冶金企業(yè)物資管理制度一、總則（一）目的為加強冶金企業(yè)物資管理，規(guī)范物資采購、庫存、使用等環(huán)節(jié)的行為，提高物資使用效率，降低企業(yè)運營成本，確保企業(yè)生產經營活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于冶金企業(yè)內部所有涉及物資管理的部門和人員，包括采購部門、倉庫管理部門、生產部門、質量控制部門等。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：對企業(yè)物資實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調配、統(tǒng)一核算，確保物資管理的規(guī)范化和標準化。2.成本效益原則：在保證物資質量和滿足生產經營需要的前提下，合理控制物資采購成本、庫存成本和使用成本，提高企業(yè)經濟效益。3.質量第一原則：嚴格把控物資質量，確保所采購的物資符合國家標準和企業(yè)生產要求，杜絕不合格物資進入企業(yè)。4.流程規(guī)范原則：明確物資管理各環(huán)節(jié)的工作流程和職責權限，做到流程清晰、責任明確，避免管理漏洞。二、物資采購管理（一）采購計劃1.需求預測各生產部門應根據(jù)年度生產計劃、設備檢修計劃等，結合物資消耗定額和庫存狀況，定期對物資需求進行預測，填寫《物資需求預測表》，提交給采購部門。2.采購計劃編制采購部門根據(jù)各部門提交的物資需求預測表，結合市場供應情況、物資庫存水平等因素，編制月度、季度和年度采購計劃。采購計劃應明確物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預計采購時間等內容。3.采購計劃審批采購計劃編制完成后，需經采購部門負責人、財務部門負責人、分管領導審核，總經理審批后執(zhí)行。如遇特殊情況需要調整采購計劃，應按原審批程序進行審批。（二）供應商管理1.供應商選擇采購部門應通過多種渠道收集供應商信息，建立供應商檔案。對潛在供應商進行評估和篩選，選擇具有良好信譽、產品質量可靠、價格合理、交貨及時的供應商作為合作伙伴。評估內容包括供應商的資質、生產能力、質量管理體系、價格水平、售后服務等。2.供應商考核采購部門定期對供應商進行考核，考核指標包括產品質量、交貨期、價格、售后服務等。根據(jù)考核結果，對供應商進行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應商給予獎勵，對于不合格的供應商進行警告、整改或淘汰。3.供應商合作協(xié)議與選定的供應商簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權利和義務，包括物資規(guī)格、價格、交貨期、質量標準、付款方式、售后服務等條款。合作協(xié)議應經法律部門審核后簽訂。（三）采購流程1.采購申請各部門根據(jù)生產經營需要，填寫《物資采購申請表》，詳細注明物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預計到貨時間等信息，并提交給采購部門。2.采購審批采購部門收到采購申請表后，對申請內容進行審核。對于金額較小的采購申請，由采購部門負責人審批；對于金額較大的采購申請，需經財務部門負責人、分管領導審核，總經理審批后執(zhí)行。3.采購實施采購部門根據(jù)審批后的采購申請表，選擇合適的供應商進行采購。采購人員應與供應商簽訂采購合同，明確采購物資的各項條款。在采購過程中，采購人員應跟蹤采購進度，確保物資按時、按質、按量到貨。4.到貨驗收物資到貨后，倉庫管理部門應及時組織驗收。驗收內容包括物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質量等。對于驗收合格的物資，辦理入庫手續(xù)；對于驗收不合格的物資，采購部門應及時與供應商溝通，協(xié)商解決退貨、換貨等問題。三、物資庫存管理（一）庫存規(guī)劃1.庫存分類根據(jù)物資的重要性、使用頻率、采購周期等因素，將物資分為A、B、C三類。A類物資為重要物資，價值高、使用量大、采購周期長；B類物資為一般物資，價值和使用量適中；C類物資為次要物資，價值低、使用量小、采購周期短。2.庫存定額制定根據(jù)物資的消耗規(guī)律和生產經營需要，制定各類物資的庫存定額。庫存定額應定期進行修訂，確保其合理性和科學性。3.庫存布局規(guī)劃合理規(guī)劃倉庫布局，根據(jù)物資類別、出入庫頻率等因素，劃分不同的存儲區(qū)域，設置明顯的標識牌，便于物資的存放和管理。（二）入庫管理1.入庫驗收物資到貨后，倉庫管理人員應依據(jù)采購合同、送貨單等憑證，對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質量等進行仔細驗收。驗收合格后，填寫《物資入庫單》，辦理入庫手續(xù)。2.入庫登記倉庫管理人員按照物資類別、規(guī)格型號、批次等信息，及時在庫存管理系統(tǒng)中進行入庫登記，更新庫存臺賬，確保庫存數(shù)據(jù)的準確性。（三）庫存保管1.存儲條件根據(jù)物資的特性，提供適宜的存儲條件，如溫度、濕度、通風等。對于易燃易爆、有毒有害等危險物資，應設置專門的存儲區(qū)域，并采取相應的安全防護措施。2.物資保管定期對庫存物資進行檢查、盤點，確保物資的完好無損。對于易受潮、易生銹、易變質的物資，應采取防潮、防銹、防腐等措施。3.庫存盤點倉庫管理部門應定期組織庫存盤點，盤點周期可分為月度、季度和年度。盤點結束后，編制《庫存盤點報告》，對盤點結果進行分析，查找差異原因，并提出處理建議。