C.刷信用卡購(gòu)買(mǎi)家電

D.匯率下降導(dǎo)致美元存款升值

參考答案：C

參考解析：A項(xiàng)，債券收益率下降，債券市場(chǎng)價(jià)格上升。B項(xiàng)，股票價(jià)格.上漲，

市場(chǎng)價(jià)值超過(guò)了成本價(jià)值。D項(xiàng)，匯率變化導(dǎo)致美元升值，其市值增加。C項(xiàng)，

題中未說(shuō)明家電市值的變化，所以其市場(chǎng)價(jià)值和成本不發(fā)生背離。

［單選題］41.客戶(hù)的下列業(yè)務(wù)中只影響資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目，而不影響收支儲(chǔ)蓄表項(xiàng)

目的是()。

A.借入一筆錢(qián)投資

B.出售賺錢(qián)的股票來(lái)還房貸本

C.月保單質(zhì)押貸款來(lái)支付緊急開(kāi)支

D.借新債償還舊債本

參考答案：A

參考解析：A項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債同時(shí)增加，都是資產(chǎn)負(fù)債表里的項(xiàng)目，不會(huì)影響到收

支儲(chǔ)蓄表。還債中的利息項(xiàng)計(jì)入理財(cái)支出，緊急開(kāi)支計(jì)入生活支出，都會(huì)影響

到收支儲(chǔ)蓄表。

［單選題］42.客戶(hù)甄先生若干年前貸款購(gòu)房自用，月供3500元，其中某月月供

中1200元為利息，2300元為本金償還，則以下關(guān)于該月月供的會(huì)計(jì)分錄正確的

是()。

A.借：現(xiàn)金3500元

B.倩：自用房貸2300元

C.貸：利息支出1200元

I）.貸：自用房貸2300元

參考答案：B

參考解析：現(xiàn)金資產(chǎn)減少3500元，計(jì)入貸方；本金負(fù)債減少2300元，計(jì)入借

方；利息支出增加1200元,計(jì)入借方。編制會(huì)計(jì)分錄，借：利息支出1200

元，房貸本2300元，貸：現(xiàn)金3500元。

［單選題］43.下列關(guān)于負(fù)債比率的說(shuō)法，正確的是（）。

A.負(fù)債比率越低說(shuō)明家庭理財(cái)效果越好

B.投資性資產(chǎn)可以產(chǎn)生收益，因此融資比率越高越好

C.流動(dòng)資產(chǎn)作為備用金可以保證家庭的流動(dòng)性，因此流動(dòng)資產(chǎn)比例越高越好

D.如果投資收益率高于自用貸款利率，可適當(dāng)提高自用貸款成數(shù)

參考答案：D

參考解析：A項(xiàng)，每個(gè)比率應(yīng)當(dāng)處于一個(gè)適當(dāng)?shù)闹挡藕线m。負(fù)債比例低不能說(shuō)明

家庭具體的理財(cái)效果，要分指標(biāo)考慮。B項(xiàng)，投資性資產(chǎn)雖然能產(chǎn)生收益，但如

果收益率小于融資比例，借款投資反而虧損。C項(xiàng)，流動(dòng)資產(chǎn)比例越高，會(huì)使更

多多余的資金處于“休息”狀態(tài)分多余的資金應(yīng)該充分利用去生息。

［單選題］44.2010年1月鄒先生進(jìn)行了以下投資活動(dòng)：（1）出售了2009年5月

以23000元購(gòu)入的A股票，取得24000元；（2）以成本40000元購(gòu)買(mǎi)了B股

票，月末市值43000元；（3）收到了以前年度購(gòu)買(mǎi)的C股票的現(xiàn)金紅利5000

元。假設(shè)交易費(fèi)用為0,且不考慮其他情況，2010年1月鄒先生投資現(xiàn)金凈流

量為（）。

A.9000元

B.6000元

C.-11000元

D.-8000元

參考答案：C

參考解析：投資現(xiàn)金凈流量=投資收益+資本+投資贖回+新增投資，題中24000

元包含23000元的投資贖回和1000元的資本，40000元是新增投資，現(xiàn)金紅利

5000元是投資收益。則投資現(xiàn)金凈流量=5000+1000+23000-40000=-11000

（元）。

［單選題］45.張先生本月房貸還本付息1500元，其中本金1000元，利息500

元，向他人借款3萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)股票5萬(wàn)元，房產(chǎn)賬面增值1萬(wàn)元。張先生月末

盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)當(dāng)月現(xiàn)金增加800元，那么當(dāng)月儲(chǔ)蓄為（）。

A.22300元

B.21800元

C.12300元

D.21000元

參考答案：B

參考解析：期末現(xiàn)金一期初現(xiàn)金=當(dāng)期儲(chǔ)蓄+資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整現(xiàn)金凈流量，800二當(dāng)期

儲(chǔ)蓄+［（還款本-1000）+（新增投資-50000）+（新增借款30000）］,解得當(dāng)月

儲(chǔ)蓄為21800元。

［單選題］46.王律師在某月初購(gòu)進(jìn)5000股某上市公司股票，當(dāng)時(shí)市價(jià)共計(jì)65000

元。當(dāng)月21日他以15元/股賣(mài)出3000股。月底該股票的收盤(pán)價(jià)為14.5元/

股。當(dāng)月王律師現(xiàn)金流量表中因上述股票投資所產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量為（）。

A流出20000元

B.流入9000元

C.流入45000元

D.流入6000元

參考答案：A

參考解析：凈現(xiàn)金流量二現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出=15X3000-65000二-20000（元）。

［單選題］47.下列有關(guān)記賬方式的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.個(gè)人所繳失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)屬于限制支配收入

B.終身壽險(xiǎn)保費(fèi)視為儲(chǔ)蓄，所繳保費(fèi)包括自然保費(fèi)全部計(jì)入生息資產(chǎn)

C.個(gè)人與單位所繳的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)撥入個(gè)人賬戶(hù)部分相當(dāng)于保障型保費(fèi)

D.“二險(xiǎn)一金”中屬于或相當(dāng)于保障型保費(fèi)部分可列為收入的減項(xiàng)

參考答案：D

參考解析：A項(xiàng)，個(gè)人所繳失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)屬于理財(cái)支出；B項(xiàng)，終身壽險(xiǎn)自然保費(fèi)

視為理財(cái)支出，儲(chǔ)蓄性保費(fèi)形成現(xiàn)金價(jià)值，計(jì)入生息資產(chǎn)；C項(xiàng)，個(gè)人與單位所

繳的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)撥入個(gè)人賬戶(hù)部分屬于限制性支配收入，是固定用途儲(chǔ)蓄；D

項(xiàng)，“三險(xiǎn)一金”中的失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)屬于保費(fèi)，看做收入的減項(xiàng)，視為理財(cái)支

出。

［單選題］48.馬先生本月出售一筆購(gòu)買(mǎi)成本為20000元的股票（上月購(gòu)買(mǎi)）得到

22000元，一次性?xún)斶€一筆1年期銀行貸款的本30000元，年利率為7%0假定

不考慮其他情況，以下關(guān)于馬先生本月儲(chǔ)蓄和現(xiàn)金流量的說(shuō)法正確的有（）。

①借貸活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為-32100元

②投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為22000元

③現(xiàn)金增減為T(mén)0000元

④理財(cái)儲(chǔ)蓄為T(mén)0100元

A.①、③

B.②、④

C.①、②

D.③、④

參考答案：C

參考解析：借貸活動(dòng)凈現(xiàn)金流量二借入本+利息支出+還款本=0-30000X7%-

30000二-32100（元），本月投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量只有投資贖回20000元和資本

