禮品與招待管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司禮品贈(zèng)送與招待行為，加強(qiáng)公司費(fèi)用控制，樹立良好的企業(yè)形象，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工在業(yè)務(wù)往來、商務(wù)活動(dòng)、對(duì)外聯(lián)絡(luò)等過程中涉及的禮品贈(zèng)送與招待事宜。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：禮品贈(zèng)送與招待活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.必要性原則：禮品贈(zèng)送與招待應(yīng)基于業(yè)務(wù)需要，避免不必要的開支。3.適度性原則：禮品價(jià)值和招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與業(yè)務(wù)規(guī)模、合作關(guān)系相匹配，不得鋪張浪費(fèi)。4.審批原則：所有禮品贈(zèng)送與招待活動(dòng)需提前按規(guī)定進(jìn)行審批。二、禮品管理（一）禮品采購1.采購流程需求部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫《禮品采購申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明禮品用途、預(yù)計(jì)贈(zèng)送對(duì)象、數(shù)量、預(yù)算等信息。申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至行政部門。行政部門根據(jù)預(yù)算及實(shí)際情況進(jìn)行禮品采購，優(yōu)先選擇性價(jià)比高、具有公司特色或符合業(yè)務(wù)場景的禮品。采購過程中應(yīng)遵循貨比三家原則，確保采購渠道正規(guī)、禮品質(zhì)量可靠。采購?fù)瓿珊?，行政部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，并將禮品信息錄入公司禮品管理臺(tái)賬。2.禮品預(yù)算公司每年根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況，制定年度禮品預(yù)算計(jì)劃。禮品預(yù)算應(yīng)合理分配至各部門，各部門應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)使用禮品。如因特殊業(yè)務(wù)需要超出預(yù)算的，需提前提交書面申請(qǐng)，說明原因及追加預(yù)算金額，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后方可執(zhí)行。（二）禮品贈(zèng)送1.贈(zèng)送標(biāo)準(zhǔn)禮品贈(zèng)送應(yīng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)場景和對(duì)象確定合理的標(biāo)準(zhǔn)。一般情況下，對(duì)于重要客戶、合作伙伴等，可贈(zèng)送具有一定價(jià)值和紀(jì)念意義的禮品；對(duì)于一般性業(yè)務(wù)往來對(duì)象，禮品價(jià)值應(yīng)適度控制。具體禮品贈(zèng)送標(biāo)準(zhǔn)如下：重要客戶、合作伙伴：每次贈(zèng)送禮品價(jià)值不超過[X]元。一般性業(yè)務(wù)往來對(duì)象：每次贈(zèng)送禮品價(jià)值不超過[X]元。特殊情況需超出上述標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)特批。2.贈(zèng)送流程業(yè)務(wù)人員如需贈(zèng)送禮品，應(yīng)提前填寫《禮品贈(zèng)送申請(qǐng)表》，注明贈(zèng)送對(duì)象、禮品名稱、數(shù)量、預(yù)計(jì)價(jià)值等信息，并附上贈(zèng)送原因說明。《禮品贈(zèng)送申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至行政部門。行政部門根據(jù)禮品管理臺(tái)賬核實(shí)庫存情況，如庫存不足需采購的，按照禮品采購流程辦理。行政部門審核通過后，將申請(qǐng)表提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，業(yè)務(wù)人員方可進(jìn)行禮品贈(zèng)送，并做好贈(zèng)送記錄。贈(zèng)送記錄應(yīng)包括贈(zèng)送時(shí)間、對(duì)象、禮品內(nèi)容等信息。（三）禮品登記與管理1.禮品登記行政部門負(fù)責(zé)建立公司禮品管理臺(tái)賬，對(duì)禮品的采購、入庫、贈(zèng)送、庫存等情況進(jìn)行詳細(xì)登記。禮品管理臺(tái)賬應(yīng)包括禮品名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購日期、采購金額、贈(zèng)送對(duì)象、贈(zèng)送時(shí)間、領(lǐng)用記錄等信息。2.庫存管理行政部門應(yīng)定期對(duì)禮品庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)禮品短缺、損壞等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。對(duì)于長期閑置或已無使用價(jià)值的禮品，行政部門應(yīng)提出處理意見，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行處置。處置方式可包括捐贈(zèng)、報(bào)廢等。三、招待管理（一）招待類型1.業(yè)務(wù)招待：包括宴請(qǐng)客戶、合作伙伴、供應(yīng)商等，以及陪同客戶參觀公司、參加商務(wù)活動(dòng)等。2.會(huì)議招待：為舉辦各類會(huì)議提供的餐飲、茶歇等服務(wù)。3.其他招待：如因特殊業(yè)務(wù)需要安排的住宿、交通接送等。（二）招待標(biāo)準(zhǔn)1.宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)宴請(qǐng)對(duì)象的重要程度和人數(shù)，確定不同的宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：重要客戶、合作伙伴：人均宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元。一般性業(yè)務(wù)往來對(duì)象：人均宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元。宴請(qǐng)應(yīng)選擇合適的餐廳，注重菜品質(zhì)量和服務(wù)水平，避免鋪張浪費(fèi)。嚴(yán)禁使用公款進(jìn)行高檔奢華宴請(qǐng)。