服務(wù)公司回款管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資金管理，規(guī)范服務(wù)款項(xiàng)的回收工作，確保公司資金及時(shí)、足額回籠，提高資金使用效率，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及服務(wù)款項(xiàng)回收的業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)人員。（三）回款管理原則1.及時(shí)性原則：業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)展，按照合同約定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)積極催收款項(xiàng)，確?？铐?xiàng)按時(shí)足額回收。2.責(zé)任明確原則：明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)與回款相關(guān)人員的職責(zé)，確?；乜罟ぷ魇率掠腥斯?、人人有責(zé)任。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：在款項(xiàng)回收過(guò)程中，要對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制，采取相應(yīng)措施降低風(fēng)險(xiǎn)。4.協(xié)同合作原則：財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、法務(wù)等部門(mén)應(yīng)密切配合，形成工作合力，共同推進(jìn)回款工作。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)服務(wù)項(xiàng)目的洽談、簽約及執(zhí)行，確保服務(wù)質(zhì)量符合合同要求，為款項(xiàng)回收奠定基礎(chǔ)。2.明確專人負(fù)責(zé)款項(xiàng)回收工作，按照合同約定的收款時(shí)間和方式，及時(shí)向客戶發(fā)送催款通知，跟進(jìn)款項(xiàng)回收進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決回款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估，發(fā)現(xiàn)客戶存在信用風(fēng)險(xiǎn)或可能影響回款的情況時(shí)，及時(shí)向公司匯報(bào)，并采取相應(yīng)措施。4.在合同執(zhí)行過(guò)程中，如因客戶原因需要變更付款方式、付款時(shí)間等關(guān)鍵條款，應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門(mén)溝通，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)建立健全回款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆服務(wù)款項(xiàng)的合同金額、收款時(shí)間、已收金額、未收金額等信息，定期與業(yè)務(wù)部門(mén)核對(duì)賬目，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確一致。2.按照合同約定和業(yè)務(wù)部門(mén)提供的收款信息，及時(shí)開(kāi)具發(fā)票，并跟蹤發(fā)票的傳遞情況，確?？蛻舭磿r(shí)收到發(fā)票。3.負(fù)責(zé)對(duì)回款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，定期向管理層匯報(bào)回款進(jìn)度、逾期款項(xiàng)情況等，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持。4.對(duì)逾期未收回的款項(xiàng)，協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行催收，并提供必要的財(cái)務(wù)支持和法律建議。（三）法務(wù)部門(mén)1.參與重大服務(wù)合同的起草、審核工作，從法律角度對(duì)合同條款的合法性、完整性進(jìn)行把關(guān)，確保合同具有可操作性，為款項(xiàng)回收提供法律保障。2.在款項(xiàng)回收過(guò)程中，為業(yè)務(wù)部門(mén)提供法律支持，協(xié)助處理可能涉及的法律糾紛，如發(fā)送律師函、提起訴訟等。3.關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)及政策變化，及時(shí)調(diào)整公司的回款管理制度和相關(guān)業(yè)務(wù)流程，確保公司在合法合規(guī)的前提下開(kāi)展回款工作。（四）管理層1.負(fù)責(zé)審批重大服務(wù)合同及涉及回款的重大事項(xiàng)，確保公司決策符合整體戰(zhàn)略和利益。2.督促各部門(mén)履行回款職責(zé)，協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的工作關(guān)系，對(duì)回款工作不力的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行問(wèn)責(zé)。3.根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況和回款目標(biāo)，制定合理的回款政策和考核機(jī)制，激勵(lì)各部門(mén)積極開(kāi)展回款工作。三、回款流程（一）合同簽訂階段1.業(yè)務(wù)部門(mén)在與客戶洽談服務(wù)項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)明確款項(xiàng)支付方式、支付時(shí)間等條款，并將其作為合同重要內(nèi)容進(jìn)行約定。2.合同簽訂前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)將合同草稿提交給財(cái)務(wù)、法務(wù)等部門(mén)進(jìn)行審核，確保合同條款符合公司利益和相關(guān)法律法規(guī)要求。3.經(jīng)各部門(mén)審核通過(guò)后的合同，由業(yè)務(wù)部門(mén)與客戶簽訂正式合同，并將合同副本交財(cái)務(wù)部門(mén)備案。