高校銀行管理制度?總則制度目的本制度旨在規(guī)范高校與銀行之間的合作關(guān)系，加強(qiáng)高校資金管理，保障資金安全，提高資金使用效率，促進(jìn)高校教育事業(yè)的健康發(fā)展。適用范圍本制度適用于本校與各合作銀行之間的各類業(yè)務(wù)往來(lái)，包括但不限于賬戶管理、資金結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)等?；驹瓌t1.合法性原則：高校與銀行的合作必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保高校資金的安全，防范各類金融風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：合理配置資源，提高資金使用效益，降低運(yùn)營(yíng)成本。4.公平公正原則：在合作過(guò)程中，遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，維護(hù)雙方的合法權(quán)益。賬戶管理賬戶開(kāi)立1.開(kāi)戶申請(qǐng)：高校根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向合作銀行提出開(kāi)戶申請(qǐng)，并提交相關(guān)資料，包括但不限于學(xué)校法人證書(shū)、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明等。2.銀行審核：銀行對(duì)高校提交的開(kāi)戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，為高校開(kāi)立相應(yīng)的銀行賬戶。3.賬戶類型：高校銀行賬戶主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶?；敬婵钯~戶用于辦理高校日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付；一般存款賬戶用于辦理高校借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付；專用存款賬戶用于辦理高校特定用途資金的收付；臨時(shí)存款賬戶用于辦理高校臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。賬戶變更1.變更申請(qǐng)：高校因名稱、法定代表人、地址等信息發(fā)生變更，或因業(yè)務(wù)需要變更賬戶信息時(shí)，應(yīng)向銀行提交變更申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明文件。2.銀行審核：銀行對(duì)高校提交的變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，辦理賬戶變更手續(xù)。賬戶撤銷1.撤銷申請(qǐng)：高校因合并、分立、終止等原因需要撤銷銀行賬戶時(shí)，應(yīng)向銀行提交撤銷申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明文件。2.銀行審核：銀行對(duì)高校提交的撤銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，辦理賬戶撤銷手續(xù)。在撤銷賬戶前，高校應(yīng)確保賬戶內(nèi)資金已結(jié)清，并將剩余資金轉(zhuǎn)入指定賬戶。賬戶使用與管理1.高校應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和銀行賬戶管理規(guī)定使用銀行賬戶，不得出租、出借銀行賬戶，不得利用銀行賬戶從事違法違規(guī)活動(dòng)。2.高校應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)銀行賬戶的管理，定期核對(duì)銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實(shí)相符。3.銀行應(yīng)按照與高校簽訂的合作協(xié)議，為高校提供安全、便捷的賬戶服務(wù)，及時(shí)處理高校的資金收付業(yè)務(wù)。資金結(jié)算結(jié)算方式1.支票結(jié)算：高校在辦理同城交易時(shí)，可使用支票進(jìn)行結(jié)算。支票分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。2.銀行匯票結(jié)算：高校在辦理異地交易時(shí)，可使用銀行匯票進(jìn)行結(jié)算。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。3.商業(yè)匯票結(jié)算：高校在辦理同城或異地交易時(shí)，可使用商業(yè)匯票進(jìn)行結(jié)算。商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。4.匯兌結(jié)算：高校在辦理異地資金劃轉(zhuǎn)時(shí)，可使用匯兌進(jìn)行結(jié)算。匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。匯兌分為信匯和電匯兩種。5.委托收款結(jié)算：高校在辦理同城或異地款項(xiàng)結(jié)算時(shí)，可使用委托收款進(jìn)行結(jié)算。委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。委托收款分為郵寄和電報(bào)劃回兩種。6.托收承付結(jié)算：高校在辦理異地國(guó)有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營(yíng)管理較好，并經(jīng)開(kāi)戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)之間的商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)結(jié)算時(shí)，可使用托收承付進(jìn)行結(jié)算。托收承付是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。結(jié)算流程1.業(yè)務(wù)發(fā)起：高校相關(guān)部門(mén)或人員根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫(xiě)結(jié)算憑證，并提交給財(cái)務(wù)部門(mén)審核。2.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)結(jié)算憑證進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括憑證的真實(shí)性、合法性、完整性以及金額的準(zhǔn)確性等。審核通過(guò)后，在結(jié)算憑證上加蓋財(cái)務(wù)專用章和法定代表人印章。3.銀行辦理：財(cái)務(wù)部門(mén)將審核后的結(jié)算憑證提交給合作銀行，銀行根據(jù)結(jié)算憑證的內(nèi)容辦理資金結(jié)算業(yè)務(wù)。4.款項(xiàng)到賬：銀行辦理完資金結(jié)算業(yè)務(wù)后，將款項(xiàng)及時(shí)劃轉(zhuǎn)至收款方賬戶，并向高校反饋結(jié)算結(jié)果。結(jié)算紀(jì)律1.