公司財(cái)務(wù)公章管理制度總則目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)公章的管理，規(guī)范財(cái)務(wù)公章的使用，確保公司財(cái)務(wù)安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機(jī)構(gòu)?；驹瓌t1.合法性原則：財(cái)務(wù)公章的使用必須符合國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.安全性原則：確保財(cái)務(wù)公章的安全存放與使用，防止被盜用、冒用。3.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和權(quán)限使用財(cái)務(wù)公章。財(cái)務(wù)公章的刻制與啟用刻制1.財(cái)務(wù)公章的刻制由公司指定的部門(mén)統(tǒng)一負(fù)責(zé)，根據(jù)公司注冊(cè)登記等相關(guān)要求，選擇具有資質(zhì)的印章制作單位進(jìn)行刻制。2.刻制財(cái)務(wù)公章前，需填寫(xiě)《財(cái)務(wù)公章刻制申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明公章名稱(chēng)、規(guī)格、用途等信息，并經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批后，方可進(jìn)行刻制。啟用1.財(cái)務(wù)公章刻制完成后，由指定部門(mén)專(zhuān)人負(fù)責(zé)領(lǐng)取，并填寫(xiě)《財(cái)務(wù)公章領(lǐng)取登記表》。2.領(lǐng)取后，應(yīng)及時(shí)在公司內(nèi)部進(jìn)行備案登記，并注明啟用日期。啟用時(shí)，需在公章使用登記簿上進(jìn)行首次使用記錄。財(cái)務(wù)公章的保管保管人員1.公司財(cái)務(wù)公章由專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，熟悉財(cái)務(wù)工作流程。2.財(cái)務(wù)公章保管人員原則上為財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人或其指定的財(cái)務(wù)人員，不得隨意更換。確需更換保管人員時(shí)，需辦理嚴(yán)格的交接手續(xù)。保管地點(diǎn)1.財(cái)務(wù)公章應(yīng)存放在安全可靠的保險(xiǎn)柜或?qū)ｉT(mén)的印章保管箱內(nèi)，保險(xiǎn)柜或保管箱鑰匙由保管人員專(zhuān)人保管。2.存放財(cái)務(wù)公章的地點(diǎn)應(yīng)具備防火、防盜、防潮等安全設(shè)施，確保公章安全。保管要求1.保管人員應(yīng)妥善保管財(cái)務(wù)公章，不得擅自將公章帶出公司或交予他人使用。如因工作需要帶出公司，必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程，并由專(zhuān)人陪同。2.非工作時(shí)間，財(cái)務(wù)公章必須存放于保險(xiǎn)柜或保管箱內(nèi)，不得隨意放置。3.保管人員應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)公章進(jìn)行檢查，確保公章完好無(wú)損。如發(fā)現(xiàn)公章有損壞、遺失等情況，應(yīng)立即報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施。財(cái)務(wù)公章的使用使用范圍1.財(cái)務(wù)公章主要用于公司財(cái)務(wù)文件、報(bào)表、票據(jù)、合同等的簽署，以及與財(cái)務(wù)相關(guān)的對(duì)外業(yè)務(wù)聯(lián)系。2.具體使用范圍包括但不限于：財(cái)務(wù)報(bào)表蓋章、銀行開(kāi)戶(hù)印鑒、支票背書(shū)、財(cái)務(wù)借款合同、稅務(wù)申報(bào)文件等。使用流程1.申請(qǐng)：使用財(cái)務(wù)公章時(shí)，需填寫(xiě)《財(cái)務(wù)公章使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明使用日期、用途、文件名稱(chēng)、金額等信息，并由申請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.審批：申請(qǐng)表經(jīng)申請(qǐng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，依次提交財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批。審批通過(guò)后，申請(qǐng)表交予財(cái)務(wù)公章保管人員。3.用?。罕９苋藛T根據(jù)審批后的申請(qǐng)表，在指定的文件或票據(jù)上加蓋財(cái)務(wù)公章，并在《財(cái)務(wù)公章使用登記簿》上進(jìn)行詳細(xì)登記，記錄使用時(shí)間、文件名稱(chēng)、蓋章人等信息。