銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試■銀行管理復(fù)習(xí)要點新教材

第一部分（共兩部分）

1.1貨幣政策

第一節(jié)貨幣政策

貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的

總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之一。貨幣政策由貨幣政策目標(biāo)和貨幣政策工具兩部分

內(nèi)容構(gòu)成。商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介，同時，貨幣政策會改變宏觀經(jīng)濟(jì)的實際運行以及經(jīng)

濟(jì)主體對未來的預(yù)期從而影響商業(yè)銀行的客戶和經(jīng)營環(huán)境進(jìn)而對商業(yè)銀行形成多方位的影響。一、

貨幣政策目標(biāo)與工具（一）貨幣政策目標(biāo)

貨幣政策目標(biāo)包括最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)。貨幣政策的最終目標(biāo)是指貨幣政策最終要達(dá)

到的目的。中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標(biāo)的變動，操作目標(biāo)的變動又通過一定的

途徑傳導(dǎo)到整個金融體系，引起中介目標(biāo)的變化，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)運行，實現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)。1.

最終目標(biāo)

貨市政策的最終目標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡四大目標(biāo)。《中國人民

銀行法》明確規(guī)定，我國的貨幣政策目標(biāo)是〃保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長幣值穩(wěn)定分

為對內(nèi)幣值穩(wěn)定和對外幣值穩(wěn)定兩個方面。2.操作目標(biāo)和中介目標(biāo)

現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。

基礎(chǔ)貨幣又稱高能貨幣，指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金

通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國基礎(chǔ)貨幣由三部分構(gòu)成：金融機(jī)構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)

備金、流通中的現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金。

貨幣供應(yīng)量指某個時點上全社會承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。中國人民銀行按季公布貨幣供

應(yīng)量統(tǒng)計監(jiān)測指標(biāo)?，F(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：M0二流通中現(xiàn)金

M1=MO企業(yè)單位活期存款農(nóng)村存款機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊存款銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存

款

M2=M1城鄉(xiāng)居民儲蓄存款企業(yè)單位定期存款證券公司保證金存款其他存款

其中，M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與Ml之差被稱為準(zhǔn)貨幣，

是潛在購買力。（二）貨幣政策工具

貨幣政策工具是中央銀行為實現(xiàn)貨幣政策的目標(biāo)而采取的具體手段和措施。主要包括：L一般性

政策工具（貨幣政策的"三大法寶〃）Q）存款準(zhǔn)備金

存款準(zhǔn)備金指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定向中

央銀行繳納的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。中央銀行通過調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，

影響金融機(jī)構(gòu)的信貸資金供應(yīng)能力，從而間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量。（2）再貸款與再貼現(xiàn)

再貸款指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)的貸款，也稱中央銀行貸款，是中央銀行調(diào)控基礎(chǔ)貨幣的渠道之一。

近年來，適應(yīng)金融宏觀調(diào)控方式由直接調(diào)控轉(zhuǎn)向間接調(diào)控，再貸款所占基礎(chǔ)貨幣的比重逐步下降，結(jié)

構(gòu)和投向發(fā)生重要變化。新增再貸款主要用于促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，引導(dǎo)擴(kuò)大縣域和"三農(nóng)〃信貸投放。

再貼現(xiàn)指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。再貼現(xiàn)政策主要包

括詼方面的內(nèi)容：一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整，影響商業(yè)銀行以再貼現(xiàn)方式融入資金的成本，干預(yù)和影

響市場利率及貨幣供求：二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會的資金投向，促進(jìn)資金

的高效流動。(3)公開市場業(yè)務(wù)

公開市場業(yè)務(wù)指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等

存款類金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。

當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時，可利用公開市場操作買入證券增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，

通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能,最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。同時，中央銀行買入證券還可

導(dǎo)致證券價格上漲,市場利率下降。相反,當(dāng)中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)量時，可進(jìn)行反向操作。2.

新型貨幣政策工具

根據(jù)貨幣調(diào)控需要，近年來中國人民銀行不斷開展公開市場業(yè)務(wù)工具創(chuàng)新。主要包括：短期流動

性調(diào)節(jié)工具(SLO)、常備借貸便利(SLF)等短期流動性調(diào)節(jié)工具，也包括中期借貸便利(MLF)、抵押補充

貸款(PSL)等中長期流動性調(diào)節(jié)工具。(1)短期流動性調(diào)節(jié)工具(SLO)

短期流動性調(diào)節(jié)工具(Short-termLiquidityOperations,SLO)是公開市場常規(guī)操作的必要補充,

在銀行體系流動性出現(xiàn)臨時性波動時相機(jī)使用。(2)常備借貸便利(SLF)

常備借貸便利(StandingLendingFacility,SLF)是中國人民銀行正常的流動性供給渠道，主要功

能是滿足金融機(jī)構(gòu)期限較長的大額流動性需求。對象主要為政策性銀行和全國性商業(yè)銀行。期限為1-3

個月。利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場利率的需要等綜合確定。常備借貸便利以抵押方式發(fā)放，

合格的抵押品包括高信用評級的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。

常備借貸便利的主要特點：一是由金融機(jī)構(gòu)主動發(fā)起，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身流動性需求申請常備

借貸便利；二是常備借貸便利是中央銀行與金融機(jī)構(gòu)"一對一"交易，針對性強(qiáng)。三是常備借貸便利

的交易對手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機(jī)構(gòu)。(3)中期借貸便利(MLF)

中期借貸便利(Medium-termLendingFacility,MLF)是中央銀行提供中期基礎(chǔ)貨幣的貨幣政策

工具，對象為符合宏觀審慎管理要求的商業(yè)銀行、政策性銀行，可通過招標(biāo)方式開展。中期借貸便利

采取質(zhì)押方式發(fā)放，金融機(jī)構(gòu)提供國債、央行票據(jù)、政策性金融債、高等級信用債等優(yōu)質(zhì)債券作為合

格質(zhì)押品。中期借貸便利利率發(fā)揮中期政策利率的作用,通過調(diào)節(jié)向金融機(jī)構(gòu)中期融資的成本來對金

融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表和市場預(yù)期產(chǎn)生影響，引導(dǎo)其向符合國家政策導(dǎo)向的實體經(jīng)濟(jì)部門提供低成本資

金，促進(jìn)降低社會融資成本。

(4)抵押補充貸款(PSL)

抵押補充貸款(PledgedSupplementalLending,PSL)為開發(fā)性金融支持棚改提供長期穩(wěn)定、成

本適當(dāng)?shù)馁Y金來源。抵押補充鰥的主要功能是支持國民經(jīng)濟(jì)重點領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和社會事業(yè)發(fā)展而