（四）出庫管理1.出庫申請各部門因生產經營需要領用物資時，應填寫《物資出庫申請表》，注明物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并提交給倉庫管理部門。2.出庫審批倉庫管理部門收到出庫申請表后，對申請內容進行審核。對于金額較小的出庫申請，由倉庫管理部門負責人審批；對于金額較大的出庫申請，需經財務部門負責人、分管領導審核，總經理審批后執(zhí)行。3.物資發(fā)放倉庫管理人員根據(jù)審批后的出庫申請表，辦理物資出庫手續(xù)，填寫《物資出庫單》。物資發(fā)放應遵循先進先出、急用先出的原則，確保物資的合理使用。4.出庫登記倉庫管理人員及時在庫存管理系統(tǒng)中進行出庫登記，更新庫存臺賬，減少庫存數(shù)量。四、物資使用管理（一）使用計劃各生產部門應根據(jù)生產任務和物資庫存情況，制定物資使用計劃，明確物資的使用時間、數(shù)量、規(guī)格型號等信息，并提交給倉庫管理部門。倉庫管理部門根據(jù)使用計劃，合理安排物資發(fā)放，確保生產順利進行。（二）使用規(guī)范1.操作手冊對于重要設備和關鍵物資，由設備管理部門或相關技術部門制定詳細的操作手冊和使用規(guī)范，指導操作人員正確使用物資。2.培訓教育定期組織操作人員進行培訓教育，使其熟悉物資的性能、特點、操作規(guī)程等，提高操作人員的技能水平和安全意識。3.監(jiān)督檢查生產部門和質量控制部門應加強對物資使用過程的監(jiān)督檢查，確保物資按照規(guī)定的用途和操作規(guī)范使用，避免浪費和違規(guī)操作。（三）廢舊物資管理1.廢舊物資回收生產過程中產生的廢舊物資，如廢舊金屬、廢舊設備、廢舊零部件等，由各生產部門負責收集整理，定期交至倉庫管理部門。2.廢舊物資鑒定倉庫管理部門對回收的廢舊物資進行初步鑒定，區(qū)分可再利用物資和不可再利用物資。對于可再利用物資，移交至相關部門進行修復或再加工；對于不可再利用物資，進行妥善存放。3.廢舊物資處理對于不可再利用的廢舊物資，由企業(yè)統(tǒng)一組織處理。處理方式包括報廢、變賣、捐贈等。廢舊物資處理應按照相關規(guī)定進行審批，并做好記錄。五、物資核算與成本控制（一）物資核算1.采購成本核算財務部門應及時核算物資采購成本，包括物資價格、運輸費用、裝卸費用、保險費用等。采購成本核算應準確、清晰，為成本分析和控制提供依據(jù)。2.庫存成本核算定期對庫存物資進行成本核算，包括庫存物資的采購成本、倉儲成本、資金占用成本等。庫存成本核算有助于掌握庫存資金占用情況，優(yōu)化庫存結構。3.成本分析財務部門定期對物資采購成本、庫存成本、使用成本等進行分析，查找成本變動原因，提出降低成本的措施和建議。成本分析報告應提交給企業(yè)管理層，為決策提供參考。（二）成本控制1.采購成本控制采購部門通過優(yōu)化采購流程、加強供應商管理、開展采購談判等方式，降低物資采購成本。同時，應建立采購成本監(jiān)控機制，及時發(fā)現(xiàn)和糾正采購過程中的成本偏差。2.庫存成本控制倉庫管理部門通過合理規(guī)劃庫存、控制庫存水平、提高庫存周轉率等措施，降低庫存成本。減少庫存積壓和浪費，提高資金使用效率。3.使用成本控制各生產部門通過加強物資使用管理、提高物資利用率、降低物資損耗等方式，控制物資使用成本。推廣先進的生產技術和工藝，減少物資消耗。六、物資信息化管理（一）管理系統(tǒng)建設建立完善的物資管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)物資采購、庫存、使用等環(huán)節(jié)的信息化管理。物資管理信息系統(tǒng)應具備物資信息錄入、查詢、統(tǒng)計、分析、預警等功能，提高物資管理工作效率和準確性。（二）數(shù)據(jù)維護與更新指定專人負責物資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護與更新工作，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的及時、準確、完整。定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息共享與協(xié)同物資管理信息系統(tǒng)應與企業(yè)內部的其他信息系統(tǒng)進行集成，實現(xiàn)信息共享與協(xié)同。例如，與生產管理系統(tǒng)、財務管理系統(tǒng)等進行對接，及時傳遞物資需求、采購訂單、庫存變動、成本核算等信息，提高企業(yè)整體管理水平。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.內部審計監(jiān)督企業(yè)內部審計部門定期對物資管理工作進行審計監(jiān)督，檢查物資采購、庫存管理、使用管理等環(huán)節(jié)的制度執(zhí)行情況、流程合規(guī)性、成本控制效果等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.紀檢監(jiān)察監(jiān)督紀檢監(jiān)察部門對物資管理過程中的違規(guī)違紀行為進行監(jiān)督檢查，嚴肅查處貪污受賄、以權謀私、損公肥私等違法違紀問題，維護企業(yè)利益。（二）考核辦法1.考核指標設定制定物資管理考核指標體系，包括采購成本控制、庫存管理水平、物資使用效率、供應商管理效果等方面的指標?？己酥笜藨鞔_、具體、可量化，具有可操作性。2.考核周期與方式考核周期為年度?？己朔绞讲捎米栽u與上級評價相結合的方式，各部門先進行自評，提交自評報告，然后由上級主管部門進行評價，確定考