報銷費用規(guī)定管理制度總則一、目的為規(guī)范公司的報銷費用管理，加強財務管理，明確報銷流程和標準，確保公司資金的合理使用，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括正式員工、試用期員工、兼職員工等。三、管理原則1.真實性原則：報銷費用必須真實、合法、有效，不得虛構、偽造或隱瞞費用。2.合理性原則：報銷費用應符合公司的業(yè)務需求和財務預算，不得超出合理范圍。3.及時性原則：員工應及時報銷費用，不得拖延或積壓，以免影響公司的資金周轉。4.審批原則：報銷費用需經(jīng)過嚴格的審批程序，確保費用的合理性和合規(guī)性。四、管理職責1.財務部（1）負責制定報銷費用的相關政策和標準，審核報銷憑證的真實性、合法性和有效性。（2）負責報銷費用的核算和記賬，及時反映公司的費用支出情況。（3）負責對報銷費用進行統(tǒng)計和分析，為公司的財務管理提供數(shù)據(jù)支持。2.各部門（1）負責本部門員工的報銷費用管理，審核報銷憑證的真實性和合理性。（2）負責本部門費用預算的編制和執(zhí)行，控制費用支出。（3）協(xié)助財務部進行報銷費用的審核和統(tǒng)計工作。3.員工（1）嚴格遵守公司的報銷費用規(guī)定，按照規(guī)定的流程和標準進行報銷。（2）提供真實、合法、有效的報銷憑證，不得偽造或隱瞞費用。（3）及時報銷費用，不得拖延或積壓。報銷范圍及標準一、報銷范圍1.差旅費（1）員工因公出差發(fā)生的交通費用、住宿費用、餐飲費用等。（2）出差補貼按照公司規(guī)定的標準發(fā)放。2.業(yè)務招待費（1）員工因業(yè)務需要招待客戶發(fā)生的費用，如餐飲、娛樂等。（2）業(yè)務招待費需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的招待清單和發(fā)票。3.辦公費用（1）員工因工作需要購買的辦公用品、辦公設備等費用。（2）辦公費用需經(jīng)部門經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的購物清單和發(fā)票。4.通訊費用（1）員工因工作需要發(fā)生的通訊費用，如手機話費、固定電話話費等。（2）通訊費用需經(jīng)部門經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的通訊發(fā)票。5.培訓費用（1）員工因參加公司組織的培訓或外部培訓發(fā)生的費用，如培訓學費、培訓資料費等。（2）培訓費用需經(jīng)部門經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的培訓證明和發(fā)票。6.其他費用除上述費用外，員工因工作需要發(fā)生的其他費用，如醫(yī)療費用、車輛費用等，經(jīng)部門經(jīng)理批準后可以報銷。二、報銷標準1.差旅費（1）交通費用①員工出差乘坐交通工具的標準如下：|交通工具|標準|||||飛機|經(jīng)濟艙||火車|硬臥||輪船|三等艙||汽車|長途汽車|②員工因特殊情況需要乘坐飛機商務艙或頭等艙的，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。（2）住宿費用①員工出差住宿的標準如下：|地區(qū)|標準（元/天）|||||一線城市|300||二線城市|200||三線城市及以下|150|②員工出差住宿需在公司指定的酒店或賓館，如有特殊情況需要在其他酒店住宿的，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的住宿證明。（3）餐飲費用①員工出差期間的餐飲費用按照每天80元的標準報銷，如有特殊情況需要增加餐飲費用的，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的餐飲證明。②員工出差期間因業(yè)務需要招待客戶發(fā)生的餐飲費用，按照公司規(guī)定的業(yè)務招待費標準報銷。2.業(yè)務招待費（1）業(yè)務招待費的報銷標準為每次不超過500元，如有特殊情況需要增加業(yè)務招待費的，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的招待清單和發(fā)票。（2）業(yè)務招待費的報銷需在業(yè)務發(fā)生后的5個工作日內進行，逾期不予報銷。3.辦公費用（1）員工購買辦公用品、辦公設備等費用的報銷標準為每次不超過1000元，如有特殊情況需要增加辦公費用的，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的購物清單和發(fā)票。（2）辦公費用的報銷需在購買后的5個工作日內進行，逾期不予報銷。4.通訊費用（1）員工的通訊費用按照公司規(guī)定的標準報銷，具體標準如下：|崗位|標準（元/月）|||||管理層|500||普通員工|300|（2）員工的通訊費用需在每月的5個工作日內進行報銷，逾期不予報銷。5.培訓費用（1）員工參加公司組織的培訓費用按照實際發(fā)生的金額報銷，如有特殊情況需要增加培訓費用的，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的培訓證明和發(fā)票。（2）員工參加外部培訓費用的報銷標準為每次不超過5000元，如有特殊情況需要增加培訓費用的，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的培訓證明和發(fā)票。6.其他費用（1）員工因工作需要發(fā)生的其他費用的報銷標準需經(jīng)部門經(jīng)理批準，并在報銷時提供相關的證明材料。（2）其他費用的報銷需在費用發(fā)生后的5個工作日內進行，逾期不予報銷。報銷流程一、報銷申請1.員工在發(fā)生費用后，應及時填寫《報銷申請表》，并將相關的報銷憑證粘貼在《報銷申請表》后面。2.《報銷申請表》需經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字，并提交給財務部。二、費用審核1.財務部收到《報銷申請表》后，應及時對報銷憑證進行審核，審核內容包括報銷憑證的真實性、合法性、有效性等。2.財務部在審核過程中，如發(fā)現(xiàn)報銷憑證不符合規(guī)定，應及時通知員工補充或更換報銷憑證。三、費用審批1.財務部審核通過后的《報銷申請表》，需提交給公司總經(jīng)理進行審批。2.公司總經(jīng)理在審批過程中，如發(fā)現(xiàn)報銷費用不符合規(guī)定，應及時通知財務部進行處理。四、費用報銷1.公司總經(jīng)理審批通過后的《報銷申請表》，財務部應及時進行費用報銷，并將報銷款項支付給員工。2.員工收到報銷款項后，應及時核對報銷金額是否正確，并在