公司客戶信用管理制度?一、總則1.目的為加強(qiáng)公司客戶信用管理，防范銷售風(fēng)險(xiǎn)，確保公司銷售業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，保障公司資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有與客戶發(fā)生銷售業(yè)務(wù)往來(lái)的部門(mén)和人員。3.基本原則風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在拓展業(yè)務(wù)、提供信用額度時(shí)，充分評(píng)估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。動(dòng)態(tài)管理原則：對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和評(píng)估，根據(jù)變化及時(shí)調(diào)整信用政策。差別化對(duì)待原則：根據(jù)客戶信用等級(jí)，實(shí)施差別化的信用管理措施。二、客戶信用信息收集1.收集渠道業(yè)務(wù)部門(mén)：在與客戶初次接觸及業(yè)務(wù)往來(lái)過(guò)程中，收集客戶基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等資料。市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)：購(gòu)買專業(yè)市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)提供的關(guān)于客戶所在行業(yè)及特定客戶的信用報(bào)告。銀行及其他金融機(jī)構(gòu)：通過(guò)與合作銀行等金融機(jī)構(gòu)溝通，獲取客戶的信用評(píng)級(jí)、貸款情況等信息。行業(yè)協(xié)會(huì)及其他企業(yè)：向客戶所在行業(yè)協(xié)會(huì)咨詢，或與同行業(yè)有業(yè)務(wù)往來(lái)的其他企業(yè)交流，了解客戶口碑和信用狀況。2.收集內(nèi)容基本信息：包括客戶名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、聯(lián)系方式等。經(jīng)營(yíng)狀況：如經(jīng)營(yíng)規(guī)模、市場(chǎng)份額、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、發(fā)展趨勢(shì)等。財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，以及償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)。信用記錄：客戶在銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的貸款記錄、還款情況，是否存在逾期、違約等不良信用記錄；在商業(yè)往來(lái)中的信用表現(xiàn)，如是否按時(shí)支付貨款等。其他信息：客戶的經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定性、行業(yè)聲譽(yù)、涉訴情況等。三、客戶信用評(píng)估1.評(píng)估指標(biāo)信用品質(zhì)：主要考察客戶履行償債義務(wù)的可能性，包括客戶的商業(yè)信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)理念、管理層信用意識(shí)等。償債能力：通過(guò)分析客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)等，評(píng)估其償還債務(wù)的能力。資本實(shí)力：考察客戶的注冊(cè)資本、凈資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量等，反映其經(jīng)濟(jì)實(shí)力和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。經(jīng)營(yíng)狀況：評(píng)估客戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、市場(chǎng)份額、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、發(fā)展前景等，判斷其經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。抵押品：若客戶提供抵押品或擔(dān)保，評(píng)估抵押品的價(jià)值、變現(xiàn)能力等。2.評(píng)估方法定性評(píng)估：由業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員組成評(píng)估小組，根據(jù)收集的客戶信息，對(duì)客戶信用品質(zhì)、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行定性分析和評(píng)價(jià)。定量評(píng)估：運(yùn)用財(cái)務(wù)分析方法，計(jì)算客戶的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，按照設(shè)定的指標(biāo)權(quán)重和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，得出定量評(píng)估結(jié)果。綜合評(píng)估：將定性評(píng)估和定量評(píng)估結(jié)果相結(jié)合，確定客戶的綜合信用得分。根據(jù)綜合信用得分，將客戶信用等級(jí)劃分為不同類別，如A級(jí)（優(yōu)秀）、B級(jí)（良好）、C級(jí)（一般）、D級(jí)（較差）、E級(jí)（差）。3.評(píng)估周期對(duì)于新客戶，在建立業(yè)務(wù)關(guān)系前進(jìn)行全面信用評(píng)估。對(duì)于老客戶，原則上每年進(jìn)行一次定期信用評(píng)估。如有特殊情況，如客戶經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化、出現(xiàn)逾期付款等，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行重新評(píng)估。四、客戶信用額度設(shè)定1.信用額度確定依據(jù)根據(jù)客戶信用等級(jí)，結(jié)合客戶的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、預(yù)計(jì)銷售額等因素，確定客戶的信用額度。對(duì)于A級(jí)客戶，給予較高的信用額度；B級(jí)客戶信用額度適中；C級(jí)客戶信用額度相對(duì)較低；D級(jí)和E級(jí)客戶原則上不給予信用額度或僅給予較低的臨時(shí)信用額度，并密切監(jiān)控。2.信用額度審批流程業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶評(píng)估情況，提出客戶信用額度申請(qǐng)，填寫(xiě)《客戶信用額度申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明客戶基本信息、申請(qǐng)信用額度金額及依據(jù)等。業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行初審，審核申請(qǐng)的合理性和必要性，簽署意見(jiàn)后提交財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況、償債能力等進(jìn)行復(fù)核，結(jié)合公司資金狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，提出信用額度建議，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行最終審批，確定客戶信用額度，并將審批結(jié)果反饋至業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)。五、信用政策執(zhí)行1.發(fā)貨管理對(duì)于信用等級(jí)為A級(jí)和B級(jí)且信用額度充足的客戶，業(yè)務(wù)部門(mén)可按照正常業(yè)務(wù)流程安排發(fā)貨。對(duì)于信用等級(jí)為C級(jí)的客戶，發(fā)貨前需經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人共同審批，嚴(yán)格控制發(fā)貨數(shù)量和金額，確保在信用額度范圍內(nèi)。對(duì)于信用等級(jí)為D級(jí)和E級(jí)的客戶，原則上先款后貨，如確需發(fā)貨，需經(jīng)公司總經(jīng)理特別批準(zhǔn)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如要求提供擔(dān)保、縮短付款期限等。2.應(yīng)收賬款管理財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄客戶的每筆銷售業(yè)務(wù)、發(fā)貨金額、開(kāi)票日期、收款情況等信息。業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收工作，按照合同約定的付款期限及時(shí)提醒客戶付款。對(duì)于逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)制定詳細(xì)的催收計(jì)劃，明確催收責(zé)任人、催收方式和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。對(duì)于逾期時(shí)間較短的客戶，可通過(guò)電話、郵件等方式進(jìn)行提醒；對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)的客戶，應(yīng)上門(mén)催收或發(fā)送催款函；對(duì)于惡意拖欠的客戶，必要時(shí)采取法律手段追討欠款。財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，對(duì)逾期賬款占比較高或賬齡較長(zhǎng)的客戶進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，及時(shí)向公司管理層匯報(bào)應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)情況。3.信用額度調(diào)整在客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等發(fā)生重大變化，或客戶信用表現(xiàn)良好、有進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)需求時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出調(diào)整客戶信用額度的申請(qǐng)。調(diào)整申請(qǐng)流程與新客戶信用額度申請(qǐng)流程相同，經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核和公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，對(duì)客戶信用額度進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。六、監(jiān)督與考核1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)客戶信用管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查信用信息收集、評(píng)估、額度設(shè)定、政策執(zhí)行等環(huán)節(jié)是否合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)的應(yīng)收賬款管理情況進(jìn)行檢查和分析，對(duì)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、逾期賬款率等指標(biāo)進(jìn)行考核，督促業(yè)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理。2.考核機(jī)制建立客戶信用管理工作考核制度，將客戶信用管理工作納入業(yè)務(wù)部門(mén)和相關(guān)人員的績(jī)效考核體系?？己酥笜?biāo)包括客戶信用評(píng)估準(zhǔn)確率、信用額度設(shè)定合理性、應(yīng)收賬款回收率、逾期賬款發(fā)生率等。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