4.歸檔：用印完成后，申請(qǐng)表及相關(guān)文件資料由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)歸檔保存，以備查閱。使用限制1.嚴(yán)禁在空白紙張、空白合同、空白支票等上加蓋財(cái)務(wù)公章。2.未經(jīng)公司總經(jīng)理書(shū)面批準(zhǔn)，不得將財(cái)務(wù)公章用于對(duì)外提供擔(dān)保、抵押等事項(xiàng)。3.財(cái)務(wù)公章的使用必須嚴(yán)格按照規(guī)定的用途和流程進(jìn)行，不得擅自擴(kuò)大使用范圍或改變使用用途。財(cái)務(wù)公章的交接交接原因1.保管人員離職、調(diào)動(dòng)、崗位輪換等原因，需要進(jìn)行財(cái)務(wù)公章交接。2.因工作需要，財(cái)務(wù)公章保管人員臨時(shí)離崗，需進(jìn)行臨時(shí)交接。交接流程1.準(zhǔn)備工作：交接前，原保管人員應(yīng)整理好財(cái)務(wù)公章及相關(guān)資料，填寫(xiě)《財(cái)務(wù)公章交接清單》，詳細(xì)列出公章名稱(chēng)、數(shù)量、啟用時(shí)間、保管情況等信息。2.交接過(guò)程：交接時(shí)，原保管人員與新保管人員應(yīng)在公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其指定人員的監(jiān)督下，共同核對(duì)《財(cái)務(wù)公章交接清單》上的內(nèi)容，并對(duì)財(cái)務(wù)公章進(jìn)行當(dāng)面清點(diǎn)、檢查。確認(rèn)無(wú)誤后，雙方在交接清單上簽字確認(rèn)。3.備案登記：交接完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)在公司內(nèi)部進(jìn)行備案登記，更新財(cái)務(wù)公章保管人員信息。財(cái)務(wù)公章的掛失與補(bǔ)辦掛失1.發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)公章遺失或被盜用后，保管人員應(yīng)立即向公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并采取緊急措施，如通知相關(guān)部門(mén)和銀行掛失等，防止公章被非法使用。2.同時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《財(cái)務(wù)公章掛失申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明掛失原因、時(shí)間、可能造成的影響等情況，并經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批后，在媒體上發(fā)布掛失聲明。補(bǔ)辦1.掛失聲明發(fā)布后，如無(wú)異常情況，可按照財(cái)務(wù)公章刻制的流程申請(qǐng)補(bǔ)辦。2.補(bǔ)辦財(cái)務(wù)公章時(shí)，需提交《財(cái)務(wù)公章掛失申請(qǐng)表》、掛失聲明、公司相關(guān)審批文件等資料，并重新填寫(xiě)《財(cái)務(wù)公章刻制申請(qǐng)表》，經(jīng)審批后進(jìn)行刻制。3.新公章刻制完成并啟用后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行備案登記，并注明掛失及補(bǔ)辦情況。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)公章的保管和使用情況進(jìn)行定期檢查，確保公章使用符合規(guī)定流程和權(quán)限。2.檢查內(nèi)容包括公章保管是否安全、使用流程是否規(guī)范、審批手續(xù)是否齊全等。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)督促整改，并記錄檢查情況。審計(jì)監(jiān)督1.公司審計(jì)部門(mén)定期對(duì)財(cái)務(wù)公章的管理情況進(jìn)行審計(jì)，審查財(cái)務(wù)公章管理制度的執(zhí)行情況，評(píng)估公章管理的風(fēng)險(xiǎn)。2.審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。違規(guī)處理違規(guī)行為1.未經(jīng)審批擅自使用財(cái)務(wù)公章。2.超越規(guī)定范圍使用財(cái)務(wù)公章。3.在空白文件上加蓋財(cái)務(wù)公章。4.因保管不善導(dǎo)致財(cái)務(wù)公章遺失、被盜用。5.其他違反財(cái)務(wù)公章管理制度的行為。處理措施1.對(duì)于違規(guī)使用財(cái)務(wù)公章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。2.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或其他不良影響的，違規(guī)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。