耗材輔料領(lǐng)用管理制度一、總則（一）目的為了規(guī)范公司耗材輔料的領(lǐng)用流程，加強(qiáng)對(duì)耗材輔料的管理，確保耗材輔料的合理使用，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有部門(mén)及員工在工作中對(duì)耗材輔料的領(lǐng)用。（三）基本原則1.按需領(lǐng)用原則：各部門(mén)及員工應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要，合理領(lǐng)用耗材輔料，避免浪費(fèi)。2.審批規(guī)范原則：嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用審批流程，確保領(lǐng)用行為合規(guī)、合理。3.責(zé)任明確原則：明確各環(huán)節(jié)的責(zé)任，確保耗材輔料的領(lǐng)用、使用和管理工作有序進(jìn)行。二、耗材輔料分類(lèi)及定義（一）辦公耗材1.紙張：包括打印紙、復(fù)印紙、便簽紙等。2.筆類(lèi)：如中性筆、圓珠筆、鋼筆等。3.墨盒、硒鼓：用于打印機(jī)、復(fù)印機(jī)的墨盒和硒鼓。4.文件夾、檔案袋：用于文件整理和存放。5.膠水、膠帶：用于粘貼文件等。（二）生產(chǎn)耗材1.原材料：生產(chǎn)產(chǎn)品所需的各種基礎(chǔ)材料。2.包裝材料：如紙箱、包裝袋、標(biāo)簽等。3.工具耗材：生產(chǎn)過(guò)程中使用的刀具、模具、手套等易損耗工具。4.輔助材料：如潤(rùn)滑油、清潔劑、防銹劑等。（三）維修耗材1.電子元件：用于設(shè)備維修的各類(lèi)電子芯片、電阻、電容等。2.機(jī)械配件：如螺絲、螺母、軸承等機(jī)械設(shè)備的零部件。3.維修工具：如扳手、螺絲刀、萬(wàn)用表等維修工具。三、領(lǐng)用流程（一）提出申請(qǐng)1.員工根據(jù)工作需要，填寫(xiě)《耗材輔料領(lǐng)用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明領(lǐng)用耗材輔料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量及用途等信息。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)表進(jìn)行審核，確認(rèn)申請(qǐng)內(nèi)容是否合理、真實(shí)，如同意申請(qǐng)，則在申請(qǐng)表上簽字批準(zhǔn)。（二）部門(mén)審批1.對(duì)于一般性的耗材輔料領(lǐng)用申請(qǐng)，部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后即可提交至倉(cāng)庫(kù)。2.對(duì)于金額較大或數(shù)量較多的耗材輔料領(lǐng)用申請(qǐng)，需經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)一步審批，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)綜合考慮部門(mén)需求、庫(kù)存情況等因素進(jìn)行審批。（三）倉(cāng)庫(kù)發(fā)放1.倉(cāng)庫(kù)管理人員收到經(jīng)審批的《耗材輔料領(lǐng)用申請(qǐng)表》后，根據(jù)庫(kù)存情況進(jìn)行發(fā)放。2.如庫(kù)存充足，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照申請(qǐng)表上的要求，及時(shí)發(fā)放耗材輔料，并在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)發(fā)放情況，同時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。3.如庫(kù)存不足，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)部門(mén)，并說(shuō)明預(yù)計(jì)到貨時(shí)間，同時(shí)在申請(qǐng)表上注明“庫(kù)存不足，待到貨后發(fā)放”字樣。（四）特殊情況處理1.如遇緊急情況需要領(lǐng)用耗材輔料，可先口頭向倉(cāng)庫(kù)管理人員說(shuō)明情況，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好記錄，并及時(shí)發(fā)放所需耗材輔料，但事后申請(qǐng)部門(mén)需在一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦《耗材輔料領(lǐng)用申請(qǐng)表》的審批手續(xù)。2.對(duì)于因工作失誤導(dǎo)致多領(lǐng)或誤領(lǐng)的耗材輔料，申請(qǐng)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將多余或錯(cuò)誤領(lǐng)用的部分退還倉(cāng)庫(kù)，并說(shuō)明原因。倉(cāng)庫(kù)管理人員核實(shí)后，辦理退庫(kù)手續(xù)，并調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬。四、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)耗材輔料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期為每月一次。2.在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，并做好記錄。3.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)《庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)差異報(bào)告》，詳細(xì)說(shuō)明差異情況及原因，報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行處理。（二）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)耗材輔料的庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、采購(gòu)周期等因素，設(shè)定合理的庫(kù)存預(yù)警值。2.當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于預(yù)警值時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)《庫(kù)存預(yù)警通知單》，通知采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)。3.采購(gòu)部門(mén)收到《庫(kù)存預(yù)警通知單》后，應(yīng)及時(shí)安排采購(gòu)工作，確保耗材輔料的正常供應(yīng)。（三）庫(kù)存安全1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持整潔、通風(fēng)良好，確保耗材輔料的存放環(huán)境安全。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等特殊耗材輔料，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存耗材輔料進(jìn)行檢查，確保其質(zhì)量安全，如發(fā)現(xiàn)有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。五、成本控制（一）預(yù)算管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定耗材輔料的年度預(yù)算，并分解至各部門(mén)。2.各部門(mén)應(yīng)根據(jù)年度預(yù)算，合理安排每月的耗材輔料領(lǐng)用計(jì)劃，確保領(lǐng)用金額控制在預(yù)算范圍內(nèi)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)各部門(mén)的耗材輔料領(lǐng)用情況進(jìn)行分析，如發(fā)現(xiàn)超預(yù)算領(lǐng)用情況，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通，查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行控制。（二）節(jié)約使用1.各部門(mén)及員工應(yīng)樹(shù)立節(jié)約意識(shí)，在工作中盡量節(jié)約使用耗材輔料。2.提倡雙面打印、復(fù)印，減少紙張浪費(fèi)；合理使用筆類(lèi)等辦公用品，避免不必要的損耗。3.對(duì)于可重復(fù)使用的耗材輔料，如文件夾、檔案袋等，應(yīng)妥善保管，以便再次使用。（三）成本分析1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司耗材輔料的成本進(jìn)行分析，包括采購(gòu)成本、領(lǐng)用成本、庫(kù)存成本等。2.通過(guò)成本分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)，提出改進(jìn)措施和建議，為公司降低運(yùn)營(yíng)成本提供參考依據(jù)。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司行政部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)的耗材輔料領(lǐng)用情況進(jìn)行定期監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括領(lǐng)用流程是否規(guī)范、庫(kù)存管理是否到位、成本控制是否有效等。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，行政部門(mén)應(yīng)及時(shí)下達(dá)《整改通知書(shū)》，要求相關(guān)部門(mén)限期整改。（二）考核機(jī)制1.將耗材輔料的領(lǐng)用管理情況納入部門(mén)及員工的績(jī)效考核體系。2.對(duì)于嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用管理制度、節(jié)約使用耗材輔料、成本控制效果好的部門(mén)及員工，給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于違反領(lǐng)用管理制度、浪費(fèi)耗材輔料、超預(yù)算領(lǐng)用的部門(mén)及員工，給予相應(yīng)的處罰。（三）責(zé)任追究1.對(duì)于因個(gè)人原因?qū)е潞牟妮o料浪費(fèi)、丟失或損壞的員工，應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賠償。2.對(duì)于在耗材輔料領(lǐng)用管理工作中存在違規(guī)行為、給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的部門(mén)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人