（二）服務(wù)執(zhí)行階段1.業(yè)務(wù)部門(mén)按照合同約定組織開(kāi)展服務(wù)工作，確保服務(wù)質(zhì)量和進(jìn)度符合要求。2.在服務(wù)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)客戶可能存在付款困難或信用風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與客戶溝通了解情況，并向公司匯報(bào)。同時(shí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如暫停服務(wù)、要求客戶提供擔(dān)保等。3.財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定和業(yè)務(wù)部門(mén)提供的結(jié)算資料，及時(shí)確認(rèn)收入并開(kāi)具發(fā)票。發(fā)票開(kāi)具后，應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門(mén)將發(fā)票送達(dá)客戶。（三）款項(xiàng)催收階段1.臨近合同約定的收款時(shí)間，業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)款項(xiàng)回收的人員應(yīng)提前與客戶溝通，提醒客戶按時(shí)付款。2.收款時(shí)間到期后，如客戶未按時(shí)付款，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在[具體時(shí)間]內(nèi)發(fā)出催款通知，明確告知客戶逾期付款的后果及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。催款通知應(yīng)采用書(shū)面形式，可通過(guò)郵件、傳真、快遞等方式送達(dá)客戶，并保留送達(dá)憑證。3.對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)的款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)成立專門(mén)的催收小組，制定詳細(xì)的催收方案，加大催收力度。催收方案應(yīng)包括催收方式（如電話催收、上門(mén)催收、法律催收等）、時(shí)間安排、責(zé)任人等內(nèi)容。4.在催收過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)反饋款項(xiàng)回收進(jìn)度，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注回款情況，提供必要的財(cái)務(wù)支持和信息。5.如客戶提出付款困難或申請(qǐng)延期付款，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)要求客戶提供書(shū)面說(shuō)明，并評(píng)估客戶的還款能力和信用狀況。對(duì)于確實(shí)有還款困難但仍有合作意愿的客戶，業(yè)務(wù)部門(mén)可與客戶協(xié)商制定還款計(jì)劃，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。還款計(jì)劃應(yīng)明確還款時(shí)間、金額等具體內(nèi)容，業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督客戶按計(jì)劃還款。（四）款項(xiàng)核銷階段1.款項(xiàng)收回后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將收款信息告知財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)收款情況進(jìn)行賬務(wù)處理。2.財(cái)務(wù)部門(mén)在完成款項(xiàng)核銷后，應(yīng)及時(shí)更新回款臺(tái)賬，并將核銷情況反饋給業(yè)務(wù)部門(mén)。3.如款項(xiàng)收回存在差異（如少收、多收等），業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與客戶溝通核實(shí)原因，并協(xié)同財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行處理。對(duì)于因客戶原因?qū)е碌目铐?xiàng)差異，按照合同約定和相關(guān)法律法規(guī)要求進(jìn)行解決；對(duì)于因公司內(nèi)部原因?qū)е碌目铐?xiàng)差異，應(yīng)查明責(zé)任，追究相關(guān)人員的責(zé)任，并及時(shí)調(diào)整賬務(wù)。四、應(yīng)收賬款監(jiān)控與分析（一）監(jiān)控指標(biāo)1.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：計(jì)算公式為：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)收入÷平均應(yīng)收賬款余額。該指標(biāo)反映公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度及管理效率，一般應(yīng)保持在行業(yè)合理水平以上。2.賬齡分析：將應(yīng)收賬款按照賬齡進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，分析不同賬齡段應(yīng)收賬款的占比及變化情況。重點(diǎn)關(guān)注逾期賬款的賬齡分布，及時(shí)采取措施催收。3.逾期賬款率：計(jì)算公式為：逾期賬款率=逾期賬款余額÷應(yīng)收賬款總額×100%。該指標(biāo)反映公司逾期賬款的占比情況，是衡量回款風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一。（二）監(jiān)控頻率1.財(cái)務(wù)部門(mén)每月末對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行全面清查和分析，編制應(yīng)收賬款月報(bào)，詳細(xì)列示各項(xiàng)監(jiān)控指標(biāo)的計(jì)算結(jié)果及變化情況。