財(cái)務(wù)印章規(guī)章管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)印章的管理，規(guī)范印章的刻制、使用、保管等行為，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分公司、子公司的財(cái)務(wù)印章管理。（三）基本原則1.合法性原則：財(cái)務(wù)印章的刻制、使用、保管等必須符合國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。2.安全性原則：確保財(cái)務(wù)印章的安全，防止印章被盜用、冒用、丟失等情況發(fā)生。3.審批性原則：嚴(yán)格履行印章使用審批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自使用印章。4.責(zé)任性原則：明確印章管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任，對(duì)違規(guī)使用印章造成的損失追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、財(cái)務(wù)印章的種類及用途（一）財(cái)務(wù)專用章用于公司各類款項(xiàng)收付、票據(jù)開具、財(cái)務(wù)報(bào)表蓋章等財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。（二）法人章主要用于銀行預(yù)留印鑒，在辦理銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)時(shí)與財(cái)務(wù)專用章配套使用。（三）發(fā)票專用章專門用于開具發(fā)票時(shí)加蓋，以確認(rèn)發(fā)票的真實(shí)性和有效性。（四）其他財(cái)務(wù)印章根據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)需要刻制的用于特定財(cái)務(wù)事項(xiàng)的印章，如財(cái)務(wù)結(jié)算章等，其用途由公司另行規(guī)定。三、財(cái)務(wù)印章的刻制（一）刻制申請1.因業(yè)務(wù)需要刻制財(cái)務(wù)印章時(shí)，由使用部門填寫《財(cái)務(wù)印章刻制申請表》，詳細(xì)說明印章名稱、用途、刻制數(shù)量等信息。2.申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。（二）審批流程財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行審批，如同意刻制，在申請表上簽署意見并報(bào)公司總經(jīng)理審批。（三）刻制執(zhí)行1.經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，由行政部門統(tǒng)一安排到具有合法資質(zhì)的印章刻制單位進(jìn)行刻制。2.刻制單位必須按照公安部門規(guī)定的程序和要求進(jìn)行刻制，確保印章質(zhì)量和安全性。（四）印章備案財(cái)務(wù)印章刻制完成后，行政部門應(yīng)及時(shí)將印章樣式及相關(guān)信息報(bào)送公安部門備案，并留存一份復(fù)印件交財(cái)務(wù)部門存檔。四、財(cái)務(wù)印章的領(lǐng)用（一）領(lǐng)用登記1.財(cái)務(wù)印章刻制完成后，由行政部門通知財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取。2.財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)取印章，并在《財(cái)務(wù)印章領(lǐng)用登記表》上簽字確認(rèn)，注明領(lǐng)取日期、印章名稱、數(shù)量等信息。（二）領(lǐng)用交接1.領(lǐng)取人在領(lǐng)取印章時(shí)，應(yīng)與行政部門辦理交接手續(xù)，仔細(xì)核對(duì)印章的名稱、樣式、數(shù)量等是否與申請表一致。2.交接雙方應(yīng)在《財(cái)務(wù)印章領(lǐng)用登記表》上簽字確認(rèn)，明確雙方責(zé)任。五、財(cái)務(wù)印章的保管（一）保管原則1.財(cái)務(wù)印章應(yīng)實(shí)行專人保管，不得由一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。2.財(cái)務(wù)專用章和法人章應(yīng)分別由不同人員保管，確保相互制約。（二）保管人員職責(zé)1.負(fù)責(zé)印章的日常保管，確保印章存放安全，防止印章被盜用、丟失或損壞。2.按照規(guī)定的使用范圍和審批程序使用印章，對(duì)每一次印章使用情況進(jìn)行詳細(xì)登記。3.定期檢查印章的使用情況，如發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告。（三）保管方式1.財(cái)務(wù)印章應(yīng)存放在保險(xiǎn)柜或?qū)ｉT的印章保管箱內(nèi)，鑰匙由保管人員妥善保管。2.保險(xiǎn)柜或保管箱應(yīng)設(shè)置密碼，密碼由保管人員定期更換。（四）印章遺失處理1.