對金融機(jī)構(gòu)提供的期限較長的大額融資。抵押補充貸款采取質(zhì)押方式發(fā)放，合格抵押品包括高等級債

券資產(chǎn)和優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)。3.存款保險條例

存款保險制度，是一種金融保障制度，由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險

機(jī)構(gòu),各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金,當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)

生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款,

從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。存款保險制度已成為各國普遍實施

的一項金融業(yè)基礎(chǔ)性制度安排。

自2015年5月1日起中國正式實行《存款保險條例》，中國人民銀行負(fù)責(zé)存款保險制度的實施。

《存款保險條例》規(guī)定，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。同一存款人在同

一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險存款賬戶的本金和利息合并計算的金額在最高償付限額以內(nèi)的，實行全額償

付;超出的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財產(chǎn)中受償?！洞婵畋ｋU條例》規(guī)定的存款保險具有強(qiáng)制性。

在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨資銀行和中外合資銀行)、農(nóng)

村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)參加存款保險。外國銀行在中國的不具有法人資格的分支機(jī)

構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險，但我國與其他國家或者地區(qū)之間對存款

保險制度另有安排的除外。

從存款保險覆蓋的范圍看，既包括人民幣存款,也包括外幣存款;既包括個人儲蓄存款，也包括

企業(yè)及其他單位存款;本金和利息都屬于被保險存款的范圍。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)高級管

理人員在本機(jī)構(gòu)的存款，不在被保險范圍之內(nèi)。二、貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制

（一）存款準(zhǔn)備金率的傳導(dǎo)機(jī)制與運用

存款準(zhǔn)備金包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行按照其存款的一

定比例向中央銀行繳存的存款，這個比例通常是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準(zhǔn)

備金率。超額存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支

付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金。

存款準(zhǔn)備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變成為貨幣政策工具。法定

存款準(zhǔn)備金率變動的直接效果是影響商業(yè)銀行的超額儲備水平，通過貨幣乘數(shù)效用對信用活動產(chǎn)生影

響。

（二）基準(zhǔn)利率的傳導(dǎo)機(jī)制與運用

利率政策是我國貨幣政策的重要組成部分，也是貨幣政策實施的主要手段之一。

中央銀行基準(zhǔn)利率主要包括:再貸款利率指中國人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放再貸款所采用的利率；

再贓現(xiàn)利率，指金融機(jī)構(gòu)將所持有的已貼現(xiàn)票據(jù)向中國人民銀行辦理再貼現(xiàn)所采用的利率；存款準(zhǔn)備

金利率，指中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)交存的法定存款準(zhǔn)備金支付的利率；超額存款準(zhǔn)備金利率，指中

央銀行對金融機(jī)構(gòu)交存的準(zhǔn)備金中超過法定存款準(zhǔn)備金水平的部分支付的利率。

中央銀行提高再貸款或再貼現(xiàn)利率,會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中

央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)。中央銀行降低再貸款或再貼現(xiàn)利率的作用過程與

上述相反。

1.2財政和產(chǎn)業(yè)政策

第二節(jié)財政和產(chǎn)業(yè)政策

財政政策作為國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分，是國家進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段之一。財

政政策貫穿于財政工作的全過程，體現(xiàn)在收入、支出、預(yù)算平衡和國家債務(wù)等各個方面c本小節(jié)主要

介紹財政政策的內(nèi)容與工具，以及財政政策對金融的影響。一、財政政策

（一）財政政策內(nèi)容與工具1.財政政策內(nèi)容

財政政策是一國政府為實現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及

相應(yīng)措施，主要包括財政收入政策和財政支出政策。2.財政政策工具

財政政策工具，指財政政策主體所選擇的用以達(dá)到政策目標(biāo)的各種財政手段，主要包括稅收、公

共支出、政府投資和國債等。⑴稅收

稅收具有形式上的強(qiáng)制性、無償性和固定性特征，這些特征使稅收調(diào)節(jié)具有權(quán)威性。稅收的調(diào)節(jié)

作用，主要通過宏觀稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負(fù)分配（包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁）以及稅收優(yōu)惠和稅

收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來。（2）公共支出

公共支出指政府滿足純公共需要的一般性支出，包括購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出兩大部分。購買性

支出包括商品和勞務(wù)的購買，是一種政府的直接消費支出。轉(zhuǎn)移性支出通過”財政收入一國庫一財政

支付"過程將貨幣收入從政府轉(zhuǎn)移到微觀主體。（3）政府投資

政府投資指財政用于資本項目的建設(shè)支出，最終將形成各種類型的固定資產(chǎn)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，

政府投資的項目主要指那些具有自然壟斷特征、外部效應(yīng)大、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、具有示范和誘導(dǎo)作用的

公共設(shè)施、基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)以及新興的高科技主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。政府的投資能力與投資方向?qū)?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整起

關(guān)鍵性作用。（4）國債

國債作為一種財政信用形式，最初是用來彌補財政赤字的。隨著信用制度的發(fā)展，國債已成為調(diào)

節(jié)貨幣供求、協(xié)調(diào)財政與金融關(guān)系的重要政策手段。國債的作用主要通過國債規(guī)模、持有人結(jié)構(gòu)、期

限結(jié)構(gòu)、國債利率等綜合體現(xiàn)出來。（二）財政政策對金融的影響

根據(jù)調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟(jì)的不同功能，財政政策可分為擴(kuò)張性財政政策和緊縮性財政政策。1擴(kuò)張性財

政政策

擴(kuò)張性財政政策指通過財政收支規(guī)模的變動來增加和刺激社會的總需求，在總需求不足時，通過

擴(kuò)張性財政政策使總需求與總供給的差額縮小以至平衡。實施擴(kuò)張性財政政策的手段主要是增加財政

支出和減少稅收。

2.緊縮性財政政策

緊縮性財政政策指通過財政收支規(guī)模的變動來減少和抑制總需求，在國民經(jīng)濟(jì)已出現(xiàn)總需求過旺

的情況下，通過緊縮性財政政策可以消除通貨膨脹，達(dá)到供求平衡。實施緊縮性財政政策的手段主要

是減少財政支出和增加稅收。二、產(chǎn)業(yè)政策

產(chǎn)業(yè)政策是國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)運行的重要手段之一，對一國經(jīng)濟(jì)的運行方向和產(chǎn)業(yè)資本流向有著重要

的引導(dǎo)作用。（一）產(chǎn)業(yè)政策及相關(guān)內(nèi)容

產(chǎn)業(yè)政策是國家為了促進(jìn)本國經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)育完善，依據(jù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)埋論和產(chǎn)業(yè)組織埋論，設(shè)計有

關(guān)于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策目標(biāo)和政策措施的總和。一般認(rèn)為，產(chǎn)業(yè)政策包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策、產(chǎn)業(yè)組織政策、