2000元?，F(xiàn)金增減為-32100+22000=-10100（元）。理財(cái)儲(chǔ)蓄二理財(cái)收入-理財(cái)支

出=2000-2100=700(元)。

［單選題］49.王凱投保了某交通意外險(xiǎn)，出險(xiǎn)后獲得保險(xiǎn)公司理賠款3000元，

王凱繳納的交通意外險(xiǎn)保費(fèi)和后來(lái)的賠款應(yīng)分別記入()。

A.理財(cái)支出和投資收益

B.投資性資產(chǎn)和投資收益

C.理財(cái)支出和轉(zhuǎn)移收入

D.投資性資產(chǎn)和轉(zhuǎn)移收入

參考答案：C

參考解析：交通意外險(xiǎn)屬丁保障型保險(xiǎn)保費(fèi)，計(jì)入理財(cái)支出，保險(xiǎn)賠款屬丁?工

作收入里面的其他收入，包括轉(zhuǎn)移收入等。

［單選題］50.小王收入的安全邊際率為15%,這說(shuō)明()。

A.小王的月儲(chǔ)蓄占全部收入的15%

B.G王每月的固定支出占全部收入的85%

C.個(gè)王的生活支出占全部收入的85%

D.若小王的收入下降超過(guò)15%,將出現(xiàn)收不抵支

參考答案：D

參考解析：安全邊際率用來(lái)衡量收入減少或固定費(fèi)用增加的時(shí)候有多少緩沖空

間對(duì)這個(gè)家庭的財(cái)務(wù)才是安全的。題中的緩沖空間只有15%,即當(dāng)收入下降超過(guò)

15%,將收不抵支。

［單選題］51.呂女士的投資性資產(chǎn)中主要包括股票和股票型基金，另有自用房屋

一套，房屋貸款占總價(jià)七成，絕大多數(shù)尚未償還。呂女士曾要求金融理財(cái)師為

其測(cè)算何時(shí)財(cái)務(wù)自由度達(dá)到1，可以退休。若假設(shè)其他條件不變，則下列論述錯(cuò)

誤的是()。

A.消費(fèi)物價(jià)上漲，將延長(zhǎng)呂女士實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限

B.房貸利率下調(diào)，將延長(zhǎng)呂女士實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限

C.股市下跌，將延長(zhǎng)呂女士實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限

D.經(jīng)濟(jì)危機(jī)導(dǎo)致獎(jiǎng)金減少，將延長(zhǎng)呂女士實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限

參考答案：B

參考解析：財(cái)務(wù)自由度達(dá)到1說(shuō)明理財(cái)收入能夠完全抵消家庭的開(kāi)支。當(dāng)支出

增加如物價(jià)上漲、房貸利率上調(diào)，或者收入減少如股市下跌、獎(jiǎng)金減少，都將

延長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限。

［單選題］52.分析家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的差異時(shí)應(yīng)把握一定的原則，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是

0

A.分析的重點(diǎn)應(yīng)放在可控制的預(yù)算項(xiàng)目上

B.當(dāng)預(yù)算出現(xiàn)有利差異時(shí)，也應(yīng)分析原因，同時(shí)可以考慮提高儲(chǔ)蓄目標(biāo)

C.如果差異的原因的確屬于開(kāi)始預(yù)算低估，則應(yīng)重新檢討預(yù)算的合理性并修

正，但改動(dòng)不應(yīng)過(guò)于頻繁

D.預(yù)算出現(xiàn)較大差異，說(shuō)明預(yù)算執(zhí)行不好，無(wú)須對(duì)預(yù)算進(jìn)行分析

參考答案：D

參考解析：預(yù)算出現(xiàn)較大差異，更應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)算進(jìn)行分析。

［單選題］53.顧先生現(xiàn)年30歲，從現(xiàn)在起每年儲(chǔ)蓄1.5萬(wàn)元于年底進(jìn)行投資，

年投資報(bào)酬率為2%。他希望退休時(shí)至少積累50萬(wàn)元用于退休后的生活，則顧先

生最早能在多少歲退休？()

A.52歲

B.56歲

C.59歲

D.G5歲

參考答案：B

參考解析：假設(shè)至少需要再工作n年，1.5CHSPMT,2i,OPV,50FV,n=26,最

早在30+26=56歲退休。

［單選題］54.李先生計(jì)劃每年儲(chǔ)蓄等額資金用于積累退休金，他希望退休以后每

年初領(lǐng)取的退休金可以保持他的生活水平不變。假設(shè)無(wú)其他退休金來(lái)源，關(guān)于

李先生的退休金計(jì)劃，如果其他條件不變，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.若退休金投資報(bào)酬率提高.,就可以降低每年的儲(chǔ)蓄額

R.若預(yù)期通貨膨脹率降低，就可以降低每年的儲(chǔ)蓄額

C.若預(yù)期退休后生活年限加長(zhǎng)，他須增加年儲(chǔ)蓄

D.若推遲退休，他退休后的生活水平就會(huì)下降

參考答案：D

參考解析：若推遲退休，則能夠積累更多的退休金，從而改善退休后的生活水

平。

［單選題］55.牛先生購(gòu)買(mǎi)了一套價(jià)值140萬(wàn)元的住房，首付28萬(wàn)元，其余向銀

行貸款，貸款年利率為6%,按月等額本息還款，貸款期限20年。5年后，牛先

生準(zhǔn)備提前還清貸款，牛先生的提前還款額是()。(答案取最接近值)

