2024年銀行從業(yè)資格考試公司信貸考點(diǎn)資料總結(jié)公司信貸基礎(chǔ)公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式和約束條件等。信貸期限有廣義和狹義兩種。廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?。在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格。人民幣貸款利率檔次按期限分為短期貸款利率、中長期貸款利率和票據(jù)貼現(xiàn)利率。利率表達(dá)方式分為年利率、月利率和日利率，換算關(guān)系為：年利率÷12=月利率；月利率÷30=日利率；年利率÷360=日利率。計(jì)息方式有按日計(jì)息、按月計(jì)息、按季計(jì)息、按年計(jì)息。結(jié)息方式有按季結(jié)息和按月結(jié)息。擔(dān)保是指借款人無力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來源，是審查貸款項(xiàng)目的重要因素之一。主要的擔(dān)保方式有抵押、質(zhì)押、保證、留置和定金。公司信貸營銷銀行公司信貸營銷領(lǐng)導(dǎo)對整個(gè)銀行公司信貸營銷組織來說，要發(fā)揮指揮作用、激勵(lì)作用、協(xié)調(diào)作用和溝通作用。營銷組織模式主要有職能型營銷組織、產(chǎn)品型營銷組織、市場型營銷組織和區(qū)域型營銷組織。銀行的促銷方式主要有廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進(jìn)。廣告是通過各種媒體將有關(guān)產(chǎn)品信息傳遞給消費(fèi)者的一種營銷方式，分為形象廣告和產(chǎn)品廣告。人員促銷是指銀行通過派遣銷售人員與一個(gè)或一個(gè)以上可能成為購買者的人交談，做口頭陳述，以推銷商品，促進(jìn)和擴(kuò)大銷售。公共宣傳是指以不付費(fèi)的方式從宣傳媒體獲得編輯報(bào)道版面，供銀行的客戶或潛在客戶閱讀、觀看、收聽以達(dá)到幫助實(shí)施銷售的特定目的的活動。公共關(guān)系是指銀行為了與有關(guān)的各界公眾建立和保持良好的關(guān)系，使銀行在公眾心目中樹立良好的形象，以及處理可能發(fā)生的對銀行不利的事件而進(jìn)行的有效活動。銷售促進(jìn)是銀行以各種刺激性的促銷手段吸引新的嘗試者和報(bào)答忠誠客戶的行為。市場定位是指商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶提供何種信貸產(chǎn)品的行為過程，目的是讓客戶能夠更加了解和喜歡銀行所代表的內(nèi)涵，在客戶心目中留下別具一格的銀行形象和值得建立信貸關(guān)系的印象。銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個(gè)方面。市場定位的步驟為識別重要屬性、制作定位圖、定位選擇（主導(dǎo)式定位、追隨式定位、補(bǔ)缺式定位）和執(zhí)行定位。貸款申請受理和貸前調(diào)查借款人應(yīng)具備的資格要求是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人；符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策；除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求等。申請貸款還應(yīng)符合的基本條件有：有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃；除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；已開立基本賬戶或一般存款賬戶；除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%；借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求；申請中期、長期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。面談過程中，調(diào)查人員應(yīng)了解的信息有：客戶的公司狀況，如歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團(tuán)隊(duì)、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等；客戶的貸款需求狀況，如貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；客戶的還貸能力，如主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等；抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等；客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。貸前調(diào)查方法包括現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場調(diào)查?，F(xiàn)場調(diào)研是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實(shí)地考察兩個(gè)方面。非現(xiàn)場調(diào)查包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查以及其他方法。搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查，這些媒介物包括雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。委托調(diào)查可通過中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。其他方法包括業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會（商會）、政府的職能管理部門（如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等）了解客戶的真實(shí)情況。貸前調(diào)查內(nèi)容主要有對借款人的調(diào)查和對貸款項(xiàng)目的調(diào)查。對借款人的調(diào)查包括借款人基本情況、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況、借款人財(cái)務(wù)狀況、借款人資信及與銀行往來情況、借款人擔(dān)保情況等。對貸款項(xiàng)目的調(diào)查包括項(xiàng)目合法性要件取得情況、項(xiàng)目總體情況、項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況、項(xiàng)目效益情況、項(xiàng)目融資需求情況等。借款需求分析借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非預(yù)期的支出等。季節(jié)性融資一般是短期的。銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有兩種：一是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高；二是確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出的增長；資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加而不是效率的下降引起。固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時(shí)，通常會提出明確的融資需求，同時(shí)銀行也能通過評估以下幾方面來達(dá)到預(yù)測需求的目的：公司的經(jīng)營周期、資本投資周期、設(shè)備的使用年限和目前狀況；影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。公司為了滿足因固定資產(chǎn)擴(kuò)張產(chǎn)生的融資需求，其凈固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊要小于其凈固定資產(chǎn)原值。如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。商業(yè)信用的減少反映在公司應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降，這就意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付給供貨商。