產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策和產(chǎn)業(yè)布局政策等。其中,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策和產(chǎn)業(yè)組織政策是產(chǎn)業(yè)政策的核心。1.產(chǎn)業(yè)結(jié)

構(gòu)政策

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策包括產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點的優(yōu)先次序選痢口保證實行該次序等政策措施。其主要內(nèi)容有：

主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的選擇政策，戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的扶植政策，衰退行業(yè)的轉(zhuǎn)型和轉(zhuǎn)移政策和產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展政策。

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策總的功能是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化和高效化，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。

具體來講，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策的主要功能有：促進(jìn)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換、推動產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平

提高和引導(dǎo)資源配置結(jié)構(gòu)合理化。2.產(chǎn)業(yè)組織政策

產(chǎn)業(yè)組織政策是指為獲得理想的市場績效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場行為，

調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策。產(chǎn)業(yè)組織政策的主要任務(wù)是協(xié)凋市場經(jīng)濟(jì)規(guī)模和市場競爭效率，建立正

常的市場秩序，取得現(xiàn)實的利益；主要手段包括控制市場結(jié)構(gòu)、調(diào)整市場行為和控制市場績效以直接

改善不合理的資源配置狀況等；主要內(nèi)容包括市場秩序政策、產(chǎn)業(yè)合理化政策和產(chǎn)業(yè)保護(hù)政策。3.

產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策

產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的政策。其主要內(nèi)容包括產(chǎn)業(yè)技術(shù)結(jié)構(gòu)的選擇和技術(shù)發(fā)展政策

和促進(jìn)資源向技術(shù)開發(fā)領(lǐng)域投入的政策。4.產(chǎn)業(yè)布局政策

產(chǎn)業(yè)布局政策是為了實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的合理布局，國家對產(chǎn)業(yè)存在和發(fā)展的空間形式規(guī)范的政策措施。

產(chǎn)業(yè)布局政策一般遵循的原則有經(jīng)濟(jì)性原則、合理性原則、協(xié)調(diào)性原則和平衡性原則。（二）我國主要

產(chǎn)業(yè)政策的發(fā)展變化

從新中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展史看來，20世紀(jì)80年代后半期，我國才比較系統(tǒng)地實行產(chǎn)業(yè)政策。2015年

面對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，以及大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新局面，我國推出了更多產(chǎn)業(yè)政策，一帶一路將促使中

國更多企業(yè)走出去、中國制造2015將引導(dǎo)創(chuàng)建制造業(yè)強(qiáng)國戰(zhàn)略，互聯(lián)網(wǎng)將推動互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的深度發(fā)

展，供給側(cè)改革促進(jìn)產(chǎn)業(yè)融合和提高競爭力。隨著十三五規(guī)劃的開局，利率市場化、人民幣國際化、

開放型經(jīng)濟(jì)新體制、自貿(mào)區(qū)建設(shè)、政府大數(shù)據(jù)行動、互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管等政策給產(chǎn)業(yè)未來的發(fā)展提供了

巨大的空間。

中國的銀行業(yè)不僅面臨著實體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的新常態(tài)，同樣面臨著金融政策和監(jiān)管的新環(huán)境。2015

年5月1日起中國正式實行《存款保險條例》為保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定中國金融秩序

的提供了保障制度；2015年10月24日起，央行對商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利

率浮動上限，利率市場化正在到來；2015年9月1日起施行的《中華人民共和國外資銀行管理條例

實施細(xì)則》進(jìn)一步推進(jìn)了中國銀行業(yè)的對外開放。2015年11月30日，國際貨幣基金組織(IMF)宣布

人民幣正式納入特別提款權(quán)(SDR)貨幣籃子，將推動人民幣資產(chǎn)和金融產(chǎn)品的多元化和國際化。(三)

產(chǎn)業(yè)政策對銀行的影響

產(chǎn)業(yè)政策是國家規(guī)范產(chǎn)業(yè)資本發(fā)展,引導(dǎo)資本流向的重要手段。按照產(chǎn)業(yè)政策內(nèi)容劃分，產(chǎn)業(yè)政

策對銀行的影響可以分為：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策對銀行的影響，產(chǎn)業(yè)組織政策對銀行的影響，產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策

對銀行的影響和產(chǎn)業(yè)布局政策對銀行的影響。1.產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)銀行的貸款走向。

2.產(chǎn)業(yè)政策對銀行的風(fēng)險規(guī)避具有提示作用。3.可能出現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)政策和銀行盈利之間的矛盾。

1.3金融體系

第三節(jié)金融體系

金融體系是一個經(jīng)濟(jì)體中資金流動的基本框架,由金融市場、金融機(jī)構(gòu)和其他要素組成。一、金

融市場

(一)金融市場概念、分類和功能L金融市場概念

金融市場是貨幣和資本的交易活動、交易技術(shù)、交易制度、交易產(chǎn)品和交易場所的集合，是以金

融工具為交易對象而形成的資金供求關(guān)系的總和。金融市場的構(gòu)成要素包括交易主體、交易對象、交

易工具、交易的組織形式和交易價格等。2.金融市場分類

Q)根據(jù)期限不同可以將金融市場分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，期限

在一年或一年以內(nèi)。資本市場是長期資金融通市場，期限在一年以上，償還期長，流動性差，風(fēng)險較

lW)o

(2)根據(jù)金融交易合約性質(zhì)的不同可以將金融市場分為現(xiàn)貨市場和期貨市場?，F(xiàn)貨市場是指現(xiàn)貨交

易活動及其場所的總和。一般而言，現(xiàn)貨交易是交易協(xié)議達(dá)成后立即辦理交割的交易。期貨市場是指

期貨交易及其場所的總和。期貨交易一般是指交易協(xié)議達(dá)成后，在未來某一特定時間才辦理交割的交

易。期權(quán)市場是期貨交易市場的發(fā)展和延伸。期權(quán)交易是指買賣雙方按成交協(xié)議簽訂合同，允許買方

在交付一定的期權(quán)費用后取得在特定時間內(nèi)、按協(xié)議價格買進(jìn)或賣出一定數(shù)量的證券的權(quán)利。

(3)根據(jù)市場功能不同可以將金融市場分為一級市場和二級市場。一級市場也稱初級市場或發(fā)行市

場，是初次發(fā)行的有價證券的交易市場。一級市場是金融市場的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，主要發(fā)揮融資功能。二級

市場是指已經(jīng)發(fā)行證券的交易市場,又稱次級市場或流通市場，其主要功能在于為證券投資者提供流

動性，也就是給金融產(chǎn)品的投資者提供一個★各投資轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的渠道。

