公司委外加工管理制度一、總則1.目的為規(guī)范公司委外加工業(yè)務(wù)的管理，確保委外加工產(chǎn)品的質(zhì)量、交期和成本控制，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有委外加工業(yè)務(wù)，包括但不限于原材料加工、零部件制造、產(chǎn)品組裝等。3.職責(zé)分工采購部門負(fù)責(zé)委外加工供應(yīng)商的開發(fā)、評估、選擇和管理。與供應(yīng)商簽訂委外加工合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。跟蹤委外加工訂單的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決加工過程中的問題。技術(shù)部門提供委外加工產(chǎn)品的技術(shù)要求、圖紙、工藝文件等資料。對委外加工產(chǎn)品進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)和質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)的制定。協(xié)助解決委外加工過程中的技術(shù)問題。質(zhì)量部門制定委外加工產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗計劃和標(biāo)準(zhǔn)。對委外加工產(chǎn)品進(jìn)行進(jìn)貨檢驗、過程檢驗和成品檢驗。對不合格委外加工產(chǎn)品進(jìn)行判定和處理。生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃下達(dá)委外加工訂單，并跟蹤訂單進(jìn)度。協(xié)調(diào)委外加工過程中的生產(chǎn)安排和資源調(diào)配。負(fù)責(zé)委外加工產(chǎn)品的接收和入庫。財務(wù)部門審核委外加工合同的價格條款和付款方式。負(fù)責(zé)委外加工費用的核算和支付。對委外加工業(yè)務(wù)進(jìn)行成本分析和控制。二、委外加工供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商開發(fā)采購部門應(yīng)根據(jù)公司委外加工業(yè)務(wù)的需求，通過多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。對潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選，收集其營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、資質(zhì)證書、業(yè)績情況等相關(guān)資料。組織相關(guān)部門對符合基本條件的供應(yīng)商進(jìn)行實地考察，評估其生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、管理水平、價格水平等方面的情況。2.供應(yīng)商評估采購部門定期（每年至少一次）對現(xiàn)有委外加工供應(yīng)商進(jìn)行評估，評估內(nèi)容包括質(zhì)量、交期、價格、服務(wù)等方面。質(zhì)量部門負(fù)責(zé)對供應(yīng)商提供的產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量評估，統(tǒng)計不合格產(chǎn)品數(shù)量和比例，計算質(zhì)量得分。生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)對供應(yīng)商的交期執(zhí)行情況進(jìn)行評估，統(tǒng)計按時交貨率，計算交期得分。采購部門負(fù)責(zé)對供應(yīng)商的價格水平進(jìn)行評估，與市場價格進(jìn)行比較，計算價格得分。各部門根據(jù)評估結(jié)果填寫供應(yīng)商評估表，采購部門匯總后計算供應(yīng)商綜合得分。3.供應(yīng)商選擇根據(jù)供應(yīng)商評估結(jié)果，采購部門選擇綜合得分較高的供應(yīng)商作為委外加工合作伙伴。對于新的委外加工項目，采購部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行供應(yīng)商招標(biāo)或比價，選擇最優(yōu)供應(yīng)商。采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂委外加工合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價格、交期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。4.供應(yīng)商管理采購部門建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、評估情況、合作歷史等資料。定期與供應(yīng)商溝通，了解其生產(chǎn)經(jīng)營情況，協(xié)調(diào)解決合作過程中出現(xiàn)的問題。對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商，給予適當(dāng)?shù)莫剟詈秃献鳈C(jī)會；對于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，采取警告、減少訂單量、終止合作等措施。三、委外加工合同管理1.合同簽訂采購部門在選定委外加工供應(yīng)商后，負(fù)責(zé)起草委外加工合同。合同內(nèi)容應(yīng)包括雙方的基本信息、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價格、交期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、驗收方式、違約責(zé)任等條款。