A.95萬(wàn)元

B.170萬(wàn)元

C.64萬(wàn)元

D.92萬(wàn)元

參考答案：A

參考解析：計(jì)算5年后的貸款余額，先計(jì)算出每月的月供款，再根據(jù)攤銷(xiāo)功能

鍵計(jì)算。20gn,6gi,(140-28)PV,OFV,PMT=-O.8024,60FAmort,RCL,

PV=95.0880(萬(wàn)元)o

［單選題］56.孟先生欲在某高校設(shè)立一項(xiàng)永久性的助學(xué)基金，計(jì)劃從今年開(kāi)始每

年年末頒發(fā)10萬(wàn)元獎(jiǎng)金。假設(shè)銀行的利率為4%,則孟先生現(xiàn)在應(yīng)一次性存入銀

行()。

A.260萬(wàn)元

B.250萬(wàn)元

C.240萬(wàn)元

D.270萬(wàn)元

參考答案：B

參考解析：永續(xù)年金現(xiàn)值PV=C/r,則:PV=10/4%=250（萬(wàn)元）。

［單選題］57.某銀行旗下信用卡部最新推出“車(chē)購(gòu)易”產(chǎn)品，為持卡人提供汽車(chē)

貸款。

產(chǎn)品相關(guān)宣傳材料如下：

①該汽車(chē)貸款為免息貸款，持卡人若每月按期還款則無(wú)需支付利息，每月

還款額=貸款額/貸款期數(shù)；②該產(chǎn)品提供24期（月）分期付款服務(wù)；③該產(chǎn)品

需要收取一定的手續(xù)費(fèi)，手續(xù)費(fèi)為貸款額的7%在貸款時(shí)直接支付給銀行；④

貸款額度最高為所購(gòu)車(chē)價(jià)格的70%。

持卡人劉先生準(zhǔn)備使用“車(chē)購(gòu)易”購(gòu)買(mǎi)一輛轎車(chē)。他現(xiàn)在每月有2500元可用于

還款，若首付比例為30%,假設(shè)劉先生擁有足夠的資金支付首付款，不考慮手續(xù)

費(fèi)。那么他使用“車(chē)購(gòu)易”所能購(gòu)買(mǎi)的最貴的轎車(chē)的價(jià)格為（）。

A.60000元

B.85714元

C90000元

D.95216元

參考答案：B

參考解析：貸款額度二每月還款額X貸款期數(shù)=2500X24=60000（元），貸款7

成，不考慮手續(xù)費(fèi)，可以購(gòu)買(mǎi)的最貴的轎車(chē)的價(jià)格是60000/0.7=85714（元）。

［單選題］58.某銀行旗下信用卡部最新推出“車(chē)購(gòu)易”產(chǎn)品，為持卡人提供汽車(chē)