2.會(huì)議招待標(biāo)準(zhǔn)會(huì)議茶歇：根據(jù)會(huì)議規(guī)模和時(shí)長，提供相應(yīng)的茶歇服務(wù)。茶歇標(biāo)準(zhǔn)為每人每次不超過[X]元，包括飲品、點(diǎn)心等。會(huì)議餐飲：如因會(huì)議需要安排午餐或晚餐，人均標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元。餐飲應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)實(shí)惠、衛(wèi)生可口的菜品。3.其他招待標(biāo)準(zhǔn)住宿：根據(jù)業(yè)務(wù)需要安排住宿時(shí)，應(yīng)選擇安全、舒適、價(jià)格合理的酒店。住宿標(biāo)準(zhǔn)為每人每晚不超過[X]元。交通接送：如需安排交通接送，應(yīng)優(yōu)先選擇經(jīng)濟(jì)便捷的交通方式。交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)實(shí)際情況另行制定。（三）招待審批1.審批流程業(yè)務(wù)人員如需進(jìn)行招待活動(dòng)，應(yīng)提前填寫《招待申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明招待對(duì)象、招待時(shí)間、招待地點(diǎn)、招待內(nèi)容、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息?！墩写暾?qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至行政部門。行政部門根據(jù)招待標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，如申請(qǐng)費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)要求業(yè)務(wù)人員調(diào)整方案或說明原因。行政部門審核通過后，將申請(qǐng)表提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后方可進(jìn)行招待活動(dòng)。2.特殊情況審批如遇特殊情況無法提前提交申請(qǐng)的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在招待活動(dòng)發(fā)生后的[X]個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦申請(qǐng)手續(xù)，并說明原因。經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。（四）招待費(fèi)用報(bào)銷1.報(bào)銷憑證招待活動(dòng)結(jié)束后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)報(bào)銷憑證，包括發(fā)票、收據(jù)、消費(fèi)清單等。報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，且與《招待申請(qǐng)表》內(nèi)容相符。發(fā)票應(yīng)注明招待日期、招待對(duì)象、招待內(nèi)容等信息，如發(fā)票未注明的，應(yīng)附上消費(fèi)清單或其他證明材料。2.報(bào)銷流程業(yè)務(wù)人員將填寫完整的報(bào)銷單及相關(guān)報(bào)銷憑證提交至部門負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)核實(shí)招待活動(dòng)的真實(shí)性、必要性及費(fèi)用合理性，并在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。報(bào)銷單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和本制度規(guī)定進(jìn)行審核，審核通過后予以報(bào)銷。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)禮品贈(zèng)送與招待活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查禮品采購、贈(zèng)送、登記情況，招待活動(dòng)的審批、費(fèi)用報(bào)銷等是否符合本制度規(guī)定。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并追究相關(guān)人員責(zé)任。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)禮品與招待費(fèi)用進(jìn)行核算和監(jiān)督，確保費(fèi)用支出合理、合規(guī)。對(duì)不符合本制度規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕報(bào)銷，并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。（三）舉報(bào)機(jī)制公司鼓勵(lì)員工對(duì)禮品贈(zèng)送與招待活動(dòng)中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。員工可通過書面形式或電子郵件向公司領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部審計(jì)部門或其他相關(guān)部門舉報(bào)。公司將對(duì)舉報(bào)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，如舉報(bào)屬實(shí)，將對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并對(duì)舉報(bào)人給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。五、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按規(guī)定進(jìn)行禮品采購、贈(zèng)送、登記的。2.未經(jīng)審批擅自進(jìn)行招待活動(dòng)或超標(biāo)準(zhǔn)招待的。3.虛報(bào)、冒領(lǐng)禮品與招待費(fèi)用的。4.利用禮品贈(zèng)送與招待活動(dòng)謀取私利的。5.其他違反本制度規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對(duì)于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的員工，給予警告處分，并責(zé)令其限期整改。2.對(duì)于多次違規(guī)或情節(jié)嚴(yán)重的員工，視情節(jié)輕重給予記過、記大過、降職、撤職等處分，并追回違規(guī)所得費(fèi)用。3.如違規(guī)行為