合同起草完成后，提交公司法律部門審核，確保合同的合法性和有效性。經(jīng)法律部門審核通過后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與供應(yīng)商簽訂委外加工合同。2.合同執(zhí)行采購部門負(fù)責(zé)跟蹤委外加工合同的執(zhí)行情況，及時向供應(yīng)商傳達(dá)公司的要求和變更信息。供應(yīng)商應(yīng)按照合同約定的產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、交期等要求組織生產(chǎn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)部門根據(jù)合同要求下達(dá)委外加工訂單，并跟蹤訂單進(jìn)度，及時協(xié)調(diào)解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題。質(zhì)量部門按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對委外加工產(chǎn)品進(jìn)行檢驗，確保產(chǎn)品質(zhì)量合格。3.合同變更在委外加工合同執(zhí)行過程中，如因市場需求變化、產(chǎn)品設(shè)計變更、原材料價格波動等原因需要變更合同條款，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂合同變更協(xié)議。合同變更協(xié)議應(yīng)明確變更的內(nèi)容、原因、雙方的權(quán)利和義務(wù)等條款。合同變更協(xié)議簽訂后，采購部門應(yīng)及時通知相關(guān)部門，確保各部門了解合同變更情況，并做好相應(yīng)的調(diào)整工作。4.合同終止委外加工合同履行完畢后，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商辦理合同終止手續(xù)。合同終止前，雙方應(yīng)進(jìn)行產(chǎn)品驗收、款項結(jié)算等工作，確保雙方的權(quán)利和義務(wù)得到妥善處理。采購部門應(yīng)將合同終止情況通知相關(guān)部門，并對合同執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)和評估。四、委外加工訂單管理1.訂單下達(dá)生產(chǎn)部門根據(jù)公司生產(chǎn)計劃，確定委外加工產(chǎn)品的需求數(shù)量和交期，并下達(dá)委外加工訂單給采購部門。委外加工訂單應(yīng)明確產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、交期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、包裝要求等信息。采購部門接到委外加工訂單后，及時與選定的供應(yīng)商簽訂加工合同，并將訂單要求傳達(dá)給供應(yīng)商。2.訂單跟蹤采購部門負(fù)責(zé)跟蹤委外加工訂單的執(zhí)行情況，定期向生產(chǎn)部門反饋訂單進(jìn)度。生產(chǎn)部門應(yīng)建立委外加工訂單跟蹤臺賬，記錄訂單下達(dá)時間、供應(yīng)商名稱、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、交期、實際交貨時間等信息。在訂單執(zhí)行過程中，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商可能無法按時交貨或產(chǎn)品質(zhì)量存在問題，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)的措施解決問題。3.訂單變更在委外加工訂單執(zhí)行過程中，如因生產(chǎn)計劃調(diào)整、產(chǎn)品設(shè)計變更等原因需要變更訂單要求，生產(chǎn)部門應(yīng)及時通知采購部門，并填寫訂單變更申請表。采購部門根據(jù)訂單變更申請表，與供應(yīng)商協(xié)商變更訂單條款，并簽訂訂單變更協(xié)議。訂單變更協(xié)議簽訂后，采購部門應(yīng)及時通知生產(chǎn)部門和相關(guān)部門，確保各部門了解訂單變更情況，并做好相應(yīng)的調(diào)整工作。4.訂單驗收委外加工產(chǎn)品完成后，供應(yīng)商應(yīng)及時通知采購部門進(jìn)行驗收。質(zhì)量部門按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對委外加工產(chǎn)品進(jìn)行檢驗，檢驗合格后出具檢驗報告。生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)對委外加工產(chǎn)品的數(shù)量、規(guī)格、包裝等進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后辦理入庫手續(xù)。如委外加工產(chǎn)品檢驗不合格，質(zhì)量部門應(yīng)及時通知采購部門和供應(yīng)商，要求供應(yīng)商采取措施進(jìn)行整改或返工，直至產(chǎn)品質(zhì)量合格為止。五、委外加工產(chǎn)品質(zhì)量管理1.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定技術(shù)部門根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計要求和客戶需求，制定委外加工產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，包括產(chǎn)品規(guī)格、尺寸、性能、外觀等方面的要求。