(4)根據(jù)金融產(chǎn)品成交與定價方式的不同可以將金融市場分為公開市場和協(xié)議市場。公開市場是指

金融資產(chǎn)的交易價格通過眾多的買主和賣主公開競價而形成的市場。公開市場一般是

有組織的交易場所，如證券交易所、期貨交易所等。協(xié)設(shè)市場一般是指金融資產(chǎn)的定價與成交通

過私下協(xié)商或面對面的討價還價方式完成的市場。

此外，按交易的標(biāo)的物還可將金融市場分為貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場。3.金融

市場的功能

（1）貨幣資金融通功能。這是金融市場最主要、最基本的功能。（2）優(yōu)化資源配置的功能。（3）風(fēng)

險分散與風(fēng)險管理功能。（4）經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能。（5）交易及定價功能。（6）反映經(jīng)濟(jì)運行功能。（二）貨幣

市場

貨幣市場是指融資期限在1年以內(nèi)（包括1年）的資金交易市場，又稱為短期資金市場。貨幣市場

的基本功能在于實現(xiàn)資金的流動性,從而便于各類經(jīng)濟(jì)主體可以隨時獲得或運用現(xiàn)實的貨幣。貨幣市

場的主要特點是：低風(fēng)險、低收益；期限短、流動性強(qiáng)、風(fēng)險性??；交易量大、交易頻繁。

1.同業(yè)拆借市場。同業(yè)拆借市場是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期性的、臨時性的資金調(diào)

劑所形成的市場。主要滿足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要。該市場主要有三個特征，

一是主要限于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參加，二是拆借期限短，三是拆借利率市場化。

2.回購市場。回購市場是指通過回購協(xié)議進(jìn)行短期資金融通的市場。回購協(xié)議是指證券持有人在

出售證券的同時，與證券購買商約定在一定期限后再按約定價格購回所售證券的協(xié)議。在回購交易中

先出售證券、后購回證券稱為正回購；先購入證券、后出售證券則為逆回購?；刭徥袌鲇幸韵聨讉€主

要特征：一是參與者的廣泛性。二是風(fēng)險性；三是短期性，回購期限一般不超過1年，通常為隔夜或

7天；四是利率的市場性?；刭徖视山灰纂p方確定，主要受回購證券的質(zhì)地、回購期限的長短、交

割條件、貨幣市場利率水平等因素的影響。

3.票據(jù)市場。票據(jù)市場是以商業(yè)票據(jù)作為交易對象的市場。狹義的票據(jù)市場僅指交易性商業(yè)票據(jù)

的交易市場，廣義上的票據(jù)市場則包括融資性商業(yè)票據(jù)和交易性商業(yè)票據(jù)。從廣義角度介紹票據(jù)市場

的構(gòu)成來看，票據(jù)市場主要由票據(jù)承兌市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市

場構(gòu)成。（三）資本市場

資本市場是指以長期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長期資金融通市場。在資本市場

上，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于擴(kuò)大再生產(chǎn)的投資，融通的資金期限長、流動性相對較差、風(fēng)險

較大而收益相對較高。資本市場主要包括股票市場、債券市場、基金市場等。1.債券市場。債券市場

是發(fā)行和交易債券的市場，它是金融市場的一個重要組成部分。按債券期限劃分，債券市場可分為短

期債券市場和中、長期債券市場。

2.股票市場。股票市場是影響力最大的金融實體之一。士們向投資者出售公司股票，為公司籌集

運營資本。作為回報，投資者獲得公司所有權(quán)的股份，并分享公司的利潤。股票市場一般分為發(fā)行市

場（又稱一級市場）和流通市場（又稱二級市場）。二、金融機(jī)構(gòu)體系與金融工具（一）金融機(jī)構(gòu)概述

從事各種金融活動的組織，被統(tǒng)稱為金融機(jī)構(gòu)。我國的金融機(jī)構(gòu)體系由貨幣當(dāng)局、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、

銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)組成。（二）政策性銀行、商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)1.政策性銀行

1994年，我國成立了三家政策性銀行國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。

目前，國家開發(fā)銀行定位為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)國家重大戰(zhàn)略，支持重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資需

求；中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行則強(qiáng)化政策性職能定位，堅持以政策性業(yè)務(wù)為主體。2.商業(yè)

銀行

Q）大型商業(yè)銀行。從同質(zhì)同類機(jī)構(gòu)監(jiān)管的角度，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國

建設(shè)銀行和交通銀行這五家銀行統(tǒng)一歸類為"國有及國有控股的大型商業(yè)銀行”。

（2）股份制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行是指大型商業(yè)銀行以外的全國性股份制商業(yè)銀行、區(qū)域性股

份制商業(yè)銀行的總稱。如中信銀行、招商銀行、廣發(fā)銀行、興業(yè)銀行等。（3）城市商業(yè)銀行。自20世

紀(jì)90年代中期，以城市信用社為基礎(chǔ)，各地紛紛組建城市商業(yè)銀行。

（4）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互

助社和貸款公司。（5）中國郵政儲蓄銀行。

（6）外資銀行。外資銀行是指依照中華人民共和國有關(guān)法律、法規(guī),經(jīng)批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)

設(shè)立的下列機(jī)構(gòu)：一家外國銀行單獨出資或者一家外國銀行與其他金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨資

銀行；外國金融機(jī)構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行；外國銀行分行；外國銀行代

表處。3.非銀行金融機(jī)構(gòu)

Q）證券類機(jī)構(gòu)。主要包括證券交易所、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、期貨公司和基金管理公司。

（2）保險類機(jī)構(gòu)。主要包括保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)。

（3）其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃

公亙、消費金融公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司等。（三）金融工具的分類與特征

按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具，前者期限一般在一年及以下，

如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、回購協(xié)議等；后者期限一般在一年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債等。

按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、

企業(yè)債券等；后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險單等。按投資者所擁有的權(quán)利劃分,金融

工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工鄲口混合工具。債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合

工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。金融工具具有流動性、收益性、風(fēng)險性的特點。金融

工具的風(fēng)險主要有兩類：一類是信用風(fēng)險，即債務(wù)人不履行合同，不能按約定期限和利息還本付息的

風(fēng)險。另一類是市場風(fēng)險，即

因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預(yù)見的一些因素的變化，導(dǎo)致金融工具價格下跌，

從而給投資人帶來損失。（四）貨幣、信用與利息

1.貨幣。貨幣是固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品，這是貨幣的本質(zhì)特征。貨幣制度在發(fā)展過程中

曾先后經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和現(xiàn)行的紙幣本位制。金本位制又可分為金鑄幣本