如果現(xiàn)金需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，就需要借款。當(dāng)公司實(shí)際增長率顯著超過可持續(xù)增長率時(shí)，公司確實(shí)需要貸款?？沙掷m(xù)增長率是公司在沒有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可以實(shí)現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內(nèi)部融資即可實(shí)現(xiàn)的增長率?？沙掷m(xù)增長率的假設(shè)條件包括：公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平；公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息；公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；公司的財(cái)務(wù)杠桿不變；公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源?？蛻舴治隹蛻羝焚|(zhì)的基礎(chǔ)分析包括客戶歷史分析、法人治理結(jié)構(gòu)分析、股東背景、高管人員的素質(zhì)和信譽(yù)狀況分析。客戶歷史分析可通過成立動機(jī)（基于人力資源、基于技術(shù)資源、基于客戶資源、基于行業(yè)利潤率、基于產(chǎn)品分工、基于產(chǎn)銷分工）、經(jīng)營范圍（要注意目前客戶所經(jīng)營的業(yè)務(wù)是否超出了注冊登記的范圍，經(jīng)營特種業(yè)務(wù)是否取得“經(jīng)營許可證”，客戶經(jīng)營范圍特別是主營業(yè)務(wù)的演變、股權(quán)變更和企業(yè)名稱變更等情況）、名稱變更和以往重組情況來進(jìn)行。法人治理結(jié)構(gòu)分析要判斷客戶法人治理結(jié)構(gòu)的合理性，重點(diǎn)關(guān)注控股股東行為的規(guī)范和對內(nèi)部控制人的激勵(lì)約束等因素。首先要考慮控股股東行為的規(guī)范，必須保證控股股東與客戶之間實(shí)現(xiàn)人員、財(cái)務(wù)和資產(chǎn)分開，保證客戶的獨(dú)立性。對客戶高管人員素質(zhì)的評價(jià)主要包括教育背景、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、修養(yǎng)品德、經(jīng)營作風(fēng)、進(jìn)取精神等方面。客戶財(cái)務(wù)分析方法包括趨勢分析法、結(jié)構(gòu)分析法、比率分析法、比較分析法和因素分析法。趨勢分析法是將客戶連續(xù)數(shù)期的財(cái)務(wù)報(bào)告中的相同項(xiàng)目的絕對數(shù)或相對數(shù)進(jìn)行比較，以揭示它們增減變化趨勢的一種方法。結(jié)構(gòu)分析法是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動趨勢。比率分析法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的有關(guān)項(xiàng)目之間作比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。比較分析法是將客戶的有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用以判斷客戶管理水平和業(yè)績水平。因素分析法是找出并分析影響客戶經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)狀況的各種因素，包括有利因素、不利因素、外部因素和內(nèi)部因素等，抓住主要矛盾，即其中起主導(dǎo)作用的影響因素，有的放矢，提出相應(yīng)的解決辦法，作出正確決策。償債能力分析包括短期償債能力分析和長期償債能力分析。短期償債能力分析的指標(biāo)有流動比率（流動資產(chǎn)/流動負(fù)債）、速動比率（速動資產(chǎn)/流動負(fù)債，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨）、現(xiàn)金比率（現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負(fù)債）、營運(yùn)資金（流動資產(chǎn)-流動負(fù)債）和現(xiàn)金債務(wù)總額比（經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/債務(wù)總額）。長期償債能力分析的指標(biāo)有資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）、負(fù)債與所有者權(quán)益比率（負(fù)債總額/所有者權(quán)益）、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率（負(fù)債總額/有形凈資產(chǎn)，有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)）、利息保障倍數(shù)（（利潤總額+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用）。營運(yùn)能力分析的指標(biāo)有總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額）、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（主營業(yè)務(wù)收入凈額/流動資產(chǎn)平均凈值）、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值）、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額）、存貨周轉(zhuǎn)率（銷貨成本/平均存貨余額）等。這些指標(biāo)反映了企業(yè)資產(chǎn)的運(yùn)營效率和管理水平。盈利能力分析的指標(biāo)有銷售利潤率（銷售利潤/銷售收入凈額）、營業(yè)利潤率（營業(yè)利潤/銷售收入凈額）、稅前利潤率（利潤總額/銷售收入凈額）、凈利潤率（凈利潤/銷售收入凈額）、成本費(fèi)用利潤率（利潤總額/成本費(fèi)用總額，成本費(fèi)用總額=銷售成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用）等。貸款擔(dān)保分析貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。貸款擔(dān)保的作用主要有協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行；降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率；促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況；鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。抵押物的范圍包括建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。不得抵押的財(cái)產(chǎn)有土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。抵押率的確定主要考慮抵押物的適用性、變現(xiàn)能力；抵押物價(jià)值的變動趨勢，包括實(shí)體性貶值、功能性貶值、經(jīng)濟(jì)性貶值。抵押的效力包括抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用；抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況，抵押人未通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效；抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保；抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值減少的，抵押權(quán)人有權(quán)要求抵押人停止其行為。質(zhì)押是指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，移轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押?？少|(zhì)押的權(quán)利包括匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。保證方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證是指當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的保證。