貸款。

，品相關(guān)宣傳材料如下：

①該汽車(chē)貸款為免息貸款，持卡人若每月按期還款則無(wú)需支付利息，每月

還款額二貸款額/貸款期數(shù)；②該產(chǎn)品提供24期（月）分期付款服務(wù)；③該產(chǎn)品

需耍收取一定的手續(xù)費(fèi)，手續(xù)費(fèi)為貸款額的7%,在貸款時(shí)直接支付給銀行；④

貸款額度最高為所購(gòu)車(chē)價(jià)格的70%o

持卡人王先生貸款24萬(wàn)元購(gòu)車(chē)，若按月復(fù)利計(jì)算，有效年利率是（）。

A.5.36%

B.6.29%

C.7.30%

D.7.07%

參考答案：C

參考解析：手續(xù)費(fèi)240000X7%=16800（元），實(shí)際貸款240000-16800二223200

（元）,24n,223200PV,240000/24CHSPMT,OFV,i=0.5889,月利率為

0.5889%,有效年利率:（1+月利率）-I=7.30%。

［單選題］59.某股票一年后將分紅1元，之后分紅每年增長(zhǎng)5機(jī)若該股票適用的

折現(xiàn)率為15船則該股票現(xiàn)在的合理價(jià)格為()。

A.10.00元

B.11.03元

C.15.75元

D.10.50元

參考答案：A

參考解析:PV=C/(r-g)=1/(0.15-0.05)=10.00(元)。

［單選題］60.祝先生租房居住，每年年初須支付房租15000元。祝先生計(jì)劃從明

年開(kāi)始出國(guó)留學(xué)4年，他打算今年年底就把留學(xué)4年的房租?次性付清，考慮

貨后的時(shí)日價(jià)值，若貼現(xiàn)率為5%,祝先生今年年底應(yīng)向房東支付()。

A.55849元

B.53189元

C.60000元

D.39920元

參考答案：A

參考解析：根據(jù)題意求出從明年年初開(kāi)始4年房租的現(xiàn)值，明年年初的現(xiàn)值即

為今年年底應(yīng)向房東支付的房租。gREG,4n,5i,15000CHSPMT,OFV,

PV=55848.7204(元)。

［單選題］61.吳先生要為3年后出國(guó)留學(xué)準(zhǔn)備25萬(wàn)元的教育金。他現(xiàn)有資產(chǎn)10

萬(wàn)元，每月月末儲(chǔ)蓄3000元，要達(dá)到出國(guó)留學(xué)的目標(biāo)，吳先生需要的年名義投

資報(bào)酬率為()。(假設(shè)資產(chǎn)10萬(wàn)元的投資按月復(fù)利)

A.8.24%

B.8.84%

C.0.69%

D.0.74%

參考答案：A

參考解析：gEND,3gn,10CHSPV,0.3CHSPMT,25FV,得到月利率i=0.6869%,

對(duì)應(yīng)的年名義投資報(bào)酬率0.6869%X12=8.2430%。

［單選題］62.某支股票現(xiàn)價(jià)為52元，預(yù)計(jì)1年后分紅5元、2年后分紅4元、3

年后分紅2.5元。預(yù)計(jì)在第三年紅利發(fā)放65元。張先生以現(xiàn)價(jià)購(gòu)買(mǎi)了1手

(100股)該股票，并計(jì)劃在第三年紅利發(fā)放后賣(mài)出該股票。假設(shè)這只股票風(fēng)險(xiǎn)

水平對(duì)應(yīng)的折算率為16.5%0張先生這筆投資的凈現(xiàn)值是()。

A.-2.07元

B.-207.10元

C.-43.18元

D.-789.33兀

參考答案：B

參考解析：每股的凈現(xiàn)值是52cHsgCFO,5gCFj,4gCFj,67.5gCFj,16.5i,

fNPV=-2.0710,100股的浮現(xiàn)值是-2.0710X100=-207.10（元）。

［單選題］63.胡先生購(gòu)買(mǎi)了一套價(jià)值300萬(wàn)元的別墅，首付60萬(wàn)元，其余向銀

行貸款，貸款期限20年，貸款年利率為8%,按季度計(jì)息，按月等額本息還款。

則胡先生每月還款額為（）。

A.1.9996萬(wàn)元

B.2.007萬(wàn)元

C.2.1256萬(wàn)元

D.2.2473萬(wàn)元

參考答案：A

參考解析：計(jì)算月供，需要先計(jì)算月利率。計(jì)算步驟為：第一步，計(jì)算季利

率,季利率二8%/4二2%；第二步,根據(jù)（1+季利率）二（1+月利率）12,得到月利

率=（1+2%）"3-IR.6623%；第三步，求月度還款額,gEND,240PV,0.6623i,

20gn,OFV,PMT=-1.9996（萬(wàn)元）。

［單選題］64.小李目前有一套價(jià)值60萬(wàn)元的房屋，尚有剩余貸款20萬(wàn)元，剩余

貸款期限6年，貸款利率5%,按年等額本息還款，小李準(zhǔn)備賣(mài)掉舊房來(lái)購(gòu)買(mǎi)價(jià)