位制、金塊本位制和金匯兌本位制三種。

2.信用。信用是指以現(xiàn)有的財務(wù)和貨幣，回復(fù)將來支付的一種承諾，通常以信用主體為標(biāo)準(zhǔn)，把信

用劃分為商業(yè)信用、銀行信用、消費信用等。信用工具也叫金融工具,是金融市場的重要交易對象。

信用工具由面值、到期日、期限、利率、利息支付方式組成,三、綜合化經(jīng)營概述（一）綜合化經(jīng)營

的基本概念1.綜合化經(jīng)營與分業(yè)經(jīng)營

所謂分業(yè)經(jīng)營，即指各子行業(yè)相對獨立，一類子行業(yè)機(jī)構(gòu)不得從事另一類子行業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)，

業(yè)務(wù)主體在法人層面互為隔離，并按照機(jī)構(gòu)分類受到不同監(jiān)管主體監(jiān)管。在金融市場發(fā)展到一定程度

以后，各子行業(yè)逐步呈現(xiàn)交叉發(fā)展態(tài)勢，業(yè)務(wù)邊界逐步模糊，就會慢慢向綜合化經(jīng)營的方向靠攏。所

謂的綜合化經(jīng)營，即指同一金融企業(yè)同時開展銀行、證券、保險、基金等多種金融業(yè)務(wù)。2.綜合化經(jīng)

營的組織形式Q）全能銀行（2）銀行母子公司（3）金融控股公司

（4）通過代理協(xié)議實現(xiàn)的綜合化經(jīng)營（二）綜合化經(jīng)營的主要特點1.公司主體規(guī)模大實力強(qiáng)。

2.明顯的集團(tuán)化特趨勢。

3.經(jīng)營領(lǐng)域廣闊，基本可以提供金融全領(lǐng)域的服務(wù)。我國綜合化經(jīng)營的發(fā)展現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行基本上采取分業(yè)經(jīng)營模式，但也存在多種方式的綜合化經(jīng)營的案例。根據(jù)控股方的

不同，可以將我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的模式大致分為以下三類：1.金融機(jī)構(gòu)控股模式.其中的代表

有光大集團(tuán)、中信集團(tuán)等。

2.銀行控股模式。其中的代表有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行等。3.工商企業(yè)控股

模式。其中的代表有海航集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)等。

2.1監(jiān)管概況

第一節(jié)監(jiān)管概況

本節(jié)我們將重點學(xué)習(xí)國際金融危機(jī)后，國際社會和我國銀行監(jiān)管變革的主要內(nèi)容。一、國際銀行

監(jiān)管改革（一）《巴塞爾協(xié)議》的變化

為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險能力，巴塞爾委員會于1988年通過了第一版巴塞

爾協(xié)議，隨后在2004年又修訂出臺了《巴塞爾協(xié)議n》,構(gòu)建了資本監(jiān)管的"三大支柱”——最低資

本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險都納入資本監(jiān)管要求。

2010年9月12日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會宣布通過《巴塞爾協(xié)議m》。

《巴塞爾協(xié)議田》改革的主要內(nèi)容包括：1.擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險捕捉能力2.修改資本定

義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)3.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補資本充足率缺陷4.建立宏觀審慎資本要求，反

映系統(tǒng)性風(fēng)險

5.建立量化流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

（-）《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要變化

巴塞爾委員會發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管核心原則》（以下簡稱《核心原則》）是國際銀行業(yè)良好監(jiān)管

實踐的最低標(biāo)準(zhǔn)，許多國家將其作為評估本國監(jiān)管體系質(zhì)量和明確未來工作要求的標(biāo)桿，國際貨幣基

金組織和世界銀行也將其運用至金融部門評估規(guī)劃（FSAP）中，以評估各國銀行業(yè)監(jiān)管實踐的有效性。

巴塞爾委員會于2012年9月正式發(fā)布第三版《核心原則》。第三版《核心原則》將原《核心原則》

和《核心原則評估辦法》整合為一份綜合性的文件，此次修訂主要反映了危機(jī)后銀行監(jiān)管的以下變化

趨勢：L加強(qiáng)對系統(tǒng)重要性銀彳二的監(jiān)管。2.引入宏觀審慎視角。3.重視危機(jī)管埋、恢復(fù)和處置。4.

完善公司治理和信息披露。（三:公司治理改革

2015年7月,巴塞爾委員會公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》（以下簡稱《原則》），在以下

方面進(jìn)行了重點修改：

1.重新定義謹(jǐn)慎義務(wù)、忠誠義務(wù)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險偏好桂架以及風(fēng)險文化等概念。2.引進(jìn)合規(guī)原

則，即銀行董事會應(yīng)對銀行經(jīng)理層的合規(guī)風(fēng)險負(fù)起監(jiān)督職責(zé)。3.擴(kuò)大董事會在風(fēng)險管理與控制方面的

監(jiān)管職責(zé)。4.強(qiáng)調(diào)董事會整體及其成員的任職資格要求。5.建立有利于強(qiáng)化公司治理和風(fēng)險管理的

薪酬體系。

6.重新定位公司治理中監(jiān)管者的職責(zé)，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者需針對銀行運作情況、董事會成員選擇提供指

引。

（四）金融穩(wěn)定理事會的成立和改革進(jìn)展

2009年4月2日二十國集團(tuán)倫敦金融峰會期間,金融隱定論壇正式更名為金融穩(wěn)定理事會，同

時擴(kuò)大成員和職能，目的是增強(qiáng)金融穩(wěn)定理事會的機(jī)構(gòu)代表性，以應(yīng)對金融體系脆弱性、制定和實施

穩(wěn)健的監(jiān)管政策，促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定。金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下幾方面取得了重大進(jìn)展：1.

督促修改國際會計標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管。3.擴(kuò)大監(jiān)管范圍。4.推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。5.

加強(qiáng)金融監(jiān)管國際合作。6加強(qiáng)薪酬和激勵機(jī)制的監(jiān)管。二、主要經(jīng)濟(jì)體銀行監(jiān)管改革

金融危機(jī)后，各國政府積極采取新的監(jiān)管措施，改革監(jiān)管體制，制定新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，力求更好地

維護(hù)金融體系穩(wěn)健運行，更好地發(fā)揮其資源配置的功能。（一）美國

2010年7月21日美國國會通過了《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護(hù)法》，力圖完善監(jiān)管體

制機(jī)制，填補舊體制的監(jiān)管漏洞，提升監(jiān)管有效性。銀行監(jiān)管體制機(jī)制方面的變化主要有以下幾方面：

1.建立金融穩(wěn)定監(jiān)督委員會（2OC）。2.擴(kuò)充了美聯(lián)儲的監(jiān)管職能。

3.擴(kuò)大聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)的監(jiān)管權(quán)。4新設(shè)立金融消費者保護(hù)局(CFPB)。