連帶責(zé)任保證是指當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的保證。保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。保證期間是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期限范圍。貸款審批貸款審批流程包括：貸款調(diào)查人員提交貸款申請報(bào)告和相關(guān)調(diào)查材料；貸款審查人員對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批；貸款審批人員根據(jù)審查人員的審查意見，對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行審定，作出是否批準(zhǔn)貸款的決定。貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項(xiàng)內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計(jì)劃安排及貸后管理要求等。貸款審批要素審定要點(diǎn)包括：授信對象要符合銀行的客戶準(zhǔn)入政策；貸款用途要符合國家法律法規(guī)和政策規(guī)定以及銀行信貸政策；貸款品種應(yīng)與借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力以及貸款人的資金供給能力相匹配；貸款金額應(yīng)依據(jù)借款人合理資金需求量和承貸能力來確定；貸款期限應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定，與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來源的到賬時(shí)間相匹配，與借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配；貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定；擔(dān)保方式應(yīng)合法、有效、足值；貸款發(fā)放條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等；支付方式應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定；還款計(jì)劃應(yīng)與借款人的現(xiàn)金流相匹配；貸后管理要求應(yīng)明確貸后檢查的頻率、內(nèi)容等。審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的形式包括崗位分離、部門分離和地區(qū)分離。崗位分離是指在基層經(jīng)營單位，如信貸規(guī)模較小的支行，由于人員限制，無法設(shè)立獨(dú)立的部門履行信貸審查職能，一般設(shè)置信貸業(yè)務(wù)崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查職能。部門分離是指在分行乃至總行等較高層級的單位，應(yīng)分別設(shè)置信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和授信審查部門，前者履行貸前調(diào)查和貸款管理職能，后者履行信貸審查職能。地區(qū)分離是指在比較大型、復(fù)雜的銀行，各地區(qū)的信貸業(yè)務(wù)授權(quán)審批權(quán)原則上應(yīng)集中在總行或一級分行，以實(shí)現(xiàn)地區(qū)分離，避免因地方利益干擾信貸審批。貸款合同與發(fā)放支付貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。貸款合同的制定原則包括不沖突原則（貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定）、適宜相容原則（要與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的基本制度和業(yè)務(wù)流程相協(xié)調(diào)）、維權(quán)原則（要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益）和完善性原則（要涵蓋業(yè)務(wù)全過程，明確規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，使合同文本內(nèi)容完整，避免遺漏重要條款）。貸款合同的簽訂流程包括填寫合同、審核合同和簽訂合同。填寫合同要使用統(tǒng)一格式的合同文本，不得對合同文本內(nèi)容進(jìn)行涂改。審核合同是對合同文本的內(nèi)容進(jìn)行全面審查，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)和銀行的規(guī)定，合同條款完整、明確、具體，合同雙方的權(quán)利義務(wù)對等。簽訂合同是指合同雙方當(dāng)事人在合同文本上簽字、蓋章，合同生效。貸款發(fā)放的條件包括先決條件和擔(dān)保條件。先決條件通常在借款合同內(nèi)加以規(guī)定，銀行必須按照借款合同的規(guī)定，逐條核對是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。擔(dān)保條件是指借款人落實(shí)貸款擔(dān)保，如辦理抵押物登記、質(zhì)押物交付、保證人簽署保證合同等。貸款支付方式分為實(shí)貸實(shí)付、受托支付和自主支付。實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。自主支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸后管理貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理。貸后管理的主要內(nèi)容包括：貸后檢查，對借款人執(zhí)行借款合同約定的情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查，包括對借款人的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、擔(dān)保情況等進(jìn)行檢查；貸款質(zhì)量分類與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和方法對貸款質(zhì)量進(jìn)行分類，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患并發(fā)出預(yù)警信號；貸款本息到期收回，按照借款合同約定的期限和方式及時(shí)足額收回貸款本息；不良貸款管理，對不良貸款采取各種措施進(jìn)行清收、盤活等。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指通過對貸款風(fēng)險(xiǎn)信號的識別、分析和判斷，預(yù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，發(fā)出相應(yīng)的預(yù)警信號，以便銀行及時(shí)采取措施防范和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法包括專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計(jì)模型等。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序包括信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置（預(yù)控性處置和全面性處置）和后評價(jià)。貸款損失準(zhǔn)備金是指銀行在成本中列支、用于抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，其計(jì)提目的是增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，真實(shí)核算經(jīng)營損益。貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提范圍包括承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的資產(chǎn)，具體有貸款（含抵押、質(zhì)押、保證等貸款）、銀行卡透支、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票墊款、信用證墊款、擔(dān)保墊款、進(jìn)出口押匯、拆出資金等。貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則包括審慎會計(jì)原則、及時(shí)性原則和充足性原則。貸款損失