業(yè)務用煙管理制度總則1.目的為加強公司業(yè)務用煙管理，規(guī)范業(yè)務用煙的采購、使用、保管等行為，確保業(yè)務用煙合理、合規(guī)、高效使用，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及業(yè)務用煙的部門和員工。3.基本原則嚴格審批原則：業(yè)務用煙的使用必須經(jīng)過嚴格的審批流程，確保用煙合理、必要。節(jié)約使用原則：倡導節(jié)約用煙，避免浪費，提高業(yè)務用煙的使用效益。規(guī)范管理原則：對業(yè)務用煙的采購、存儲、發(fā)放、使用等環(huán)節(jié)進行規(guī)范管理，確保賬目清晰、手續(xù)完備。業(yè)務用煙的采購管理1.采購計劃各部門根據(jù)業(yè)務需求，每月[X]日前提交次月業(yè)務用煙采購計劃，詳細注明所需煙的品牌、規(guī)格、數(shù)量等信息。采購計劃應經(jīng)部門負責人審核簽字后報公司分管領(lǐng)導審批。2.采購流程經(jīng)審批后的采購計劃由行政部門統(tǒng)一匯總，根據(jù)公司規(guī)定的采購渠道進行采購。采購人員應選擇信譽良好、質(zhì)量可靠的供應商進行采購，確保所購香煙符合國家相關(guān)標準。采購過程中應嚴格按照公司財務制度辦理付款手續(xù)，確保采購資金安全。3.采購驗收香煙到貨后，行政部門應會同相關(guān)人員進行驗收。驗收內(nèi)容包括煙的品牌、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等。如發(fā)現(xiàn)所購香煙與采購計劃不符或存在質(zhì)量問題，應及時與供應商聯(lián)系解決，嚴禁不合格香煙入庫。業(yè)務用煙的庫存管理1.倉庫設(shè)置公司應設(shè)立專門的業(yè)務用煙倉庫，倉庫應具備安全、防潮、防火、防盜等條件。倉庫內(nèi)應劃分不同的區(qū)域，分別存放不同品牌、規(guī)格的香煙，并設(shè)置明顯的標識。2.庫存盤點行政部門應定期對業(yè)務用煙倉庫進行盤點，每月[X]日進行小盤點，每季度末進行大盤點。盤點時應詳細記錄庫存香煙的實際數(shù)量、品牌、規(guī)格等信息，并與庫存賬目進行核對。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，進行調(diào)整，并上報公司領(lǐng)導。3.庫存安全倉庫管理人員應嚴格遵守倉庫管理制度，確保倉庫安全。嚴禁無關(guān)人員進入倉庫。倉庫內(nèi)嚴禁煙火，應配備必要的消防器材。定期對倉庫進行檢查，確保庫存香煙的質(zhì)量不受影響。業(yè)務用煙的使用管理1.使用審批因業(yè)務需要使用業(yè)務用煙時，使用部門應填寫《業(yè)務用煙申請表》，詳細注明用煙事由、煙的品牌、規(guī)格、數(shù)量等信息?！稑I(yè)務用煙申請表》應經(jīng)部門負責人審核簽字后報公司分管領(lǐng)導審批。未經(jīng)審批，嚴禁擅自使用業(yè)務用煙。2.發(fā)放流程經(jīng)審批后的《業(yè)務用煙申請表》交行政部門，行政部門根據(jù)審批意見發(fā)放業(yè)務用煙。發(fā)放時應填寫《業(yè)務用煙發(fā)放登記表》，詳細記錄發(fā)放時間、用煙部門、煙的品牌、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用人等信息。領(lǐng)用人應在《業(yè)務用煙發(fā)放登記表》上簽字確認。3.使用監(jiān)督公司應加強對業(yè)務用煙使用情況的監(jiān)督檢查，確保業(yè)務用煙用于規(guī)定的業(yè)務活動。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用業(yè)務用煙的行為，應及時制止，并按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。業(yè)務用煙的費用管理1.費用核算業(yè)務用煙的采購費用應按照公司財務制度進行核算，計入相關(guān)成本或費用科目。行政部門應定期統(tǒng)計業(yè)務用煙的使用情況，編制業(yè)務用煙費用報表，報公司財務部門審核。2.費用報銷業(yè)務用煙費用報銷時，應提供合法有效的發(fā)票，并附《業(yè)務用煙申請表》、《業(yè)務用煙發(fā)放登記表》等相關(guān)資料。費用報銷流程按照公司財務制度執(zhí)行，經(jīng)財務部門審核后報公司領(lǐng)導審批。3.費用控制公司應加強對業(yè)務用煙費用的控制，定期對業(yè)務用煙費用進行分析，查找費用控制的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施進行改進。如發(fā)現(xiàn)業(yè)務用煙費用超支，應及時查明原因，采取措施進行調(diào)整，并上報公司領(lǐng)導。業(yè)務用煙的違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定以下行為屬于業(yè)務用煙違規(guī)行為：未經(jīng)審批擅自使用業(yè)務用煙；虛報、冒領(lǐng)業(yè)務用煙；將業(yè)務用煙用于非規(guī)定的業(yè)務活動；其他違反本制度的行為。2.處理措施對于發(fā)現(xiàn)的業(yè)務用煙違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處理：情節(jié)較輕的，給予批評教育，責令改正；情節(jié)較重的，給予警告、罰款等處罰；情節(jié)嚴重的，給予辭退等處理，并依法追究相關(guān)責任。3.責任追究對于因業(yè)務用煙違規(guī)行為給公司造成損失的，公司將依法追究相