門店備用金管理制度一、總則（一）目的為加強門店備用金的管理，規(guī)范備用金的使用流程，確保備用金的安全與合理使用，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司旗下各門店。（三）定義門店備用金是指公司為滿足門店日常經(jīng)營中臨時性、小額資金支付需求，而預(yù)先撥付給門店的一定數(shù)額的現(xiàn)金。二、備用金的核定與撥付（一）核定原則根據(jù)門店的規(guī)模、經(jīng)營業(yè)務(wù)特點、歷史資金使用情況等因素，綜合核定各門店備用金的數(shù)額。（二）核定流程1.門店負責人根據(jù)本門店的實際情況，填寫《門店備用金核定申請表》，詳細說明申請備用金的理由、預(yù)計使用金額及期限等。2.申請表經(jīng)區(qū)域經(jīng)理審核后，報公司財務(wù)部門。3.財務(wù)部門對申請表進行審核，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)及門店實際需求，提出備用金核定建議金額。4.建議金額經(jīng)公司分管領(lǐng)導審批后，確定各門店的備用金核定數(shù)額。（三）撥付方式公司財務(wù)部門根據(jù)核定的備用金數(shù)額，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬的方式將備用金撥付至各門店指定賬戶。三、備用金的使用范圍（一）主要用途1.支付門店日常經(jīng)營中臨時性的小額費用，如辦公用品采購、水電費、快遞費等。2.支付給供應(yīng)商的小額貨款，但需符合公司采購流程及相關(guān)規(guī)定。3.用于處理門店突發(fā)的緊急情況，如設(shè)備維修、客戶小額賠償?shù)?。（二）限制用?.不得用于支付個人借款、投資、購買固定資產(chǎn)等大額支出。2.嚴禁將備用金用于任何形式的非法活動或違反公司規(guī)定的支出。四、備用金的使用流程（一）借款申請1.門店員工因業(yè)務(wù)需要使用備用金時，應(yīng)填寫《門店備用金借款申請表》，詳細注明借款事由、金額、預(yù)計還款日期等。2.申請表經(jīng)門店負責人審批同意后，提交至公司財務(wù)部門。（二）借款審批1.財務(wù)部門收到借款申請表后，對借款事由的合理性、金額的準確性進行審核。2.對于金額較小（[具體金額標準]以下）的借款申請，由財務(wù)主管直接審批；對于金額較大的借款申請，需報公司分管領(lǐng)導審批。（三）借款支付1.經(jīng)審批通過的借款申請，財務(wù)部門按照審批意見辦理借款支付手續(xù)。2.以現(xiàn)金方式借款的，由借款人簽字領(lǐng)取現(xiàn)金；以銀行轉(zhuǎn)賬方式借款的，將款項轉(zhuǎn)至借款人指定賬戶。（四）費用報銷或還款1.借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后的規(guī)定時間內(nèi)（一般為[X]個工作日），憑有效票據(jù)到財務(wù)部門辦理費用報銷手續(xù)，沖減備用金借款。2.若借款用于支付供應(yīng)商貨款等，在取得發(fā)票及相關(guān)驗收憑證后，及時辦理報銷還款手續(xù)。3.如借款未用完，借款人應(yīng)及時將剩余款項歸還財務(wù)部門；如有超支，應(yīng)說明原因并補足差額。（五）報銷審批1.財務(wù)部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核。2.審核通過的報銷憑證，按照公司費用報銷審批流程進行審批。3.審批通過后，財務(wù)部門辦理報銷付款手續(xù)，沖減備用金借款。五、備用金的保管（一）保管責任人門店備用金由門店負責人指定專人負責保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責任心。（二）保管要求1.備用金應(yīng)存放在專門的保險柜中，確保安全。2.保險柜鑰匙和密碼應(yīng)由保管人員分別保管，不得將鑰匙和密碼告知他人。3.備用金保管人員應(yīng)定期對備用金進行盤點，確保賬實相符。（三）盤點制度1.門店應(yīng)建立備用金定期盤點制度，每月至少進行一次全面盤點。2.盤點工作應(yīng)由門店負責人或指定的監(jiān)督人員負責監(jiān)盤，保管人員應(yīng)如實記錄盤點情況。3.盤點結(jié)束后，應(yīng)編制《門店備用金盤點表》，如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因并進行處理。六、備用金的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財務(wù)部門定期對各門店備用金的使用情況進行檢查，包括借款審批、費用報銷、資金保管等環(huán)節(jié)。2.區(qū)域經(jīng)理負責對本區(qū)域內(nèi)門店備用金的管理情況進行日常監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）外部審計公司將定期聘請外部審計機構(gòu)對門店備用金進行審計，確保備用金管理的合規(guī)性和有效性。（三）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定使用備用金的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。2.如因保管不善導致備用金丟失或被盜，保管人員應(yīng)承擔相應(yīng)的賠償責任。構(gòu)成犯罪的，將依法追究刑事責任。七、備用金的調(diào)整與變更（一）調(diào)整原因1.門店經(jīng)營規(guī)模發(fā)生重大變化，如新開店鋪、關(guān)閉店鋪、業(yè)務(wù)范圍調(diào)整等。2.公司經(jīng)營策略調(diào)整，對備用金管理政策進行修訂。3.歷史備用金使用情況出現(xiàn)較大波動，原核定數(shù)額不再適應(yīng)實際需求。（二）調(diào)整流程1.門店負責人根據(jù)實際情況填寫《門店備用金調(diào)整申請表》，詳細說明調(diào)整理由及調(diào)整后的備用金數(shù)額。2.申請表經(jīng)區(qū)域經(jīng)理審核后，報公司財務(wù)部門。3.財務(wù)部門對申請表進行審核，并結(jié)合相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析評估。4.審核通過后，報公司分管領(lǐng)導審批。審批通過后，按照新的備用金數(shù)額進行調(diào)整。八、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司財務(wù)部門負責解釋。（二）修訂與廢止1.本制度將根據(jù)公司經(jīng)營管理的需要及國家法律法規(guī)的變化適時進行修訂。2.