高校應(yīng)嚴(yán)格遵守結(jié)算紀(jì)律，不得簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用。2.不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金。3.不得無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金。4.不得違反規(guī)定開(kāi)立和使用銀行賬戶。信貸業(yè)務(wù)貸款申請(qǐng)1.高校因基本建設(shè)、教學(xué)科研設(shè)備購(gòu)置、人才引進(jìn)等需要資金時(shí)，可向合作銀行申請(qǐng)貸款。2.高校應(yīng)向銀行提交貸款申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括貸款用途、金額、期限、還款來(lái)源等，并提供相關(guān)證明材料，如項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等。貸款審批1.銀行收到高校的貸款申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，并進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。2.銀行根據(jù)審核和調(diào)查結(jié)果，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，與高校簽訂貸款合同。貸款發(fā)放1.銀行按照貸款合同約定，將貸款資金發(fā)放至高校指定的賬戶。2.高校應(yīng)按照貸款合同約定的用途使用貸款資金，不得挪作他用。貸款管理1.高校應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)貸款管理，定期向銀行報(bào)送貸款資金使用情況和財(cái)務(wù)狀況。2.銀行應(yīng)定期對(duì)高校的貸款使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保貸款資金安全。貸款償還1.高校應(yīng)按照貸款合同約定的還款計(jì)劃，按時(shí)足額償還貸款本息。2.如高校因特殊原因無(wú)法按時(shí)償還貸款本息，應(yīng)提前向銀行申請(qǐng)展期或協(xié)商其他還款方式。代收代付業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)范圍1.高校代收代付業(yè)務(wù)主要包括學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)、教材費(fèi)、水電費(fèi)、通訊費(fèi)等。2.銀行應(yīng)按照與高校簽訂的合作協(xié)議，為高校提供代收代付服務(wù)。業(yè)務(wù)流程1.數(shù)據(jù)提供：高校相關(guān)部門(mén)或人員根據(jù)業(yè)務(wù)需要，整理代收代付數(shù)據(jù)，并提交給財(cái)務(wù)部門(mén)審核。2.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)代收代付數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性等。審核通過(guò)后，將數(shù)據(jù)發(fā)送給銀行。3.銀行辦理：銀行根據(jù)高校提供的數(shù)據(jù)，辦理代收代付業(yè)務(wù)。在代收代付過(guò)程中，銀行應(yīng)確保數(shù)據(jù)的安全和準(zhǔn)確，及時(shí)反饋業(yè)務(wù)辦理結(jié)果。4.款項(xiàng)清算：銀行辦理完代收代付業(yè)務(wù)后，與高校進(jìn)行款項(xiàng)清算。高校應(yīng)按照約定的時(shí)間和方式，將代收代付資金劃轉(zhuǎn)給銀行。業(yè)務(wù)管理1.高校應(yīng)加強(qiáng)對(duì)代收代付業(yè)務(wù)的管理，建立健全相關(guān)管理制度，明確各部門(mén)職責(zé)，確保業(yè)務(wù)規(guī)范、有序進(jìn)行。2.銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)代收代付業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控，采取有效措施保障客戶資金安全。如發(fā)生客戶資金損失等風(fēng)險(xiǎn)事件，銀行應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。信息管理信息收集1.高校應(yīng)定期收集合作銀行的相關(guān)信息，包括銀行基本情況、業(yè)務(wù)產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量、金融政策等。2.銀行應(yīng)定期向高校提供財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)管理情況等信息。信息分析1.高校應(yīng)對(duì)收集到的銀行信息進(jìn)行分析，評(píng)估銀行的綜合實(shí)力、服務(wù)水平和合作潛力。2.根據(jù)信息分析結(jié)果，高?？烧{(diào)整合作策略，優(yōu)化合作方案，提高合作效益。信息共享1.高校與銀行應(yīng)建立信息共享機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息的及時(shí)、準(zhǔn)確傳遞。2.在確保信息安全的前提下，雙方可共享客戶信息、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等，為合作提供有力支持。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.高校應(yīng)加強(qiáng)對(duì)與銀行合作業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.銀行應(yīng)定期對(duì)高校的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并向高校提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.高校和銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度等因素，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，高校和銀行應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.高校應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范操作風(fēng)險(xiǎn)；銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。監(jiān)督檢查高校內(nèi)部監(jiān)督1.高校應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)與銀行合作業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)銀行賬戶管理、資金結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)等進(jìn)行檢查，確保業(yè)務(wù)合規(guī)、資金安全。銀行外部監(jiān)