質(zhì)量部門根據(jù)技術(shù)部門制定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，制定委外加工產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗計劃和檢驗標(biāo)準(zhǔn)，明確檢驗項目、檢驗方法、檢驗頻次等內(nèi)容。2.進(jìn)貨檢驗委外加工產(chǎn)品到貨后，質(zhì)量部門按照質(zhì)量檢驗計劃和檢驗標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行進(jìn)貨檢驗。進(jìn)貨檢驗內(nèi)容包括產(chǎn)品外觀、尺寸、性能等方面的檢驗，確保產(chǎn)品符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。對于檢驗合格的委外加工產(chǎn)品，質(zhì)量部門出具檢驗合格報告，生產(chǎn)部門辦理入庫手續(xù)；對于檢驗不合格的產(chǎn)品，質(zhì)量部門出具不合格報告，采購部門通知供應(yīng)商進(jìn)行整改或返工。3.過程檢驗在委外加工過程中，質(zhì)量部門應(yīng)定期對加工過程進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保供應(yīng)商按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和工藝要求進(jìn)行生產(chǎn)。過程檢驗內(nèi)容包括原材料檢驗、半成品檢驗、成品檢驗等環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題及時要求供應(yīng)商整改。質(zhì)量部門應(yīng)做好過程檢驗記錄，記錄檢驗時間、檢驗項目、檢驗結(jié)果、整改情況等信息。4.成品檢驗委外加工產(chǎn)品完成后，質(zhì)量部門按照質(zhì)量檢驗計劃和檢驗標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行成品檢驗。成品檢驗內(nèi)容包括產(chǎn)品外觀、尺寸、性能、包裝等方面的全面檢驗，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。對于成品檢驗合格的產(chǎn)品，質(zhì)量部門出具檢驗合格報告，生產(chǎn)部門辦理入庫手續(xù)；對于檢驗不合格的產(chǎn)品，質(zhì)量部門出具不合格報告，采購部門通知供應(yīng)商進(jìn)行整改或返工，直至產(chǎn)品質(zhì)量合格為止。5.質(zhì)量問題處理對于委外加工產(chǎn)品出現(xiàn)的質(zhì)量問題，質(zhì)量部門應(yīng)及時組織相關(guān)部門進(jìn)行分析和處理。質(zhì)量問題分析應(yīng)明確問題產(chǎn)生的原因、責(zé)任部門和責(zé)任人，制定相應(yīng)的整改措施。對于因供應(yīng)商原因?qū)е碌馁|(zhì)量問題，采購部門應(yīng)按照合同約定要求供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，如返工、換貨、賠償損失等。質(zhì)量部門應(yīng)跟蹤質(zhì)量問題的整改情況，確保問題得到徹底解決，并對整改效果進(jìn)行驗證。六、委外加工成本管理1.成本預(yù)算財務(wù)部門根據(jù)委外加工產(chǎn)品的預(yù)計數(shù)量、價格、加工費用等因素，制定委外加工成本預(yù)算。委外加工成本預(yù)算應(yīng)包括原材料成本、加工費用、運輸費用、檢驗費用、管理費用等項目。成本預(yù)算經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，作為委外加工成本控制的依據(jù)。2.成本核算財務(wù)部門按照實際發(fā)生的費用對委外加工成本進(jìn)行核算，確保成本核算的準(zhǔn)確性。委外加工成本核算內(nèi)容包括原材料采購成本、加工費用、運輸費用、檢驗費用、管理費用等項目。財務(wù)部門應(yīng)定期編制委外加工成本報表，向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報成本核算情況。3.成本控制采購部門應(yīng)通過與供應(yīng)商談判、招標(biāo)等方式，控制委外加工原材料成本和加工費用。生產(chǎn)部門應(yīng)合理安排委外加工生產(chǎn)計劃，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本。質(zhì)量部門應(yīng)加強(qiáng)對委外加工產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗，減少因質(zhì)量問題導(dǎo)致的返工、換貨等費用。財務(wù)部門應(yīng)定期對委外加工成本進(jìn)行分析，及時發(fā)現(xiàn)成本控制中存在的問題，并提出改進(jìn)措施。4.成本分析財務(wù)部門定期對委外加工成本進(jìn)行分析，比較實際成本與預(yù)算成本的差異，分析差異產(chǎn)生的原因。成本分析內(nèi)容包括成本構(gòu)成分析、成本變動趨勢分析、成本效益分析等方面。通過成本分析，為公司制定委外加工決策、優(yōu)化成本控制措施提供依據(jù)。七、委外加工檔案管理1.檔案建立采購部門負(fù)責(zé)建立委外加工檔案，收集和整理委外加工業(yè)務(wù)相關(guān)的文件資料，包括委外加工合同、訂單、供應(yīng)商資料、質(zhì)量檢驗報告、成本核算報表等。委外加工檔案應(yīng)按照項目或供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.檔案保管委外加工檔案應(yīng)妥善保管，防止檔案資料丟失、損壞或泄露。檔案保管期限應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。在檔案保管期限屆滿后，如需銷毀檔案資料，應(yīng)按照公司檔案管理制度的規(guī)定進(jìn)行