值100萬(wàn)元的新房，新房購(gòu)房款不足部分申請(qǐng)按揭貸款。若新房的還款方式、

貸款利率、年還款額與舊房貸款完全相同，則新房貸款需。還清.（答案取最

接近值）

A.20年

B.25年

C.28年

D.30年

參考答案：D

參考解析：舊房年還款額（即新房年還款額）：6n,5i,20PV,OFV,PMT二-

3.9403萬(wàn)元；賣(mài)舊房獲得實(shí)際現(xiàn)金流入60-20=40萬(wàn)元，新房還款期限：5i,

（100-40）PV,3.9403CHSPMT,OFV,n=30年。

［單選題］65.蔣先生打算從朋友處購(gòu)置二手房，假設(shè)其年投資報(bào)酬率為8%,朋友

給出了如下三種付款方式，蔣先生選擇哪種方式更劃算？（）

①?gòu)默F(xiàn)在起，每年年初支付25000元，連續(xù)支付10次，共250000元

②前5年不還款，從第6年開(kāi)始，每年初支付30000元，連續(xù)支付10次，共

300000

③現(xiàn)在立即支付200000元的房款

A.選擇①

B.選擇②

C.選擇③

D.三種方案對(duì)于蔣先生來(lái)說(shuō)，沒(méi)有優(yōu)劣之分，哪種付款方式都可以

參考答案：B

參考解析：第一種方案:gBEG,10n,8i,2.5CHSPMT,OFV,PV=18.1172（萬(wàn)

元）；第二種方案：gBEG,10n,8i,3CHSPMT,OFV,PV=21.7407（萬(wàn)元），這

個(gè)是在第6年初（即第5年年末）的價(jià)值，需要折現(xiàn)到0時(shí)點(diǎn)，21.7407/

（1+8%）5=14.7963（萬(wàn)元）。由此可見(jiàn)，方案②更劃算。

［單選題］66.朱先生于2004年9月末獲得貸款60萬(wàn)元用于買(mǎi)房，貸款期限20

年，貸款年利率7.2%,按月等額本息還款，2004年10月末第一次還款，2009

年10月末還款額中利息部分為（）。（答案取最接近值）

A.1609.00元

B.1618.98元

C.3105.02元

D.3114.63元

參考答案：D

參考解析：gEND,20gn,7.2gi,60PV,OFV,PMT=-0.4724（萬(wàn)元），

60fAMORT,得到-20.2553萬(wàn)元，即從2004年10月末到2009年9月末總計(jì)60

期還款中累計(jì)所還的利息。再I(mǎi)fAMORT,得到第61期還款即2009年10月末所

還的利息-0.3115萬(wàn)元。

［單選題］67.朱先生在2009年2月12日以105元的價(jià)格買(mǎi)入一種債券（不含應(yīng)

計(jì)利息），債券票面額100元，到期H為2019年8月26H,票面利率為8%,

半年付息一次。如果朱先生持有到期，則他的到期收益率是（）。

A.2.84%

B.7.31%

C.8.00%

D.8.12%

參考答案：B

參考解析：輸入債券購(gòu)買(mǎi)價(jià)：105PV；輸入債券的票面利率：8PMT；確定日期瑜

入模式：gM.DY；輸入債券買(mǎi)入日：2.122009ENTER；輸入債券到期日：

8.262019；按fYTM,得出7.3106,即債券的到期收益率YTM為7.31%。

［單選題］68.小王目前攢了50萬(wàn)元，準(zhǔn)備利用住房公積金貸款買(mǎi)房，貸款期限

30年，按年等額本息還款。已知30年期貸款的年利率為4%,按年復(fù)利，最高

貸款比例為房?jī)r(jià)的80%,貸款上限為80萬(wàn)元，小王每年最多只能拿出4萬(wàn)元月

于償還房貸。若現(xiàn)在購(gòu)買(mǎi)價(jià)值110萬(wàn)元的房子，以下貸款比例中可行的是（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

參考答案：B

參考解析：A項(xiàng)，小王現(xiàn)有50萬(wàn)元，買(mǎi)房則至少要貸60萬(wàn)元，所以貸款比例超

過(guò)50%；C項(xiàng)，根據(jù)小王每年的還款能力，我們可以得到30n,4i,4CHSPMT,

OFV,PV=69.1681萬(wàn)元，所以70%比例的貸款小王無(wú)法承擔(dān)；D項(xiàng)，規(guī)定貸款上

限是80萬(wàn)元。

［單選題］69.老張貸款70萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了一套價(jià)值100萬(wàn)元的房產(chǎn)，貸款年利率