5.撤銷了儲貸監(jiān)管署(OTS),并將相關(guān)監(jiān)管權(quán)轉(zhuǎn)移給其他監(jiān)管者。6.制定并實施"沃爾克規(guī)則”。

(二)英國

危機(jī)前,英國采取的是“三頭監(jiān)管體制"，即：英格蘭銀行、金融服務(wù)局(FSA)和英國財政部。由

于這種割裂的"三頭監(jiān)管體制“未能有效發(fā)揮監(jiān)管職能，暴露出宏觀審慎監(jiān)管不力、缺乏有效監(jiān)管工

具、不能有效實現(xiàn)對破產(chǎn)銀行有序清算等問題，受到了廣泛的批評。針對上述監(jiān)管缺陷，英國政府開

始對金融監(jiān)管體制進(jìn)行一系列的改革。1.新成立了金融政策委員會(FPC)。2.新設(shè)立審慎監(jiān)管局(PRA)。

3.新成立金融行為管理局(FCA)。4.銀行體制改革。(三)歐盟

從2011年1月起，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險委員會(ESRB)、歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局(EBA)、歐洲證券和市場監(jiān)

管局(ESMA)和歐洲保險和養(yǎng)老金監(jiān)管局(EIOPA)等四家歐盟監(jiān)管機(jī)構(gòu)宣告成立并正式運轉(zhuǎn),從宏觀?口

微觀層面強(qiáng)化對金融體系的監(jiān)管。

在上述機(jī)構(gòu)中，歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險委員會負(fù)責(zé)對歐盟整個金融體系進(jìn)行宏觀審慎監(jiān)管。歐洲銀行業(yè)

監(jiān)管局、歐洲證券和市場監(jiān)管局和歐洲保險和養(yǎng)老金監(jiān)管局三家機(jī)構(gòu)分別負(fù)責(zé)對銀行、證券和保險的

微觀審慎監(jiān)管，統(tǒng)稱為歐洲監(jiān)管當(dāng)局(ESAs)。但三家機(jī)構(gòu)對單個金融機(jī)構(gòu)或金融市場并無直接的監(jiān)管

權(quán)，各國金融監(jiān)管當(dāng)局將繼續(xù)負(fù)責(zé)對金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管并保留了大部分現(xiàn)有的監(jiān)管權(quán)力。

隨著歐債危機(jī)的不斷演變，銀行危機(jī)突破了國家界限，從歐洲層面對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管變得非常重

要。為此,2012年9月，歐洲議會和歐洲理事會就設(shè)立歐洲單一監(jiān)管機(jī)制(SSM)達(dá)成了一致意見。原

則上,歐洲央行(ECB)將被賦予最為廣泛的監(jiān)管權(quán)力,從2014年開始對歐元區(qū)成員國近6000家銀行

行使監(jiān)管權(quán)。在監(jiān)管職責(zé)的劃分上，根據(jù)一家銀行的系統(tǒng)重要性程度，歐洲央行負(fù)責(zé)對所有重要銀行

進(jìn)行直接監(jiān)管；非重要銀行則主要由各國監(jiān)管當(dāng)局直接進(jìn)行監(jiān)管，但各國監(jiān)管當(dāng)局要按照ECB總的指

導(dǎo)原則進(jìn)行監(jiān)管。三、我國銀行監(jiān)管改革

（一）緊跟趨勢，強(qiáng)化各類監(jiān)管指標(biāo)約束

1.強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管要求。2.新增杠桿率監(jiān)管要求。3.完善流動性監(jiān)管體系。

（二）簡政放權(quán)，梳理優(yōu)化行政審批流程（三）架構(gòu)調(diào)整，全面深化銀行監(jiān)管改革（四）建章立制，加

強(qiáng)銀行業(yè)消費者保護(hù)（五）多措并舉，全力支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

2.2監(jiān)管指標(biāo)和方法

第二節(jié)監(jiān)管才旨標(biāo)和方法

為了對銀行的經(jīng)營管理情況進(jìn)行及時準(zhǔn)確的評價，中國眼監(jiān)會建立了完整的、與國際接軌的銀行

監(jiān)管指標(biāo)體系以及監(jiān)管方法。從監(jiān)管級別看,商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管與管理指標(biāo)分為監(jiān)管、監(jiān)測、和關(guān)注

三大類，本節(jié)我們將主要介紹監(jiān)管類指標(biāo)。商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)資本充足

核心一級資本充足率，最低要求5%，儲備資本2.5%,系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。一級資本

充足率，最低要求6%,儲備資本2.5%，系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%O資本充足率，最低要求8%,

儲備資本2.5%,系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%。杠桿率，不低于4%。信用風(fēng)險

不良資產(chǎn)率，小于2%。不良貸款率，小于3%。撥備覆蓋率，不低于150%。

撥貸比（貸款撥備率），不低于2.5%。單一集團(tuán)客戶授信集中度，小于15%。單一客戶貸款集中

度，小于10%。全部關(guān)聯(lián)度指標(biāo)，小于50%。流動性風(fēng)險

流動性比例，大于等于25%。

流動性覆蓋率（LCR）,大于等于100%,5年過渡期。存貸比，小于等于75%。

同業(yè)市場負(fù)債依存度，不得超過三分之一。月末存款偏離度，不得超過3%。市場風(fēng)險

外匯總敞口頭寸比例，小于等于20%。操作風(fēng)險

操作風(fēng)險損失收入比，小于0.25%。二、監(jiān)管方法

非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查是中國銀監(jiān)會的兩大基本監(jiān)管手段（一）非現(xiàn)場監(jiān)管

非現(xiàn)場監(jiān)管是指通過收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險狀況的報表數(shù)據(jù)、經(jīng)營

管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險狀況和服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)情況

進(jìn)行分析，作出評價，并采取相應(yīng)措施的持續(xù)14監(jiān)管過程。1.非現(xiàn)場監(jiān)管的主要作用

一是非現(xiàn)場監(jiān)管的工作結(jié)果可以反映被監(jiān)管機(jī)構(gòu)最新、最及時的狀況，提高監(jiān)管實效性。二是非

現(xiàn)場監(jiān)管能夠幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效配置資源，降低監(jiān)管成本。三是非現(xiàn)場監(jiān)管對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)干擾程度小，

不會影響被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常運營，更容易得到被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)同。2.非現(xiàn)場監(jiān)管的基本程序⑴制定

監(jiān)管計劃。（2）日常監(jiān)測分析。（3）風(fēng)險評估。（4）現(xiàn)場檢查聯(lián)動。（5）監(jiān)管評級。（6）監(jiān)管總結(jié)。

3.系統(tǒng)性區(qū)域性非現(xiàn)場監(jiān)管Q）確立工作組織架構(gòu)（2）明確風(fēng)險監(jiān)測分析重點（3）提出風(fēng)險防范控

制要求（二）現(xiàn)場檢查

現(xiàn)場檢查是指中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)派出檢查人員在限行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理場所以及其他

相關(guān)場所，采取查閱、復(fù)制文件資料、采集數(shù)據(jù)信息、查看實物、外部調(diào)查、訪談、詢問、評估及測

試等方式，對其公司治理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險狀況等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查的行為。1.