如發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)印章遺失，保管人員應(yīng)立即向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，如登報(bào)聲明作廢、向銀行掛失等。2.及時(shí)查明印章遺失原因，對(duì)因保管不善導(dǎo)致印章遺失的相關(guān)人員進(jìn)行責(zé)任追究。六、財(cái)務(wù)印章的使用（一）使用范圍1.財(cái)務(wù)專用章主要用于公司各類款項(xiàng)收付、票據(jù)開具、財(cái)務(wù)報(bào)表蓋章等財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。2.法人章主要用于銀行預(yù)留印鑒，在辦理銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)時(shí)與財(cái)務(wù)專用章配套使用。3.發(fā)票專用章專門用于開具發(fā)票時(shí)加蓋。4.其他財(cái)務(wù)印章按照公司規(guī)定的特定財(cái)務(wù)事項(xiàng)使用。（二）使用審批1.財(cái)務(wù)印章使用前，應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章使用申請表》，詳細(xì)說明用印事項(xiàng)、金額、對(duì)方單位等信息。2.《財(cái)務(wù)印章使用申請表》經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。3.重大事項(xiàng)或金額較大的用印，需報(bào)公司總經(jīng)理審批。（三）審批權(quán)限1.一般財(cái)務(wù)事項(xiàng)用印，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。2.涉及重大資金支出、對(duì)外投資、融資等重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)用印，需報(bào)公司總經(jīng)理審批。（四）用印登記1.印章保管人員應(yīng)嚴(yán)格按照審批后的《財(cái)務(wù)印章使用申請表》用印，并在《財(cái)務(wù)印章使用登記表》上詳細(xì)記錄用印日期、用印事項(xiàng)、金額、對(duì)方單位、審批人等信息。2.用印完成后，應(yīng)將《財(cái)務(wù)印章使用申請表》與《財(cái)務(wù)印章使用登記表》一并存檔保管。（五）用印要求1.印章應(yīng)加蓋在文件、票據(jù)等規(guī)定位置，確保印章清晰、端正。2.嚴(yán)禁在空白紙張、空白支票、空白發(fā)票等上預(yù)先加蓋財(cái)務(wù)印章。七、財(cái)務(wù)印章的停用與銷毀（一）停用情形1.因公司名稱變更、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，財(cái)務(wù)印章不再使用。2.財(cái)務(wù)印章?lián)p壞、遺失或被盜用等無法繼續(xù)使用。（二）停用申請由財(cái)務(wù)部門填寫《財(cái)務(wù)印章停用申請表》，詳細(xì)說明停用原因、印章名稱等信息，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)公司總經(jīng)理審批。（三）停用處理1.經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，財(cái)務(wù)部門將停用的財(cái)務(wù)印章交行政部門統(tǒng)一保管。2.行政部門負(fù)責(zé)在公司內(nèi)部發(fā)布印章停用通知，告知相關(guān)部門和人員。（四）銷毀程序1.對(duì)于需要銷毀的財(cái)務(wù)印章，由行政部門填寫《財(cái)務(wù)印章銷毀申請表》，詳細(xì)說明印章名稱、數(shù)量、銷毀原因等信息。2.《財(cái)務(wù)印章銷毀申請表》經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)公司總經(jīng)理審批。3.經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，由行政部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門共同監(jiān)督印章銷毀過程，并在《財(cái)務(wù)印章銷毀登記表》上簽字確認(rèn)。4.銷毀后的印章應(yīng)妥善處理，防止泄露公司信息。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)財(cái)務(wù)印章的管理情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查印章的刻制、使用、保管、停用與銷毀等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定。（二）日常檢查財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)印章的保管和使用情況進(jìn)行檢查，確保印章管理規(guī)范、安全。（三）違規(guī)處理對(duì)于違反本制度規(guī)定使用、保管財(cái)務(wù)印章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人批評(píng)教育、警告、罰款等處罰；