6樂(lè)10年期按年等額本息還款，購(gòu)買(mǎi)后立即用于出租，年租金5萬(wàn)元，出租10

年后，以100萬(wàn)元價(jià)格將房屋賣(mài)掉，則持有該房產(chǎn)期間自有資金的內(nèi)部報(bào)酬率

為（）。（假設(shè)租金與房貸都在期末發(fā)生，答案取最接近者）

A.4.21%

B.5.00%

C.5.70%

D.G.00%

參考答案：A

參考解析：先計(jì)算出每年的還款額:10n,6i,70PV,OFV,PMT="9.5108（萬(wàn)

元），再計(jì)算報(bào)酬率:10n,30PV,（-9.5108+5）PMT,100FV,i=4.2101%。

［單選題］70.吳先生面臨以下2個(gè)投資機(jī)會(huì)：①投資某市值40萬(wàn)元的房產(chǎn)，每

年初收取租金1萬(wàn)，8年后該房產(chǎn)可升值到50萬(wàn)元；②以40萬(wàn)元投資某店面8

年的收益權(quán)，今后8年每年末可享受該店面當(dāng)年利潤(rùn)的30%,8年結(jié)束后不返回

本金。該店可每年利潤(rùn)為。時(shí)，兩項(xiàng)投資是無(wú)差異的。

A.20.82萬(wàn)元

B.6.97萬(wàn)元

C.2.09萬(wàn)元

D.6.25萬(wàn)元

參考答案：A

參考解析：若兩項(xiàng)投資無(wú)差異，則說(shuō)明兩項(xiàng)投資的報(bào)酬率是一樣的。第一種方

案：gBEG,8n,40CHSPV,1PMT,50FV,i=5.2275%；將i=5.2275%代入第二個(gè)

方案，gEND,8n,5.2275i,40CHSPV,OFV,PMT=6.2459（萬(wàn)元）,

6.2459/30%=20.8197（萬(wàn)元）。

［單選題］71.高先生現(xiàn)購(gòu)買(mǎi)了一處價(jià)值50萬(wàn)元的房產(chǎn)以備結(jié)婚之用，首付三

成，貸款年利率5%,貸款期限30年，按月等額本息還款，預(yù)計(jì)5年后換一處面

積大一點(diǎn)的房子，屆時(shí)新房總價(jià)120萬(wàn)元。假設(shè)新房貸款的首付比例、利率、

期限、還款方式均與舊房相同，且高先生沒(méi)有其他一次性資金投入。5年后，舊

房賣(mài)（），高先生才可能負(fù)擔(dān)新房貸款的首付款。（答案取最接近值）

A.44.41萬(wàn)元

B.68.14萬(wàn)元

C.38.86萬(wàn)元

D.68.09萬(wàn)元

參考答案：B

參考解析：新房首付三成，就是需要120X0.3=36萬(wàn)元，五年后舊房剩余貸款

為:gEND,30gn,5gi,35PV,OFV,PMT=-O.1879（萬(wàn)元）,60fAMORT,RCL,

PV,得剩余貸款為32.1386萬(wàn)元,舊房要賣(mài)32.1386-36=68.1386（萬(wàn)元）。

［單選題］72.關(guān)于子女教育金規(guī)劃，以下說(shuō)法正確的是。。

A.子女教育金規(guī)劃幾乎沒(méi)有金額彈性和時(shí)間彈性，因此客戶(hù)對(duì)這類(lèi)理財(cái)目標(biāo)的

客觀(guān)風(fēng)險(xiǎn)承受能力比較高

B.人均收入低于當(dāng)?shù)刈畹推骄罹€(xiàn)的貧困家庭，其子女可以申請(qǐng)國(guó)家助學(xué)貸

款。這類(lèi)貸款屬于無(wú)息貸款，全部貸款利息均由財(cái)政補(bǔ)貼

C.如果客戶(hù)有整筆資金用于籌備子女教育金，同時(shí)想送子女出國(guó)留學(xué)，采用子

女教育金信托的形式比較適合

D.子女教育年金保險(xiǎn)的投資回報(bào)率往往比存款利率還低，因此不是一種可取的

教育金投資方式

參考答案：C

參考解析：A項(xiàng)，由于沒(méi)有彈性，所以風(fēng)險(xiǎn)承受能力比較低。B項(xiàng)，國(guó)家助學(xué)貸

款貸款年利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期限貸款利率執(zhí)行，不上浮。在校期間

貸款利息由財(cái)政補(bǔ)貼，畢業(yè)后開(kāi)始計(jì)付利息。D項(xiàng)