現(xiàn)場檢查的分類

現(xiàn)場檢查包括全面檢查、專項檢查、后續(xù)檢查、臨時檢查和稽核調(diào)查。2.現(xiàn)場檢查的主要方式

現(xiàn)場檢查中，檢查人員可以查閱文件和資料、查看經(jīng)營管理場所、采集數(shù)據(jù)信息、測試有關(guān)系統(tǒng)

設(shè)施設(shè)備、訪談或詢問相關(guān)人員，還可根據(jù)需要,收集原件、原物，進(jìn)行復(fù)制、記錄、錄音、錄像、

照相等。除此以外，檢查人員還可通過以下方式進(jìn)行深入檢查：（1）約談外審人員。（2）抽調(diào)內(nèi)審人員。

（3）向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)了解情況。（4）相關(guān)調(diào)查權(quán)。3.現(xiàn)場檢查的主要作用一是發(fā)現(xiàn)和識別

風(fēng)險。二是保護(hù)和促進(jìn)作用。三是評價和指導(dǎo)作用。

2.3銀行業(yè)法律體系

第三節(jié)銀行業(yè)法律體系

依法合規(guī)是銀行經(jīng)營管理的前提。銀行管理人員掌握必要的法律知識，不僅有助于防控經(jīng)營管理

中的法律合規(guī)風(fēng)險,也有助于依法｛呆護(hù)自身的合法權(quán)益。通過本章的學(xué)習(xí)，銀行管理人員應(yīng)了解我國

銀行業(yè)法律框架體系，熟悉和掌握與銀行經(jīng)營管理密切相關(guān)的法律法規(guī)。一、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

為了加強(qiáng)對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險，保護(hù)存款人和其他

客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議通過

了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》（以下簡稱《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》），2006年10月31日，

十屆全國人大常委會第二十四次會議對個別條款作了修正。（一）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)主要可分為以下幾類：

1.制定并發(fā)布監(jiān)管規(guī)章、規(guī)則2.實施行政許可（1）機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入許可。（2）業(yè)務(wù)準(zhǔn)入許可。⑶人員準(zhǔn)

入許可。（4）股東變更審直。3.非現(xiàn)場監(jiān)管4.現(xiàn)場檢直

5.報告和處置突發(fā)事件

6.對銀行業(yè)自律組織的指導(dǎo)、監(jiān)督（二）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理措施1.對違反審慎經(jīng)營規(guī)

則的監(jiān)管措施

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，中國銀監(jiān)會或者其省一級派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾

期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，

經(jīng)中國銀監(jiān)會或者其省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列監(jiān)管措施：

Q）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停出比準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；（2）限制分配紅利和其他收入；（3）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（4）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；（5）責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制

其權(quán)利；（6）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

2.對問題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管、促成重組、撤銷等監(jiān)管措施3.其他監(jiān)督管理措施（1）延伸調(diào)查。

（2）審慎性監(jiān)督管理談話。⑶強(qiáng)制披露。

（4）查詢涉嫌違法賬戶和申請凍結(jié)涉嫌違法資金。（三）法律責(zé)任

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》既規(guī)定了銀監(jiān)機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作人員的法律責(zé)任，同時也規(guī)定了銀行

業(yè)金融機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任，承擔(dān)法律責(zé)任的形式主要是行政責(zé)任和刑事責(zé)任。二、《中國人民銀行法》

《中華人民共和國中國人民銀行法》（以下簡稱《中國人民銀行法》）以國家立法形式確立了中國

人民銀行作為中央銀行的地位，明確了中國人民銀行的職責(zé)。（一）中國人民銀行的職能

根據(jù)《中國人民銀行法》，中國人民銀行的職能為：在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范

和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定。其中，制定和執(zhí)行貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定,并以此促

進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。（二）中國人民銀行的監(jiān)督管理權(quán)1.檢查監(jiān)督權(quán)2.建議檢查監(jiān)督權(quán)

3.中國人民銀行在特定情況下的檢查監(jiān)督權(quán)（三）法律責(zé)任

為懲罰違法行為，針對《中國人民銀行法》中的各項禁止性規(guī)定，《中國人民銀行法》設(shè)專章規(guī)定

了相應(yīng)的法律責(zé)任。

三、《商業(yè)銀行法》

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（以下簡稱《商業(yè)銀行法》）以保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶

的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行,

維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為立法宗旨。（一）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行"三性四自"經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性

為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自理風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。（二）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則1.存款業(yè)務(wù)

規(guī)貝！

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有

息、為存款人保密的原則?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則如下：一是經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特

許制。二是以合法正當(dāng)方式吸收存款。三是依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。2.貸款業(yè)務(wù)規(guī)則

《商業(yè)銀行法》從貸款業(yè)務(wù)指標(biāo)、風(fēng)險控制以及業(yè)務(wù)保障等方面對商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)定。

（三）商業(yè)銀行的接管和終止1.商業(yè)銀行的接管

接管是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，中國銀監(jiān)會對該銀行采

取的監(jiān)管措施。接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施,以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀

行的正常經(jīng)營能力。接管期限最長不得超過二年。2.商業(yè)銀行的終止

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。

無論是因解散、被撤銷還是被宣告破產(chǎn)而終止，商業(yè)銀行在注銷之前都必須經(jīng)過清算。（四）法律

責(zé)任

《商業(yè)銀行法》設(shè)專章規(guī)定了商業(yè)銀行、商業(yè)銀行的工作人員、借款人、其他單位或者個人違反

《商業(yè)銀行法》所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任.五、相關(guān)立法（一）反洗錢法

反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯

罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙罪等犯罪所得及其收益的來源和

性質(zhì)的洗錢活動，依照法律規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

我國的反洗錢法律規(guī)范主要由一部法律和四部央行的行政規(guī)章組成，簡稱〃一法四規(guī)"。其中，"一

法”是指《中華人民共和國反洗錢法》，〃四規(guī)〃是指《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和

可疑交易報告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份

識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。根據(jù)上述法律規(guī)范，中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢

行政主管部門，依法對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券

監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。根據(jù)上述

法律規(guī)范，金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包括：

1.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度,設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。2.建