2.業(yè)務(wù)部門(mén)每周對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)的服務(wù)項(xiàng)目回款情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)掌握款項(xiàng)回收進(jìn)度及客戶動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向公司匯報(bào)。3.管理層定期（每季度）召開(kāi)回款工作會(huì)議，聽(tīng)取財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)應(yīng)收賬款監(jiān)控與分析情況的匯報(bào)，了解公司回款整體狀況，研究解決回款工作中存在的問(wèn)題。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)應(yīng)收賬款監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警值，當(dāng)指標(biāo)超出預(yù)警范圍時(shí)，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門(mén)和管理層發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.對(duì)于逾期賬款率較高或賬齡較長(zhǎng)的客戶，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注，加強(qiáng)催收力度，并重新評(píng)估客戶信用狀況，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。3.管理層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況，及時(shí)調(diào)整公司經(jīng)營(yíng)策略和回款政策，確保公司資金安全和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。五、考核與獎(jiǎng)懲（一）考核對(duì)象1.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及負(fù)責(zé)款項(xiàng)回收工作的相關(guān)人員。2.財(cái)務(wù)部門(mén)與回款工作相關(guān)的人員。（二）考核指標(biāo)1.回款金額：以實(shí)際收回的服務(wù)款項(xiàng)金額為考核依據(jù)，考核各業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)人員的回款業(yè)績(jī)。2.回款率：計(jì)算公式為：回款率=實(shí)際回款金額÷應(yīng)回款金額×100%。該指標(biāo)反映各業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)人員在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成回款任務(wù)的比例。3.逾期賬款控制：考核各業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)人員對(duì)逾期賬款的控制情況，包括逾期賬款率、逾期賬款賬齡分布等指標(biāo)。4.客戶滿意度：通過(guò)客戶反饋調(diào)查等方式，考核業(yè)務(wù)部門(mén)在款項(xiàng)回收過(guò)程中與客戶的溝通協(xié)調(diào)情況及客戶對(duì)服務(wù)的滿意度?？蛻魸M意度應(yīng)達(dá)到公司設(shè)定的目標(biāo)值以上。（三）考核周期考核周期為自然年度。（四）獎(jiǎng)懲措施1.獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)于回款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)人員，給予現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)、榮譽(yù)稱號(hào)、晉升機(jī)會(huì)等表彰。具體獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)情況和回款目標(biāo)完成情況制定。2.懲罰對(duì)于未完成回款任務(wù)或回款工作不力的業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)人員，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、解除勞動(dòng)合同等處罰。因個(gè)人原因?qū)е鹿究铐?xiàng)損失的，由責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。六、法律風(fēng)險(xiǎn)防范（一）合同管理1.嚴(yán)格合同簽訂流程，確保合同條款合法、準(zhǔn)確、完整，明確雙方權(quán)利義務(wù)和付款方式、時(shí)間等關(guān)鍵內(nèi)容。2.加強(qiáng)合同履行過(guò)程中的跟蹤管理，及時(shí)掌握合同執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與對(duì)方溝通協(xié)商解決，避免因合同糾紛影響款項(xiàng)回收。3.建立合同檔案管理制度，妥善保管合同原件及相關(guān)資料，以備查閱和維權(quán)使用。（二）法律催收1.對(duì)于逾期未收回的款項(xiàng)，經(jīng)與客戶溝通協(xié)商無(wú)果后，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)法律催收程序，通過(guò)發(fā)送律師函、提起訴訟等方式維護(hù)公司合法權(quán)益。2.在法律催收過(guò)程中，應(yīng)按照法律法規(guī)要求準(zhǔn)備充分的證據(jù)材料，確保訴訟請(qǐng)求合理合法，提高勝訴幾率。3.積極配合律師工作，提供必要的信息和支持，及時(shí)了解訴訟進(jìn)展情況，做好應(yīng)對(duì)各種法律風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。（三）法律培訓(xùn)1.定期組織公司員工參加法律知識(shí)培訓(xùn)，