立客戶身份識別制度。

3.建立客戶身份資料和交易記錄保存制度4.執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。

5.按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作；6.保密義務(wù)和報告義務(wù)。

（二）民商事法律：

與銀行業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的民商事法律包括民法、物權(quán)法、擔(dān)保法、合同法等。

1.《民法通則》確立了我國弓事立法的基本原則，包括平等原則、自愿原則、公平原則、誠實信

用原則、守法原則、公序良俗原則和禁止權(quán)利濫用原則等。

2.《物權(quán)法》和《擔(dān)保法》中關(guān)于擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定與銀行經(jīng)營管理密切相關(guān)。實際業(yè)務(wù)中，商業(yè)

銀行主要涉及保證、抵押和質(zhì)押三種擔(dān)保方式。

根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證的保證人在主合

同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)

保證責(zé)任。

《物權(quán)法》對可以抵押的財產(chǎn)以及不得抵押的財產(chǎn)進(jìn)行了列舉，并規(guī)定只要法律和行政法規(guī)沒有

禁止抵押的財產(chǎn)均可抵押?！段餀?quán)法》建立抵押合同成立與抵押權(quán)設(shè)立分離的機(jī)制，即抵押合同可以先

生效,而抵押權(quán)設(shè)立則需經(jīng)過一定的法定手續(xù)后方能生效。

我國《物權(quán)法》確立了兩類質(zhì)押，一是動產(chǎn)質(zhì)押，二是權(quán)利質(zhì)押?！段餀?quán)法》對可以出質(zhì)的權(quán)利進(jìn)

行了列舉，并規(guī)定法律、行政法規(guī)明確規(guī)定可以出質(zhì)的財產(chǎn)權(quán)利方能設(shè)立質(zhì)權(quán)。這是《物權(quán)法》在抵

押物范圍和質(zhì)物范圍上確立的不同原則。

3.商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)中簽署合同應(yīng)符合《合同法》的要求，并特別注意遵守《合同法》關(guān)于格式合

同的規(guī)定，公平制定格式合同條款，保護(hù)銀行業(yè)消費者合法權(quán)益。（三）刑法

《刑法》對金融犯罪進(jìn)行了規(guī)定。

金融犯罪，是指行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)

重?fù)p失，按照《刑法》規(guī)定應(yīng)予處罰的行為。

金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，客觀方面表現(xiàn)為違反金融管理法規(guī)，犯罪主體可以是自然

人,也可以是單位。金融犯罪是一種圖利3巳罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目

的。

金融犯罪主要包括破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪兩大類。

（四）其他金融法規(guī)

為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理，防范金融風(fēng)險，國務(wù)院以及相關(guān)監(jiān)管部門還出臺了大量行政法

規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，如《中華人民共和國外資銀行管理條例》、《中華人民共和國人民幣管理條例》、《儲蓄

管理條例》、《存款保險條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》、《個人

存款賬戶實名制規(guī)定》等。

2.4行業(yè)自律規(guī)則

第四節(jié)行業(yè)自律規(guī)則

自律組織即自我管理機(jī)構(gòu)，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的必要和有益的補充。一、中國銀行業(yè)協(xié)會

中國銀行業(yè)協(xié)會（ChinaBankingAssociation,CBA）成立于2000年5月，（一）協(xié)會宗旨

中國銀行業(yè)協(xié)會以促進(jìn)會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨,覆行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)

銀行業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會員服務(wù)的水平，促進(jìn)銀

行業(yè)的健康發(fā)展。（二）協(xié)會的運行機(jī)制

中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會員大會，由參加協(xié)會的全體會員單位組成。會員大會的執(zhí)行

機(jī)構(gòu)為理事會，對會員大會負(fù)責(zé)。（三汁辦會的功能和職責(zé)

《中國銀行業(yè)協(xié)會章程》規(guī)定，中國銀行業(yè)協(xié)會履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職責(zé)。（四）行業(yè)自

律公約

2006年，中國銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布實施《中國銀行業(yè)自律公約》和《中國銀行業(yè)自律公約實施細(xì)則（試

行）》，明確了行業(yè)自律的原則、組織機(jī)構(gòu)和基本規(guī)定。行業(yè)自律的基本原則是依法合規(guī)、誠實守信、

公平公正、團(tuán)結(jié)協(xié)作、自我約束、自我管理，促進(jìn)發(fā)展。協(xié)會會員大會是行業(yè)自律管理的最高權(quán)力機(jī)

構(gòu)。二、中國信托業(yè)協(xié)會

中國信托業(yè)協(xié)會（ChinaTrusteeAssociation）成立于2005年5月，是全國性信托業(yè)自律組織，

是經(jīng)中國銀監(jiān)會同意并在中華人民共和國民政部登記注冊的非營利性社會團(tuán)體法人。中國信托業(yè)協(xié)會

以促進(jìn)會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，發(fā)揮相關(guān)管理部門與信托

業(yè)間的橋梁和紐帶作用，維護(hù)信托業(yè)合法權(quán)益,維護(hù)信托業(yè)市場秩序,提高信托業(yè)從業(yè)人員素質(zhì),提

高為會員服務(wù)的水平，促進(jìn)信托業(yè)的健康發(fā)展。三、中國財務(wù)公司協(xié)會

中國財務(wù)公司協(xié)會（ChinaNationalAssociationofeCompanies）成立于1994年,是企業(yè)集團(tuán)

財務(wù)公司的行業(yè)自律性組織，是全國性、非營利性的社會團(tuán)體法人。在中國境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立的企業(yè)集團(tuán)

財務(wù)公司可自愿申請成為中國財協(xié)會員。中國財務(wù)公司協(xié)會的宗旨是遵守國家憲法、法律法規(guī)國家

政策，遵守社會道德風(fēng)尚，認(rèn)真履行"自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)"的職責(zé)，促進(jìn)會員單位實現(xiàn)共同利

益，推動財務(wù)公司行業(yè)規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展。3.1負(fù)債業(yè)務(wù)

第一節(jié)負(fù)債業(yè)務(wù)

一、存款業(yè)務(wù)

存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信

用行為。存款是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。

我國商業(yè)銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為個人存款、單位存款

和同業(yè)存款。（一）個人存款業(yè)務(wù)

個人存款又叫儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并以隨時或按約定時間

支取款項的一種信用行為，是銀行對存款人的負(fù)債。

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守"存款引愿、取款自由、存款有息、為存款人保

密”的原則，除法律規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕彳引可單位或者個人查詢、凍結(jié)儲蓄存款。國務(wù)院頒布的

《個人存款賬戶實名制規(guī)定》（自2000年4月1日起施行）規(guī)定,個人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶

時，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實名。

1.活期存款

活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款?！吨袊嗣胥y行關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)

息問題的通知》（以下簡稱《通知》）中規(guī)定：從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)